目        录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

附件4

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算

第一部分       部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

高坡镇卫生院双石分院是本乡一所综合型一级乙等防疫保健型医院。我院现开展内科、外科、儿科、肛肠科、中医骨科。辅检开展有B超、心电图、血糖、乙肝、梅毒、艾滋、尿常规等相关检查。为人民身体健康提供医疗和预防保健服务。

（二）2018年重点工作完成情况

在县卫计局和当地政府领导下，继续大力推进医疗体制改革的落实，做好公共卫生项目，强化医疗质量，推进各项工作的开展，强化扶贫工作，扎实开真好“三同”工作，把扶贫作为首要任务，强化医疗质量，推进各项工作的开展，并做出更好的成绩。

二、机构设置

苍溪县高坡镇卫生院双石分院（以下简称“本单位”）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分    2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计394.6万元。与2017年相比，收、支总计各增加40.47万元，增加24.01%。主要变动原因是2018年在我院就诊人数增加，医疗收入增加，医疗成本增加，在2017年度基础上收、支总计增加。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计205.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入97.95万元，占47.61%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入107.78万元，占52.39%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计188.87万元，其中：基本支出121.27万元，占64.21%；项目支出67.60万元，占35.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收支总计198.48万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加12.9万元，增加14.61%。主要变动原因是2018年我院人员经费支出增加，财政拨款增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出100.54万元，占本年支出合计的53.23%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加15.49万元，增加18.21%。主要变动原因是2018年我院财政资金需求增加，人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出100.54万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出9.01万元，占8.96%；医疗卫生与计划生育支出（类）84.66万元，占84.21%；农林水支出（类）3.26万元，占3.24%；住房保障（类）支出3.61万元，占3.59%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为100.54万元，完成预算87.24%。其中：

1．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为5.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是该支出按预算数执行。

社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为4万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是该支出按预算数执行。

2．医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为16.25万元，完成预算87.24%，决算数小于预算数的主要原因是节约支出。

医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为12.33万元，完成预算87.24%，决算数小于预算数的主要原因是节约支出。

医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为45.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是该支出按预算数执行。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为4.07万元，完成预算87.24%，决算数小于预算数的主要原因是节约支出。

医疗卫生与计划生育（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）：支出决算为6.71万元，完完成预算87.24%，决算数小于预算数的主要原因是节约支出。

3．农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：支出决算为3.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是该支出按预算数执行。

4．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为3.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是该支出按预算数执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出32.93万元，其中：

人员经费32.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2018年无“三公”经费财政拨款支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标3个，涉及财政资金64.34万元。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各项目执行情况良好。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看各项目执行情况良好。

(二)项目绩效目标完成情况
    本单位在2018年度部门决算中反映“基本公共卫生服务项目””村卫生室基药补助项目”“引进医学专科生项目”“乡村医生补助项目”共3个项目绩效目标实际完成情况。

1．基本公共卫生项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45.3万元，执行数为45.3万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了基本公共卫生服务事业的全面、健康、可持续发展；发现的主要问题：项目实施方案不合理，人员培训效果较差，缺少公卫专业人员。下一步改进措施：全面梳理问题，认真落实整改；加强人员培训，提高服务能力；强化督导考核，完善奖惩机制；把握工作重心，统筹谋划部署。

2．基药补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12.33万元，执行数为12.33万元，完成预算的100%；通过项目实施，确保基层医疗卫生机构、村卫生室实施基本药物制度全覆盖，并保证实施基本药物制度后能正常运转。基本药物实际销售价格比实施基本药物制度之前下降15%左右。通过实施基本药物制度，建立基本药物供应保障体系，进一步降低药品价格，减轻群众药费负担；发现的主要问题：基本药物采购价格偏高等；下一步改进措施：定更合理的基本药物分配方案和奖惩机制，保障每一位村医，多劳多得，付出与回报成正比。

3．乡村医生补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数 6.71万元，执行数为6.71万元，完成预算的100%；通过项目实施，及时兑现了乡村医生待遇，保障其基本生活；发现的问题是：乡村医生老龄化严重等；下一步改进措施：加强乡村医生后备力量的培养，弥补老龄化缺陷等。

（二）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县高坡镇卫生院双石分院2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“基本公共卫生服务项目””村卫生室基药补助项目”“乡村医生补助项目”开展了绩效评价，《项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，本单位机关运行经费支出43.35万元，比2017年减少28.05万元，下降39.29%。主要原因是节约支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，本部门政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分     名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10．医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指用于乡镇卫生院的支出。

11．医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指反映基本公共卫生服务的支出。

12．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

13．医疗卫生与计划生育（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）：指反映用于其他医疗卫生与计划生育支出。

14．住房保障支出（类）住房给个支出（款）住房公积金（项）：指单位缴纳的住房公积金支出。

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分      附 件

附件1

苍溪县高坡镇卫生院双石分院2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

本单位为二级预算单位，无下级预算单位

（二）机构职能

机构职能：我院现开展预防保健科、公卫科、内科、外科、儿科、肛肠科、中医骨科。辅检开展有B超、心电图、血糖、乙肝、梅毒、艾滋、尿常规等相关检查。

（三）人员概况

我院职工9人，其中正式人员8人，临聘1人。全乡9个村1个社区，村医共10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年度本部门财政拨款收入决算总额为101.21万元，其中：当年一般公共预算财政拨款收入97.95万元，年初财政拨款结转结余 3.26万元。

（二）部门财政资金支出情况

2018年度本部门财政拨款支出决算预算101.21万元，其中：当年财政拨款支出100.53万元，年末财政拨款结转和结余0.68万元，为基本支出结转结余0.68万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

本部门制定项目绩效目标3个、预算完成情况100%。

（二）专项预算管理

本部门专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、资金分配分配及时、项目资金严格按照项目财务管理制度执行，按照项目要求设置，财务处理及时，会计核算规范

（三）结果应用情况

从自评结果来看达到了预期效果，项目单位按照要求开展和执行区域内相关工作和任务，按要求完成各种指令性任务，按时报告相关情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

总体指标完成较好，均能完成评价指标，达到预期值。

（二）存在问题

从这次的绩效自评结果看，我院项目实施情况整体良好，各科室工作积极主动，使资金发挥了其应有的经济及社会效益，当然也存在一些问题：

1．预算细化程度不够；

2．项目资金预算不足，无法解决设备简陋的问题，制约了医院的发展；

3．预算执行完成后的绩效管理还有待完善和加强。

（三）改进建议

进一步加强预算的控制管理，合理预算资金及分配资金，促进医院发展。

附件2

2018年基本公共卫生服务项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据《苍溪县基本公共卫生服务项目绩效考核办法》【苍卫计发{2015}157号】、《关于印发苍溪县2018年基本公共卫生服务项目年度绩效考核工作方案的通知》【苍卫计发{2018}236号】和上级有关工作要求，2018年10月15日-11月7日，由苍溪县卫生健康局组织项目指导机构专业人员分两组对全县59家项目执行机构进行2018年度基本公共卫生服务项目县级考核，并将考核情况进行通报。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

基本公共卫生服务能力得到提升，基本公共卫生服务项目得到较好落实，老百姓获得感不断增强，群众满意度不断提高。人民群众健康意识进一步得到增强，使人人享受到基本公共卫生服务带来的健康实惠。2018年项目的开展，资金支出的管理、使用、产出效益自评结论为：“优秀”。

（二）绩效分析

1．项目决策

该项目主要内容：保障基层医疗卫生机构免费向城乡居民提供国家基本公共卫生服务项目，促进基本公共卫生服务逐步均等化。截止2018年12月，各基本公共卫生服务项目均已基本完成，项目实施对促进公共卫生服务均等化起到了良好的推进作用，得到群众和社会的好评。

2．项目管理

基层医疗卫生机构向局民提供便捷、高效的十五项公共卫生服务：（1）居民健康档案管理；（2）健康教育；（3）预防接种；（4）0-6岁儿童健康管理；（5）孕产妇健康管理；（6）老年人管理；（7）重点慢性病患者管理；（8）重性精神疾患患者管理；（9）结核病患者健康管理；（10）传染病及突发公共卫生事件报告和处理；（11）中医药管理；（12）卫生监督协管；（13）肺结核患者健康管理；（14）免费提供避孕药具；（15）健康素养促进。2018年基本公共卫生服务项目共到位资金17.08万元。项目资金严格按照项目财务管理制度执行，按照项目要求设置，财务处理及时，会计核算规范。

3．项目绩效

2018年基本公共卫生服务项目共到位资金45.3万元，全部用于基本公共卫生服务支出。基本公共卫生服务项目覆盖我国13亿人口，与人民群众的生活和健康息息相关。实施项目可促进居民健康意识的提高和不良生活方式的改变，逐步树立起自我健康管理的理念；可以减少主要健康危险因素，预防和控制传染病及慢性病的发生和流行；可以提高公共卫生服务和突发公共卫生服务应急处置能力，建立起维护居民健康的第一道屏障，对于提高居民健康素质有重要促进作用，有效解决了广大人民群众看病难的问题。

三、存在主要问题

1．资金管理方面，物质出库单、项目费用报销审批单使用不规范，单位与村医签订的目标责任书内容不具体，给村医下达的40%工作任务指标不明晰。

2．组织管理方面，项目实施方案不合理，人员培训效果较差，缺少公卫专业人员。

四、相关措施建议

1．全面梳理问题，认真落实整改。

2．加强人员培训，提高服务能力。

3．强化督导考核，完善奖惩机制。

4．把握工作重心，统筹谋划部署。

附件3

2018年村卫生室实施基本药物制度项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据《中央和省级财政基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度补助资金管理办法》（川财社〔2017〕5号）、《国务院关于印发“十三五”深化医药卫生体制改革规划的通知》（国发〔2016〕78号）、《国务院办公厅关于建立和规范政府办基层医疗卫生机构基本药物采购机制的指导意见》（国办发〔2010〕56号）实施村卫生室实施基本药物制度，村卫生室基药补助资金实行专款专用，主要用于对乡村医生基药采购的补助，实惠于老百姓。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

1．项目资金到位情况分析。2018年度，收到下达基层卫生院基药专项转移支付资金12.33万元。

2．项目资金执行情况分析。本项目主要是用于对基层卫生院的基药采购补助，实惠于老百姓。

3．项目资金管理情况分析。本年度，收到专项资金12.33万元，按照文件要求，合理安排基药采购资金的使用，主要用于采购基药。

（二）绩效分析

1．项目决策

确保基层医疗卫生机构、村卫生室实施基本药物制度全覆盖，并保证实施基本药物制度后能正常运转。基本药物实际销售价格比实施基本药物制度之前下降15%左右。通过实施基本药物制度，建立基本药物供应保障体系，进一步降低药品价格，减轻群众药费负担。

2．项目管理

基本药物制度是建立国家基本卫生保健制度的重要内容。因此“基药进村”是一项国家制度和政府责任，应当以财政投入为主导，保障各个环节的公益性。一是以财政投入为主导，保障基本药物的安全性、有效性和非营利性；二是以财政投入为主导，保障村卫生室的公共设施属性和正常运行的非营利性；三是以财政投入为主导，保障乡村医生以非营利的方式，科学合理地使用基本药物，让广大农村居民通过有限的药物获得最大的健康收益。

3．项目绩效

2018年村卫生室实施基本药物制度项目共到位资金12.33万元，全部用于乡村医生基药采购补助。该项目资金实际惠民，全额补助给老百姓，以有限的资源获取最大的健康效益，提高群众生活质量，保障群众用药安全，维护人民健康，保证可持续发展。

三、存在主要问题

基本药物采购价格偏高。乡村医生普遍反映，全省统一采购的基本药物价格偏高，某些药品在医疗机构的需求量较低，药品生产商一般不愿意提供；而且有些价格便宜的基药又存在中标生产厂家不生产或配送企业不配送等现象；有合同往来的供货商不能供应中标品种；议价药品网上填写议价价格后无响应。

四、相关措施建议

1．完善村卫生室的医疗服务职能设置。逐步实现村卫生室新农合报销政策，切实满足老百姓最基本的医疗卫生需求。

2．制定更合理的基本药物分配方案和奖惩机制，保障每一位村医，多劳多得，付出与回报成正比。

3．还应加大资金的使用透明度，加强基药相关政策宣传力度，着力解决民生问题，让老百姓得到更大的实惠。

附件4

2018年乡村医生补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据2010年《省财政厅关于下达村医补助资金的通知》（川财社{2010}245号）《省财政厅、省卫生厅关于县(市、区)级财政落实乡村医生补助经费的通知》（川财社{2011}247号）文件要求，各地按照本地实有村卫生室数量发放补助。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

1．项目资金到位情况分析。2018年度，我院收到下达乡村医生补助项目6.71万元。

2．项目资金执行情况分析。本项目主要是用于乡村医生生活补助，保障乡村医生生活待遇。

3．项目资金管理情况分析。本年度，收到专项资金6.71万元，按照文件要求，合理安排资金的使用，按时按量足额发放给乡村医生。

（二）绩效分析

1．项目决策

要综合考虑乡村医生工作的实际情况、服务能力和服务成本，采取政府购买服务的方式，保障乡村医生合理的收入水平；对于乡村医生提供的医疗服务，根据核定的任务量和考核结果，将相应的补助拨付给乡村医生。未来新增的基本公共卫生服务补助资金按照国家有关要求重点向乡村医生倾斜，用于加强乡村医疗卫生服务工作。

2．项目管理

该项目资金实行专款专用，严格按照相关文件要求进行管理，对于工作合格的乡村医生，按时按量足额发放。

3．项目绩效

2018年乡村医生补助项目共到位资金6.71万元，全部用于乡村医生生活补助。该项目有利于增强乡村医生岗位吸引力，拓宽乡村医生发展空间，吸引医学人才到村卫生室开展工作，基本建成一支农村需要的乡村医生队伍。

三、存在主要问题

1．乡村医生队伍老龄化严重，后备力量不足；

2．未按文件要求进行信息化建设，影响乡村医生服务效率；

3．乡村医生补助政策宣传力度不够，不利于社会公众监督使用专项资金。

四、相关措施建议

1．加强宣传，公开透明。主动宣传乡村医生补助政策，告知乡村医生本人，让其知晓各级政府发放的补助标准，绩效考核办法等内容，必须做到公开、公平、公正。

2．即使下拨，足额到位。各级政府按照文件要求及时逐级拨付给基层卫生院、村卫生室，不得挤占、截留、挪用。

3．做好统计，及时报送。县级卫生行政部门要定期汇总各级财政实际拨款和乡村医生补助发放情况。

第五部分      附 表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表