目   录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分      部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．促进国内外投资人和企业在苍溪投资，引进国内外高端人才在苍溪发展，在境内外举办投资说明会、项目洽谈会等系列投资促进活动，指导和协调全县的投资促进工作。

2．为国内外投资人和企业在苍溪投资提供环境推介、政策宣传、商机发布、项目对接、投资咨询、审批代办、投诉受理、人事服务、困难解决等服务，负责全县外来企业投资项目办理的综合咨询、服务工作。

3．负责在苍企业在外省市及境外投资的协调服务工作，组织国内外投资人和企业到苍溪县开展投资考察、项目洽谈。

4．负责党、工会、共青团和外来企业建设。

5．承办县委、县政府交办的其他工作。

（二）2018年重点工作完成情况

一是到位资金情况。引进市外到位资金1068743万元，占目标任务的120.08%；引进省外到位资金447800万元，占目标任务的121.02%；引进到位工业项目资金456159万元，占目标任务的116.96%。二是新开工项目情况。1—5亿元项目15个，5—10亿元项目4个，10亿元项目2个，均超目标任务。新签约1—5亿元项目20个，5—10亿元项目5个，10亿元项目6个，均超目标任务。

二、机构设置

苍溪县投促局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入商务局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位：无

第二部分      2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计666.95万元。与2017年相比，收入增加18.86万元，增长6.06%；支出增加25.97万元，增长8.35%。主要变动原因是人员增加。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计329.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入329.92万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计337.03万元，其中：基本支出154.58万元，占45.87%；项目支出182.45万元，占54.13%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计666.95万元。与2017年相比，财政拨款收入增加18.86万元，增长6.06%；支出增加25.97万元，增长8.35%。主要变动原因是人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出337.03万元，占本年支出合计的90.67%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加25.97万元，增长8.35%。主要变动原因是人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出337.03万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出303.70万元，占90.11%；社会保障和就业（类）支出13.25万元，占3.93%；医疗卫生支出14.52万元，占4.31%；住房保障支出5.56万元，占1.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为337.03万元，完成预算197.99%。其中：

1．一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）: 支出决算为121.25万元，完成预算83.67%。

2．一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）: 支出决算为182.45万元。

3．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为13.25万元，完成预算95.32%。

4．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）:支出决算为14.52万元，完成预算247.78%。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为5.56万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出154.58万元，其中：

人员经费117.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费37.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为8万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占37.50%；公务接待费支出决算5万元，占62.50%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少2.22万元，下降42.53%。主要原因是损耗减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于招商引资等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少2.64万元，下降34.55%。主要原因是按照中央八项规定，厉行节约。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待300批次，1200人次（不包括陪同人员），共计支出5万元，具体内容包括：赴浙江、上海等地开展招商引资工作。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出5万元，主要用于开展招商引资活动。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对招商引资项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看积极开展项目绩效自评工作，推进项目预决算公开公示，主动接受社会监督。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看。严格控制预算经费，积极推进重大项目招引。

（二）项目绩效目标完成情况
    本部门在2018年度部门决算中反映“招商引资项目”1个项目绩效目标实际完成情况。

招商引资工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数184.25万元，执行数为184.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全县招商引资活动的正常开展，超额完成了市县目标考核任务，在全市招商引资目标考核中，排名位列全市第一名。发现的主要问题：招商竞争激烈。成都制鞋业有安岳、乐至、三台和、南充、广安、达州、宜宾等市（州）和省外的云南、贵州、湖北、新疆等省相关地区介入承接，眼镜产业有荣昌、奉节、新河、江西鹰潭等地也在大力招引，竞争十分激烈。下一步改进措施：制作苍溪形象展示制作宣传片，展示苍溪形象、凸显苍溪优势、宣传苍溪产业发展。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《投促局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对招商引资项目开展了绩效评价，《招商引资项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，投促局机关运行经费支出37.31万元，比2017年减少20.08万元，下降34.99%。主要原因是办公费减少。

（二）政府采购支出情况

2018年，投促局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，投促局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分     名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）：指反映投促局机关的基本支出。

招商引资（项）：反映招商引资活动支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

11．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出。

12．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分       附  件

附件1

投资促进局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

县政府直属事业单位1个。

（二）机构职能

1．促进国内外投资人和企业在苍溪投资，引进国内外高端人才在苍溪发展，在境内外举办投资说明会、项目洽谈会等系列投资促进活动，指导和协调全县的投资促进工作。

2．为国内外投资人和企业在苍溪投资提供环境推介、政策宣传、商机发布、项目对接、投资咨询、审批代办、投诉受理、人事服务、困难解决等服务，负责全县外来企业投资项目办理的综合咨询、服务工作。

3．负责在苍企业在外省市及境外投资的协调服务工作，组织国内外投资人和企业到苍溪县开展投资考察、项目洽谈。

4．负责党、工会、共青团和外来企业建设。

5．承办县委、县政府交办的其他工作。

（三）人员概况

投促局机关属事业单位，2018年度在编事业人员13人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计329.92万元。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计337.03万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

县投促局2018年在县委、县政府的正确领导下，扎实开展招商引资工作，包装宣传推介招商引资项目，超额完成了市、县下达的招商引资任务，一是到位资金情况。引进市外到位资金1068743万元，占目标任务的120.08%；引进省外到位资金447800万元，占目标任务的121.02%；引进到位工业项目资金456159万元，占目标任务的116.96%。二是新开工项目情况。1—5亿元项目15个，5—10亿元项目4个，10亿元项目2个，均超目标任务。新签约1—5亿元项目20个，5—10亿元项目5个，10亿元项目6个，均超目标任务。本部门招商引资项目全年预算数184.25万元，执行数为184.25万元，完成预算的100%。

（二）专项预算管理

县投促局2018年招商引资工作经费主要用于支付招商小队招商、领导带队招商、分队驻外招商、各种博览会及大型招商活动、客商来苍溪考察接待等费用。

（三）结果应用情况

项目完成的质量较好，资金使用较为公平，招商引资效益显著。

四、评价结论及建议

经评价，县投促局严格按照文件、制度的要求使用资金，未发现大量挤占、挪用专项资金的行为。建议县投促局应当加强接待工作的管理，建立公务、商务接待审批制度，在报销接待费时，严格按照公务、商务接待标准报销，并将公务接待和商务接待单独核算管理。

附件2

2018年招商引资项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况

（一）绩效评价目的

按照项目决策、项目管理、项目效果三类指标，对项目资金从预算到支出过程及实施效果进行综合分析和评价，从资金使用的科学性、合理性和有效性出发，分析项目存在的问题和影响效果的关键因素，提出建立健全项目管理及资金管理相关制度规定、调整支出结构及项目资金是否继续投入的建议。

（二）绩效评价原则

1．相关性原则。绩效评价指标应当与绩效目标有直接的联系，能够正确反映目标的实现程度。

2．重要性原则。绩效评价指标应当优先使用最具部门（单位）或行业代表性、最能反映评价要求的核心指标。

3．系统性原则。绩效评价指标的设置应当将定量指标与定性指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益和功能实现等。

4．经济性原则。绩效评价指标设计应当通俗易懂、简便易行，数据的获得应当考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。

5．可比性原则。对具有相似绩效目标的项目，选用相同的绩效考评指标，保证考核结果可以相互比较；各年度考评指标口径应保持一致，确保年度间考评结果的可比性。

6．操作性原则。选定的评价指标，应简便易行、通俗易懂，数据的获得应充分考虑现实条件，具有可操作性。

（三）评价体系

本次评价体系主要是依据2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系进行的。

整个评价指标体系包括：一级指标3个，二级指标6个，三级指标18个。这些指标体系涵盖的内容包括：

1．项目决策指标（20分）：包含2个二级指标，4个三级指标。主要评价项目的绩效目标是否明确、是否量化，是否有切实可行的实施计划，决策依据是否科学合理、充分。

2．项目管理指标（10分）：包含2个二级指标，3个三级指标。主要评价资金分配是否合理、项目的资金使用及拨付、财务管理及项目组织实施的情况。

3．项目效果指标（70分）：包含2个二级指标，11个三级指标。主要评价项目的产出（量和质）、完成时效及其他效果（满意度）等。

（四）评价步骤及方法

考虑工作经费的使用情况，根据相关绩效评价文件精神，工作组按照前期准备、单位自评、现场评价、报告撰写四个阶段，科学运用比较法、审阅及分析法、调查了解法，以现场评价为主、非现场评价为辅的方式开展项目绩效评价工作。具体步骤如下：

1．结合县投促局的绩效自评报告，了解2018年招商引资工作经费的基本情况，听取了资金使用情况介绍。

2．到访企业，到园区了解引进企业的经营状况，填写满意度调查问卷，并编制评价取证记录，为整个评价指标体系评分收集基础数据。

3．引入政府绩效管理原理，对项目从决策、管理、效果等三个方面以及内部控制和外部影响两个角度进行逻辑分析。

4．开展内部群体问卷调查。

5．对资金使用效益评分，分析、检验项目资金的使用是否实现绩效目标。

6．经过定量和定性分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

经评价，县投促局2018年在县委、县政府的正确领导下，扎实开展招商引资工作，包装宣传推介招商引资项目，超额完成了市、县下达的招商引资任务，一是到位资金情况。引进市外到位资金1068743万元，占目标任务的120.08%；引进省外到位资金447800万元，占目标任务的121.02%；引进到位工业项目资金456159万元，占目标任务的116.96%。二是新开工项目情况。1—5亿元项目15个，5—10亿元项目4个，10亿元项目2个，均超目标任务。新签约1—5亿元项目20个，5—10亿元项目5个，10亿元项目6个，均超目标任务。

（二）项目评价得分情况

经评价，该项目绩效评价总分值为96.20分，具体如下：

1．项目决策指标（20分），评价得分20分，该工作经费的拨付，符合当前招商引资的需求。

2．项目管理指标（10分），评价得分7分，表明县投促局制定了2018年度“三重一大”实施方案、印发了《公务接待管理办法》和《商务接待管理办法》、财务管理制度及财务室工作职责并严格按照上述文件的要求执行；在公务出差方面，严格按照苍溪县人民政府印发的《苍溪县党政机关差旅费管理办法》的标准执行。

3．项目效果指标（70分），评价得分69.20分，表明项目完成的质量较好，资金使用较为公平，招商引资效益显著。

（三）绩效分析

1．项目决策

（1）项目可行性情况：该工作经费属于县级政府预算资金和单位追加资金，由县财政局拨付，具体由县投促局组织实施并使用。

（2）预算编制：县投促局2018年编制了部门预算，预算金额为50万元。

（3）绩效目标设置：由于该工作经费是预算资金，主要是体现社会、经济和可持续效益，招商引资目标设置明确、合理。

2．项目管理

（1）资金管理情况

该工作经费资金拨付及时，符合专款专用的要求，未发现大量挤占、挪用专项资金的行为；并且通过查看凭证、财务管理制度等资金的支付依据、支付方式基本符合政策规定。

（2）财务管理情况

县投促局制定了财务管理制度，财务管理较为规范，符合国家基本会计制度的要求。

（3）制度建设情况

县投促局制定了2018年度“三重一大”实施方案、印发了《公务接待管理办法》和《商务接待管理办法》、财务管理制度及财务室工作职责；在招商引资过程中，能严格按照上述文件的要求执行；在公务出差方面，能严格按照苍溪县人民政府印发的《苍溪县党政机关差旅费管理办法》的标准执行。

（4）组织实施情况

县投促局2018年招商引资主要是负责全县招商引资指导性目标计划并组织实施，督促、检查和统计年度招商引资工作任务指标完成情况；策划、承办招商引资重要活动；宣传推介、服务重大招商引资项目；协调落实相关优惠政策；完成县人民政府交办的其他工作任务。

3．项目绩效

（1）项目目标完成情况

项目实施进度为1年（2018年1-12月），目前县投促局已经全部完成县、市招商引资工作，招商引资完成质量较高，资金使用效率较高。

（2）经济效益

一是到位资金情况。引进市外到位资金1068743万元，占目标任务的120.08%；引进省外到位资金447800万元，占目标任务的121.02%；引进到位工业项目资金456159万元，占目标任务的116.96%。二是新开工项目情况。1—5亿元项目15个，5—10亿元项目4个，10亿元项目2个，均超目标任务。新签约1—5亿元项目20个，5—10亿元项目5个，10亿元项目6个，均超目标任务。

（3）社会效益

县投促局按时、按质、按量完成了市、县下达的2018年招商引资任务，入驻园区的企业通过招工的方式，解决了地方就业问题，提高了人均收入，缩小了收入差距从而进一步维护社会稳定。

（4）可持续效益

通过县投促局的招商引资计划，入驻园区的企业，签约的项目和引进的省内外资金为带动地方经济的发展、提高地方财税收入做出了巨大的贡献，项目呈良好的发展趋势，具有可持续性。

（5）满意度情况

本次评价我们抽取了包含四川康视光学眼镜有限公司、苍溪县劳拉眼镜有限公司、苍溪县沸典眼镜有限公司、帝奥光学、广元舒之恒鞋业在内的5个引进企业，共发放满意度调查问卷5份，收回5份，有效5份；群众满意度达到92.00%。

三、存在主要问题

一是公务、商务接待费未严格划分。二是原始凭证记载不准确、不完整。

四、相关措施建议

一是在规范预算的同时，加强对资金的管理，严格按照文件、制度的要求使用资金，规范财务核算和管理，提高资金使用效率，做到专款专用，避免资金挤占、挪用。二是加强接待工作的管理，建立公务、商务接待审批制度，在报销接待费时，严格按照公务、商务接待标准报销，并将公务接待和商务接待单独核算管理。

第五部分       附  表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表