目      录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分       部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

按县编办定编，确定我县文家角、闫家沟、白桥等22座中、小一型水库管理站为我局下属单位，主要职能是：宣传、贯彻、执行水利法律、法规;负责水库大坝、溢洪道、放水设施、渠系建筑物的日常管理。负责编制工程的供水计划、防汛预案、水量调度分配等;负责水库经营、按政策统一收取水费全额缴财政。

(二)2018年重点工作完成情况

一是防汛安全工作落实到位，编制防汛预案，加强防汛物资储备、工程安全监测，及时发现问题，进行整改，确保水库安全泄洪和下游行洪安全。

二是农业灌溉上，针对冬春干旱的严峻形势，召开了春灌供水座谈会，建立了长效的供用水管理工作机制，保证了有效灌面。

三是完成乐园水库投资10350万元，大坝主体已完工，并完成大坝上下游防护坡、监测设施、坝顶工程。放空(导流)和泄洪隧洞、枢纽和补水部分环保与水保工程基本完工。取水隧洞洞身段加紧衬砌即将完工，高干渠工程超计划实施，隧洞累计掘进达8000m。枢纽和补水工程尾工建设稳步推进。

四是完成白桥水库灌区配套改造省级试点项目(一标段)主体工程，建设干支渠37.67公里，整治隧洞3处，修建渠系建筑物 615处，投资4000万元。

二、机构设置

苍溪县水务局下属水库管理处、站二级单位22个，分别为白桥水库管理处、文家角水库管理处、闫家沟水库管理处、大洋沟水库管理处、乐园水库建设管理处、双丰水库管理站、印合水库管理站、东方红水库管理站、三林水库管理站、红旗水库管理站、长征水库管理站、三叉沟水库管理站、铧厂沟水库管理站、文林水库管理站、嘉陵水库管理站、四槽沟水库管理站、红星水库管理站、团结水库管理站、富强水库管理站、红卫水库管理站、立新水库管理站、韩家湾水库管理站。

第二部分       2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计647.08万元、支出总计647.08万元。与2017年相比，收入、支出总计各增加73.13万元，增长11.3%。主要变动原因：一是住房公积金单位部份比例增加;二是专业技术人员按人事文件要求每年全部参加网络培训及现场培训，致使培训费及差旅费等增加。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计647.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入647.08万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计647.08万元，其中：基本支出647.08万元，占100%;项目支出0万元，占0%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入647.08万元、支出总计647.08万元。与2017年相比，财政拨款收入、支出总计各增加73.13万元，增长11.3%。主要变动原因：一是住房公积金单位部份比例增加;二是专业技术人员按人事文件要求每年全部参加网络培训及现场培训，致使培训费及差旅费等增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出647.08万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加各增加73.13万元，增长11.3%。主要变动原因一是住房公积金单位部份比例增加;二是专业技术人员按人事文件要求每年全部参加网络培训及现场培训，致使培训费及差旅费等增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出647.08万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)0万元，占0%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出82.32万元，占12.72%;医疗卫生支出33.14万元，占5.12%;农林水支出498.1万元，占76.97%;住房保障支出33.52万元，占5.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为647.08万元，完成预算100%。其中：

1．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为82.32万元，完成预算100%。

2．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为33.14万元，完成预算100%。

3．农林水支出水利(类)水利(款)行业业务管理(项)支出决算为498.1万元，完成预算100%。

4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出决算为33.52万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出647.08万元，其中：

人员经费612.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费34.4万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算与2017年持平。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2017年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，无项目预算收入及支出，只有基本支出，因而未开展项目预算事前绩效评估，未编制项目绩效目标，预算执行过程中，也未开展项目绩效目标完成情况梳理填报。只对2018年部门整体支出开展绩效自评。

（二）项目绩效目标完成情况

乡镇水库管理站在2018年中0个项目绩效。

（三）项目绩效目标完成情况综述

项目全年预算数0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。

(四)部门开展绩效评价结果

本部门按要求只对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《乡镇水库管理站2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，乡镇水库机关运行经费支出34.4万元，比2017年增加7.83万元，增长22.76%。主要原因是专业技术人员按人事文件要求每年全部参加网络培训及现场培训，致使培训费及差旅费等增加。

(二)政府采购支出情况

2018年，乡镇水库政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，乡镇水库共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

第三部分        名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如水费收入 、养殖收入等。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入、租金收入等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．社会保障和就业208(类)05(款)05(项):机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10．医疗保障-事业单位医疗210(类)05(款)01(项):事业单位基本医疗保险支出。

11．农林水支出-水利行业业务管理213(类)03(款)04(项)：反映用于水利行业业务管理方面的支出。有关业务包括制定政策、法规及行业标准、规程规范、进行水利宣传、审计监督检查、精神文明建设以及农田水利管理、水利重大活动、水利工程质量监督、水利资金监督管理、水利国有资产监管、行政许可及监督管理等。

12．住房保障-住房公积金221(类)02(款)01(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分        附 件

附件1

乡镇水库管理站2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

（一)机构组成

乡镇水库管理站含有22个水库管理处、站(其中中型水库管理处有 5个，小一型水库管理站有17个)。

（二）机构职能

宣传、贯彻、执行水利法律、法规;负责水库大坝、溢洪道、放水设施、渠系建筑物的日常管理。负责编制工程的供水计划、防汛预案、水量调度分配等;负责水库经营、按政策统一收取水费全额缴财政。

（三）人员概况

2018年乡镇水库管理站编制人数100人，事业编100人，年末实有在职人数74人，其中：事业人员74人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年乡镇水库管理站一般公共预算财政拨款收入647.08万元，本年收入总计647.08万元。

（二）部门财政资金支出情况

2018年乡镇水库管理站一般公共预算财政拨款支出647.08万元，本年支出总计647.08万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

乡镇水库管理站2018年部门绩效目标的制定，严格按照2018年的工作进行了分析，编制了部门预算，并按照预算绩效管理的要求，制定了绩效目标，做到绩效目标与实际工作“统一化、准确化、具体化、定量化”。在2018年的预算执行中，制定相关管理办法，全面按照批复执行预算。并按照进度执行，确保单位经费合规合理使用。单位无违规记录情况。

(二)专项预算管理

乡镇水库管理站2018年无专项预算。

(三)结果应用情况

乡镇水库管理站2018年度自评分达98分，根据对年度整体预算绩效评价结果，我们应进一步加强绩效目标公开和自评公开、提高资金使用效益，提升资金管理水平、优化财政支出结构，促进资金绩效理念增强以及财政支出管理加强。建议，能否根据本年度供水量核缴水费上缴资金额度，提高水库管理站年初部门预算额度，将基本支出全额纳入年度预算(年末不扣减水费上缴不足部份预算)为下一年工作正常运转提供资金上的保障。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

2018年来，根据局年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府中心工作，积极履职， 强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

(二)存在问题

1．目前单位的项目经费太少，灌区维修养护没有达到上级要求，部分地段存在安全隐患，缺少日常维修养护项目资金。

2．近几年来，我县风调雨顺，水库供水率大大降低，供水量收入减少与财政下达的水费收入上缴指标不成比例，不能全额完成上缴任务，财政年底扣减预算指标，水务局只能从水库公用经费中扣除，有的水库扣除公用经费后还有差额，水务局机关只能记入其他应收款，导致水库其他应付款逐年增加，有的水库不能正常运行。

(三)改进建议

1．请财政预算时，能否给工程预算一定的维护经费，确保工程正常运行，充分发挥工程效益。

2．请财政在下达水费上缴收入时，能否根据本年度供水量核缴水费上缴资金额度，提高水库管理站年初部门预算额度，将基本支出全额纳入年度预算(年末不扣减水费上缴不足部份预算)。

第五部分        附 表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表