目   录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

文化馆2018年部门整体支出绩效评价报告

2018年免费开放项目支出绩效评价报告

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．组织开展群众文化免费开放工作；免费辅导、培训全县业余文艺骨干、各民间文艺团体、企事业单位文化活动和群众性文艺创作活动；

2．收集、整理、保护、传承具有地方特色的传统文化艺术；

3．承接全县大型的节庆、旅游文化艺术活动的策划、组织、实施工作；

4．组织、指导、实施群众性的文化和文艺方面的比赛、展览、讲座、影视、阅览、游艺、体验、提供场地空间等；

5．开展全县的文化艺术研究工作；传承发扬地方曲艺和传统戏剧等工作。

（二）2018年重点工作完成情况

1．2018年苍溪县文化馆面向基层，送文化，送辅导，送展览累计200余场次，覆盖全县39个乡镇，二百多个行政村，开展免费培训辅导近4000个课时，培训人数达5000多人次；

2．围绕“品牌创优”“创作争优”“形象塑优”三条主线，引领全县近150个文艺团队，深耕红军文化、梨乡文化、本土文化创编表演优秀节目，打造了“梨花大舞台”等梨乡特色文化品牌；

3．传承了“苍溪灯戏”省级非遗保护品牌，近一年来全国竞赛获奖 4个，全省竞赛获奖5个，全市竞赛获奖8个，做大做强了群众文化阵地，做靓做优了梨乡文化窗口。

二、机构设置

苍溪县文化馆（县艺术发展中心、县川剧团）无下属二级单位。

第二部分    2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计544.99万元。与2017年相比，收入增加17.28万元，增长5.94%；支出增加57.79万元，增长22.73%。主要变动原因是人员调入和项目资金增加。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计290.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入158.54万元，占54.53%；其他收入132.2万元，占45.47%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计254.25万元，其中：基本支出234.15万元，占87.89%；项目支出20.1万元，占12.11%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收支总计324.47万元。与2017年相比，财政拨款收入增加41.19万元，增长25.98%；支出增加44.56万元，增长26.85%。主要变动原因是人员调入和项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出165.93万元，占本年支出合计的57.07%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加44.56万元，增长36.71%。主要变动原因人员调入和项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出165.93万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒（类）支出132.49万元，占80%，社会保障和就业（类）支出15.65万元，占10%；医疗卫生与计划生育（类）支出9.32万元，占6%；住房保障支出（类）8.47万元，占4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为165.93万元，完成预算100%。其中：

1．文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）： 支出决算为113.81万元，完成预算100%。

2．文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒（款）其他文化体育与传媒（项）支出决算为18.68万元，完成预算100%。

3．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）： 支出决算为15.65万元，完成预算100%。

4．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）：支出决算为9.32万元，完成预算100%。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为8.47万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年一般公共预算财政拨款基本支出145.83万元，其中：

人员经费111.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费37.42万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.31万元，完成预算77%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是单位厉行节约，节省开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.31万元，占77%。公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出2.31万元,完成预算231%。主要原因是送文化下乡活动场次增加。

3．公务接待费支出0万元，公务接待费支出决算比2017年减少0.26万元，主要原因是认真贯彻执行中央八项规定，厉行节约，公务接待费降低。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对1项目开展了预算事前绩效评估，对1项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位财务管理工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，在县文广新局领导班子和财务的精打细算、严格审核、厉行节约下，严守财经纪律、从严支出管理，本着保人员工资、保日常工作、保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况较好，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）项目绩效目标完成情况
    本部门在2018年度部门决算中反映免费开放项目绩效目标实际完成情况。

免费开放项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数20.10万元，执行数为20.10万元，完成预算的100%。通过项目实施，扩大公益性，积极推动免费开放为满足广大群众的文化精神需求，固定的开放时间极大的推动了全县人民的开展文化活动的热情。全年开展免费培训辅导近4000个课时，培训人数达5000多人次。发现的主要问题：免费开放项目资金仅能保平时基本的运转，但经费还是相对较少，延伸服务开展乏力。下一步改进措施：紧贴社会公众文化需求，切实改善服务效能，不断完善文化馆设施、设备建设，深化拓展文化项目，不断提高利用率，向社会提供多样化的公共文化服务，提升我县公共文化服务水平，努力满足广大人民群众日益增长的文化精神需求。

（三）门开展绩效评价结果

本单位按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县文化馆2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对免费开放项目开展了绩效评价，见附件2。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县文化馆机关运行经费支出34.72万元，比2017年增加19.70万元，增长130%。主要原因是扶贫任务增加导致差旅费报销增多。

（二）政府采购支出情况

2018年，县文化馆政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，县文化馆共有车辆1辆。

第三部分    名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是主管部门拨付项目资金等。

3．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5．文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）：指开展免费开放、群众文化活动方面的支出。

6．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位养老保险支出。

7．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指行政事业单位医疗费用支出。

8．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位为职工缴纳的住房公积金支出。

9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分    附  件

附件1

文化馆2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构设置

苍溪县文化馆无下属二级预算单位。

（二）机构职能

1．苍溪县文化馆是县人民政府兴办的、面向社会公众开放的公益性文化机构。

2．主要是组织开展群众文化免费开放工作免费培训班开设、免费阵地使用。辅导、培训业余文艺骨干，组建多种门类的业余文艺团队，开展群众性文艺创作活动。

3．搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产。

4．参加省、市、县的大小型文艺演出、比赛。

5．送文艺下乡。

（三）人员概况

文化馆预算实有编制内在职人员12人，其中：行政编制0人，事业编制10人。离退（职）休人员19人。遗属补助2人。其他人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计158.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入158.54 万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计165.93万元，其中：基本支出145.83万元，占87.89%；项目支出 20.1万元，占12.11%。

四、 部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1．预算报送时效。我单位根据县财政局关于编报年度预算的会议、文件要求，按时编制单位预算报表并将电子及纸质报表报送县财政分管股室，从未发生迟报现象。

2．预算编制准确。县财政预算会议召开及文件下发后，单位及时组织相关部门，认真学习预算编报的有关要求，在总结上年工作的情况下，安排部署新一年的工作实际，既要有预见性、又要有科学性、更要有操作性的提出项目及相关业务工作开展所需的资金要求的基础上，分管领导及财会人员再进行集体审定形成上报预算方案；如果财政初审未通过，我们就根据财政所提意见，再次进行完善，直至通过县财政的审核。从而确保了我单位预算编报的高质量。

3．预算执行好。（1）严格执行预算的刚性。一旦预算下达，我们坚持按预算科目、预算指标、预算要求执行，确保预算的刚性。（2）确保了预算执行的平衡。人员支出按月按政策支付，未发生拖欠人头经费情况。（3）认真执行部门决算编制和审查。一是按时报送单位年度决算报表；二是做到帐表合一；三是坚持决算数据真实准确原则；四是保证了决算编制人员与财政供养系统数据的一致性。

我单位无违规违纪问题，也未发生国库动态预警支付行为。

（二）专项预算管理

在预算内确保文化活动的开展、免费开放专项资金用于全县群众文化活动专项及时支付，并注重厉行节约，确保资金使用发挥最好的绩效。

我单位无违规违纪问题，也未发生国库动态预警支付行为。

（三）结果应用情况

根据自评结果，2018年度部门整体预算绩效质量好，保障本单位职工正常办公和生活秩序，同时严肃预算管理，保障各项工作顺利开展，工资薪金正常发放；且按时对各股室绩效目标完成情况和自评情况进行公开，且对各股室评价结果出现的问题进行整改，整改结果良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年，县文化馆财务工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，在局班子和财务股的精打细算、严格审核、厉行节约下，严守财经纪律、从严支出管理，本着保人员工资、保日常工作、保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）存在问题

近几年，我单位扶贫工作任务重，人员精力主要投入到脱贫攻坚上，这使得全县群众文化发展工作推进受到了影响，办公经费不足。开放过程中对外开放工作实行的是全免费开放，免费开放项目资金仅能保证基本的运转，经费还是相对较少，延伸服务开展乏力。

（三）改进建议

广泛开展免费开放，紧贴社会公众文化需求，切实改善服务效能，不断完善两馆一站设施、设备建设，深化拓展文化项目，不断提高利用率，向社会提供多样化的公共文化服务，提升我县公共文化服务水平，努力满足广大人民群众日益增长的文化精神需求。

附件2

2018年免费开放项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）评价工作开展情况

为了提升我县公共文化服务水平，努力满足广大人民群众日益增长的文化精神需求。我单位全年计划免费开展培训班30余场次，开展免费讲座15场次，免费提供场次1100余场次。并将该项工作纳入了本单位重点工作议事日程，强化资金使用绩效，强化宣传引导，并明确了1名分管领导和1名工作人员专门落实此项工作，全馆职工积极参与，强化督查考核，要求在2018年底全面完成工作任务。

（二）项目情况

（三）2018年完成了老文化馆、文广中心的群众文化接待工作，全年共接待老百姓2万人次。开展免费开展培训班30余场次，开展免费讲座15场次，免费提供场次1100余场次。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

严格执行国家一级文化馆免费开放制度，定期对群众进行满意度调查，满意率98%，场馆开放工作得到各级主管部门及社会一致认可，全年无投诉、信访及安全事故发生。

（二）绩效分析

1．项目决策

根据财政部、文化部关于《中央补助地方美术馆、公共图书馆、文化馆(站)免费开放专项资金管理暂行办法》文件精神，我单位面向公众实施免费开放，为广大群众提供基本公共文化服务。

2．项目管理

（1）项目资金到位情况

2018年度到位资金20.1万元。其中中央补助16万元、省补助1.6万元，地方财政配套资金2.5万元。

（2）项目资金执行情况

2018年度支出合计 20.10万元，资金执行率100%。用于老文化馆、文广中心两个场地基本的水电费、物业费以及聘请专业教师进行授课、讲座等。

（3）项目资金管理情况

严格按照《中央补助地方美术馆、公共图书馆、文化馆(站)免费开放专项资金管理暂行办法》对资金规范管理使用，严格报帐流程，杜绝了不必要的支出。

3．项目绩效

（1）目标完成情况绩效

a.数量指标。免费开展培训班30余场次，开展免费讲座15场次，免费提供场次1100余场次。

b.质量指标。免费开放工作的实施开展，高质量的完成每一次的培训课，认真搞好每次讲座。

c.时效指标。不仅白天全免费开放，并且周末、晚上进行了延时错时开放。

(2)效益完成情况绩效

a.社会效益。全年共举办省市县培训班15次，开展培训班30余场次，辅导学员2万余人，通过免费开放，满足了全县广大群众的日益增长的文化需求。

b.群众满意度。通过免费开放工作的开展，丰富了广大群众的业余生活，也满足了广大群众对文化的需求，通过走访调查群众满意度达98%。

三、存在主要问题

外开放工作实行的是全免费开放，项目经费解决了运行难题，但经费还是相对较少，延伸服务开展乏力。

四、相关措施建议

广泛开展免费开放，紧贴社会公众文化需求，切实改善服务效能，不断完善三馆一站设施、设备建设，深化拓展文化项目，不断提高利用率，向社会提供多样化的公共文化服务，提升我县公共文化服务水平，努力满足广大人民群众日益增长的文化精神需求。

第五部分    附  表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表