目 　录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分　2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 　部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

负责全县各级中小学教育教学业务的环境建设、软件资源建设、教师培训、专题实验和应用研究。强化管理和运用指导，以教育的信息化实现教育的现代化。

(二)2018年重点工作完成情况

1．继续加快推进教育技术装备建设，按标准完善各学科功能室建设和设备实施、教学仪器、软件资源的配套建设；

2．强力推进教育技术装备管理，建立、完善科学的管理制度；

3．建立培训工作的长效机制，深入开展各项教育技术培训。建立完善教师教育技术培训库；

4．积极开展各类教育技术的应用研究活动。全力开展好“一师一优课、一课一名师”专项工作；

5．加强各类教育技术及课题的研究与指导。建立县级教育技术专家库，切实做好教育技术与学科教学深度融合运用推广工作；

6．积极协调做好各类教育技术设施设备的保养与维修。分类规范各种教学设备的报修程序与维修行为，实现网上报修制度，确保教学设备正常运行；

7．严密组织、科学安排、确保各类实验操作考试工作、信息技术网考工作顺利完成；

8．加强了教育技术工作的督查与评估；

9．抓好精准扶贫工作，确保金虎村今年“村退出、户脱贫”工作顺利完成；

10．切实抓好党建工作，充分发挥党员先锋模范带头作用。

二、机构设置

苍溪县电教教仪站下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县电教教仪站2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分　 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计3243.05万元。与2017年相比，收、支总计各减少1029.63万元，下降24%。主要变动原因是以前年度结转结余减少。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计1865.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1833.43万元，占98%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入31.90万元，占2%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计1617.87万元，其中：基本支出129.01万元，占8%;项目支出1488.86万元，占92%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计3211.15万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少1057.73万元，下降25%。主要变动原因是以前年度结转结余减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1585.98万元，占本年支出合计的98%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1305.18万元，下降45%。主要变动原因是教育支出减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1585.98万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)1564.59万元，占98.65%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出10.93万元，占0.69%;医疗卫生支出3.89万元，占0.25%;住房保障支出6.57万元，占0.41%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1585.98万元，完成预算49%。其中：

1．教育(类)普通教育(款)小学教育(项):支出决算为1488.86万元，完成预算49%，决算数小于预算数的主要原因是未实现支出，结转下年。

2．教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项):支出决算为75.73万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为10.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗(项):支出决算为3.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：支出决算为6.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出97.11万元，其中：

人员经费75.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费21.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…(具体工作)等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年减少0.55万元，下降100%。主要原因是本年无公务接待发生。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次(不包括陪同人员)，共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对资本性支出(办公设备购置、专用设备购置和信息网络及软件购置更新)项目及商品和服务支出(劳务费)项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看部门整体支出绩效目标完成情况较好。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看资本性支出(办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新)及商品和服务支出(劳务费)——设备购置及信息网络化建设项目保障了我县中小学校的信息网络畅通，有助于农村义务教育学校教学工作的开展，提高了我县农村中小学校教师运用互联网进行教育教学的效率;同时也为我县中小学校添置了必要的教育教学设施设备，改善了我县一些中小学校的办学条件，提高了全县教职工教书育人的工作积极性，促进了全县学校教学质量的稳步提升。

(二)项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“资本性支出(办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新)及商品和服务支出(劳务费)——全县中小学校设施设备购置及信息网络化建设”1个项目绩效目标实际完成情况。

资本性支出(办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新)及商品和服务支出(劳务费)——全县中小学校设施设备购置及信息网络化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1719万元，执行数为1488.86万元(其中办公设备购置121.87万元、专用设备购置711.12万元、信息网络及软件购置更新654.43万元、劳务费1.44万元)，完成预算的87%。通过项目实施，保障了我县中小学校的办学条件，提高了全县教职工教书育人的工作积极性，促进了全县学校教学质量的稳步提升。发现的主要问题是少部分学校的项目正在验收中，未完成资金支付。下一步改进措施加快项目验收进度，尽快完成资金支付。

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县电教教仪站部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对资本性支出(办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新)及商品和服务支出(劳务费)——全县中小学校设施设备购置及信息网络化建设项目开展了绩效评价，《苍溪县电教教仪站全县中小学校设施设备购置及信息网络化建设项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县电教教仪站机关运行经费支出21.94万元，比2017年增加3.28万元，增长18%。主要原因是机关运行经费支出中办公设备和专用设备购置增加。

(二)政府采购支出情况

2018年，苍溪县电教教仪站政府采购支出总额768.59万元，其中：政府采购货物支出768.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于电教物资采购(具体工作)。授予中小企业合同金额768.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县电教教仪站共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分　 名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是高中学生信息技术和理、化、生实验操作及通用技术考试等收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育(类)普通教育(款)小学教育(项)：指全县中小学校设备购置和信息化平台构建及服务支出。

10．教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)：指全县中小学校设备购置和信息化平台构建及服务支出。

11．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13．住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

14．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

18．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 　附　件

附件1

苍溪县电教教仪站2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成

苍溪县电教教仪站属一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县电教教仪站2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

(二)机构职能

负责全县各级中小学教育教学业务的环境建设、软件资源建设、教师培训、专题实验和应用研究。强化管理和运用指导，以教育的信息化实现教育的现代化。

(三)人员概况

县电教站部门预算实有编制内在职人员6人，其中：行政编制0人，事业(工勤)编制6人。离退(职)休人员4人。遗属补助0人。其他人员0人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计1865.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1833.43万元，占98%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入31.90万元，占2%。

(二)部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计1617.87万元，其中：基本支出129.01万元，占8%;项目支出1488.86万元，占92%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

苍溪县电教教仪站部门预算管理中进行了绩效目标制定，在实施过程中预期的绩效目标顺利完成。预算编制准确，支出控制到位，预算动态调整及时，执行进度、预算完成情况较好，无任何违规记录情况。

(二)专项预算管理

苍溪县电教教仪站专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学及时，专项预算绩效目标按时完成，实施绩效过程中无违规记录情况。

(三)结果应用情况

苍溪县电教教仪站部门预算管理过程中开展了自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时和应用结果反馈良好。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

2018年，根据年初工作规划和重点性工作，全站上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

部门整体支出绩效考核结果为：优。

(二)存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

(三)改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1．继续从严控制出差人员的经费等一般性支出。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

2018年苍溪县电教教仪站全县中小学校设施设备购置及信息网络化建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

(一)项目基本情况

该项目属于2018年县财政局用财政资金安排的用于全县中小学校教学设施设备添置的专用经费。

1．项目资金申报及批复情况

根据全县学校的实际情况，经教仪站研究并报上级主管部门教科局申请全县中小学校教学设施设备购置经费1719万元。

经上级相关部门批准，县财政局下达了全县中小学校教学设施设备购置经费1719万元。

2．项目绩效目标

该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。

3．项目资金申报相符性

2018年全县中小学校进行的该项资金申报与实际相符。

(二)评价工作开展情况

本年的该项经费使用经教科局和财政局检查评价。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

1．苍溪县电教教仪站高度重视项目评价工作的开展，让绩效评价工作落到实处，对具体工作做了周密部署，把绩效开展工作列入重要议事日程，并将其作为加强我站财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段。

2．精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。

项目绩效总体评价得分92分(评分表附后)。

(二)绩效分析

1．项目决策

①绩效目标情况

项目预期进度、效益或其他目标明确。

②决策依据情况

项目符合当前全县中小学校发展的需要，也符合贫困县教育发展现状的需要。

③资金分配情况

资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。

④分配结果情况

资金分配方法的制定、分配要素的设定、基础数据的应用、测算依据选取等科学合理。

2．项目管理

①资金到位情况

2018年县财政对我站下达专项经费1719万元。资金到位及时，到位率100%。

②资金管理情况

此项经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费1488.86万元合法合规。

③财务管理情况

该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。

④组织实施情况

严格按照财政资金管理规定，纳入项目资金按程序管理使用，所有程序都按照财政资金支付手续和支付渠道严格把关，保证资金的使用效益。

3．项目绩效

①项目完成情况

本项目现已完成项目总额87%，并通过检查验收;任务完成质量较好;项目成本在规定成本内完成。

②项目效益情况

通过此项目工作的开展，保障了我县中小学校的信息网络畅通，有助于农村义务教育学校教学工作的开展，提高了我县农村中小学校教师运用互联网进行教育教学的效率;同时也为我县中小学校添置了必要的教育教学设施设备，改善了我县一些中小学校的办学条件，提高了全县教职工教书育人的工作积极性，促进了全县学校教学质量的稳步提升。

三、存在主要问题

项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。

四、相关措施建议

建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。

附：项目绩效评分表

苍溪县电教教仪站

全县中小学校设施设备购置及信息网络化建设项目绩效评价体系(项目评分表)

得分=92分 评价：优(√ )良( )中( )差( )

项目单位：苍溪县电教教仪站

第五部分 　附　表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表