目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能
贯彻、执行国家、省、市学生资助方针、政策，负责全县学生营养餐核算及管理;负责幼儿、职教、普教贫困学生资助和教育扶贫等工作;负责管理全县学生资助信息系统，收集和处理资助工作信息;负责资助资金的管理和发放工作。
(二)2018年重点工作完成情况
本年度在县委、县政府、县教科局的指导下，加强全县学生资助管理，宣传、落实资助政策，及时足额发放各类资助资金，落实县外就读未享受资助建档立卡贫困家庭学生补助政策，确保了全县义务阶段学生无辍学失学;服务好生源地助学贷款工作，保障困难家庭学生有学上，2735余名大学生申请了国家助学贷款，520名建档立卡学生圆梦大学;开展扶贫救助、本年救助贫困学生966人次，发放救助基金73.19万元，确保建档立卡家庭学生子女不因家庭经济困难而失学辍学;协调各类捐赠工作;各级各类学校教育扶贫工作成效显著提升;驻村帮扶工作顺利通过验收。
二、机构设置
苍溪县学生资助管理中心下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县学生资助管理中心2018年度部门决算编制范围的二级预算单位:无。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计3641.97万元、支出总计3660.68万元。与2017年相比，收入总计增加843.75万元、支出总计减少432.49万元，收入总计增长30.15%，支出总计下降10.57%，收入主要变动原因是调标增加人员经费及学生资助资金增加，支出减少的主要原因是项目支出减少。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计3641.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3639.36万元，占99.93%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入2.61万元，占0.07%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计3660.68万元，其中：基本支出104.92万元，占2.87%;项目支出3555.76万元，占97.13%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计3639.36万元、支出总计3658.07万元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加868.89万元，支出总计减少435.1万元，收入总计增长31.36%，支出总计下降21.23%。收入主要变动原因是调标增加人员经费及学生资助资金增加，支出减少的主要原因是项目支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出3658.07万元，占本年支出合计的99.93%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少435.1万元，下降21.23%。主要变动原因是项目支出减少。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出3658.07万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)3636.94万元，占99.42%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出9.88万元，占0.27%;医疗卫生支出2.6万元，占0.07%;住房保障支出8.65万元，占0.24%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为3658.07万元，完成预算100%。其中：
1．教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项): 支出决算为3636.94万元，完成预算100%。
2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为9.88万元，完成预算100%。
3．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为2.6万元，完成预算100%。
4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：支出决算为8.65万元，完成预算100%，
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出102.3万元，其中：
人员经费74.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费27.38万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是单位严格执行“三公”经费支出政策，减少了“三公”经费支出。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年持平。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年持平。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年持平。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，苍溪县学生资助管理中心在年初预算编制阶段，组织对教育支出学生资助资金项目开展了预算事前绩效评估，对教育支出学生资助资金项目编制了绩效目标，预算执行过程中开展绩效监控，年终执行完毕后，开展了绩效目标完成情况评价。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2018年严格执行绩效申报制度，结合单位实际，制定合理可施目标绩效，整体绩效目标实现，数量、质量、时效、可持续发展各项指标完成，学生、家长、社会满意度进一步提升。本部门还自行组织了学生资助项目绩效评价，从评价情况来看年初既定目标实现，及时、足额兑现了各类学生资助资金，切实减轻了贫困家庭教育经济负担，增加了贫困家庭经济收入，助力贫困家庭脱贫，学生、家长、社会满意度进一步提升。
(二)项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映教育支出学生资助资金项目绩效目标实际完成情况。
其他普通教育支出“学生资助资金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3539.84万元，执行数为3555.76万元，完成预算的100.45%。通过项目实施，及时足额兑现学生资助资金，为贫困家庭学生接受教育提供保障，减轻了贫困家庭经济负担，增加了贫困家庭经济收入，学生、家长、社会满意度进一步提升。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
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项目名称 |
其他普通教育支出 |
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预算单位 |
苍溪县学生资助管理中心 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
3539.84万元 |
执行数: |
3555.76万元 |
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其中-财政拨款: |
3539.84万元 |
其中-财政拨款: |
3555.76万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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加强政策宣传，及时足额兑现资助资金，降低贫困学生失学率，为家庭经济困难学生接受教育提供保障，切实减轻贫困学生家庭经济负担，助力贫困家庭脱贫，学生、家长、社会满意度进一步提升。 |
政策知晓度进一步提高，及时足额兑现资助资金3555.76万元，为家庭经济困难学生接受教育提供保障，切实减轻贫困家庭经济负担，助理建档立卡贫困家庭脱贫，因贫失学得到控制，学生、家长、社会满意度进一步提升。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
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产出指标 |
数量指标 |
受助学生人次 |
≥61000人次 |
63050人次 |
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建档立卡贫困学生受助人次 |
≥16900人次 |
19029人次 |
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质量指标 |
资助资金及时足额兑现率 |
100% |
100% |
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建档立卡贫困学生受助比例 |
100% |
100% |
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时效指标 |
享受资助学生名单公示时间 |
≥7天 |
7天 |
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资助资金及时发放率 |
100% |
100% |
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成本指标 |
各学段学生资助标准 |
1000～4000元 |
按照标准按期（年）发放 |
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效益指标 |
经济效益 |
增加贫困家庭经济收入（万元） |
3539.84 |
3555.76 |
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社会效益 |
政策知晓度 |
≥96% |
97% |
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可持续效益 |
各阶段学生资助资金受助年限 |
1～6年 |
1～6年 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
受助学生满意度 |
≥95% |
97% |
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受助学生家长满意度 |
≥95% |
97% |
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(三)部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县学生资助管理中心2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对其他普通教育支出学生资助项目开展了绩效评价，《2018年苍溪县学生资助管理中心其他普通教育支出学生资助项目支出绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2018年，苍溪县学生资助管理中心机关运行经费支出24.01万元，比2017年增加/减少0.46万元，下降1.88%，主要原因是减少了会议，会议费支出减少。
(二)政府采购支出情况
2018年，苍溪县学生资助管理中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
(三)国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪县学生资助管理中心共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要是业务手续费。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)：指其他用于普通教育的支出。
10．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11．医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
12．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
17．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县学生资助管理中心2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成
苍溪县学生资助管理中心为财政一级预算单位，无下属二级预算单位。
(二)机构职能
负责学生营养餐核算及管理;负责幼儿、职教、普教贫困学生资助和教育扶贫等工作;负责管理全县学生资助信息系统，收集和处理资助工作信息;负责资助资金的管理和发放工作。
(三)人员概况
苍溪县学生资助管理中心核定编制数为8人，年末实有人数6人，较2017年无增减变化。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况
2018年财政拨款收入总计3639.36万元。
(二)部门财政资金支出情况
2018年财政拨款支出总计3658.07万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理
1．2018年苍溪县学生资助管理中心严格执行绩效申报制度，结合单位实际，制定合理可施目标绩效，坚持专款专用，把有限的经费用到单位最需要的地方。
2．苍溪县学生资助管理中心2018年整体绩效目标实现，数量、质量、时效、可持续发展各项指标完成，社会满意度进一步提升。
3．苍溪县学生资助管理中心2018年严格执行《预算法》，坚持专款专用，确保全年经费收支平衡，从严控制消费性支出，不超预算执行。制定切实可行的预算执行管理制度，加强单位财务管理，推行财务公开制度，不断提高经费的使用效率，在预算执行中无违规违纪行为。
(二)专项预算管理
苍溪县学生资助管理中心学生资助项目专项全年预算数3539.84万元，执行数为3555.76万元。执行过程中严格执行绩效申报制度，结合单位实际，制定合理可施目标绩效，整体绩效目标实现，数量、质量、时效、可持续发展各项指标完成，通过项目实施，及时足额兑现学生资助资金，为贫困家庭学生接受教育提供保障，减轻了贫困家庭经济负担，增加了贫困家庭经济收入，学生、家长、社会满意度进一步提升，专项执行中无违规行为。
(三)结果应用情况
我单位高度重视绩效评价结果的应用工作，继续做好各类学生资助资金整个流程监管，坚持公开公示，坚持通过银行直发到人到户资助资金。积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着力提高绩效意识和资金使用效益。同时，将中央对地方专项转移支付绩效目标自评报告进行公开公示，主动、广泛接受社会监督。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
2018年度苍溪县学生资助管理中心努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我单位实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。
(二)存在问题
由于单位财务人员为非专业人员，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作运用中存在一些困难。
(三)改进建议
建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系;完善预算绩效管理体系与指标评估体系;提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。
附件2
2018年苍溪县学生资助管理中心其他普通教育支出学生资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
苍溪县学生资助管理中心根据年初预算，结合单位实际，制定合理可施目标绩效，设立年度指标值，绩效内容涵盖数量、质量、时效、成本、经济效益、社会效益、服务对象满意度等指标，执行过程中严格执行绩效申报制度，绩效评价坚持定性评价与定量评价相结合，执行过程中严格执行绩效申报制度，全年预算数3539.84万元，执行数为3555.7万元。
整体绩效目标实现，数量、质量、时效、可持续发展各项指标完成，通过项目实施，及时足额兑现学生资助资金，为贫困家庭学生接受教育提供保障，减轻了贫困家庭经济负担，增加了贫困家庭经济收入，学生、家长、社会满意度进一步提升，专项执行中无违规行为。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
项目绩效评价总体目标实现。数量、质量、时效、服务对象满意度等各项指标完成，通过项目实施，及时足额兑现学生资助资金，为贫困家庭学生接受教育提供保障，减轻了贫困家庭经济负担，增加了贫困家庭经济收入，学生、家长、社会满意度进一步提升。
(二)绩效分析
1．项目决策
每学期开学后，准确摸排建档立卡贫困学生就读信息，建立建档立卡贫困学生就读信息台账。全面摸排家庭经济困难学生，建立家庭经济贫困学生信息数据库，将建档立卡贫困学生优先纳入资助范围。将建档立卡贫困人口数据库导入资助平台，确保建档立卡中职、本专科学生能够顺利在线上资助平台系统申请资助资金。将各类学生资助资金的标准、发放时限等信息纳入绩效管理。
2．项目管理
严格按照上级要求及时、足额分配各类学生资助资金，学校申请，经县教科局、财政局审批后拨付学校，学生在线申请的资助资金，经线上线下公示无异议后通过银行打卡直发，确保资金安全。资金拨付后及时跟踪资金发放、使用情况，确保资金及时、足额兑现。
3．项目绩效
项目绩效年度目标值中所涉及的数量、质量、时效、成本指标全部完成，及时、足额兑现了各类学生资助资金，为贫困家庭学生接受教育提供保障，减轻了贫困家庭经济负担，增加了贫困家庭经济收入，学生、家长、社会满意度稳步提升。
三、存在主要问题
学生资助政策宣传还需进一步加强，资助资金发放后，学生家庭成员知晓资助资金到位情况不高、家长的感恩教育还需进一步加强。
四、相关措施建议
我们将进一步加大学生资助发放后的督导督查力度，通过多种渠道宣传学生资助政策，落实资助资金到位家长告知书，加强学生、家长的感恩教育工作。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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