目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

一是贯彻执行国家、省、市、县有关旅游工作的方针、政策和法律、法规，拟订全县旅游发展的规范性文件并监督实施。 制订全县旅游产业发展的地方标准和行业规范并组织实施。

二是制订全县旅游业发展中长期规划和年度计划并组织实施，负责全县旅游规划的评审和监督管理。

三是负责全县旅游资源的普查、规划和保护、重大旅游项目规划建设及旅游安全，会同有关部门指导旅游应急救援、旅游环境综合治理、假日旅游和旅游新产品、新业态的开发培育等工作。

四是负责智慧旅游工作，制订全县旅游市场开发战略并组织实施，组织苍溪整体旅游形象的对外宣传和重大推广活动，负责旅游对外交流与合作。

五是负责全县旅游依法行政工作，会同有关部门监督管理旅游市场秩序、旅游服务质量，负责旅游投诉处理、维护旅游消费者和旅游经营者合法权益，负责旅游行业精神文明建设、诚信体系建设和行业组织的业务工作。

六是负责旅游行业标准化建设工作，指导旅游品牌创建和旅游质量等级评定初核工作。

七是会同有关部门推进旅游体制和机制改革工作，指导重点旅游企业发展、旅游招商引资工作。

八是监测旅游经济运行，负责旅游信息化建设、旅游统计和行业信息发布工作。

九是制订并组织实施旅游人才规划，负责旅游教育培训工作。

十是承担县政府公布的有关行政审批事项。承办县政府交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

一是项目工作推进有序。包装生态康养旅游项目55个，优选37个项目编制了《苍溪生态康养旅游投资指南》，计划总投资150亿元；编制专项规划10个、策划方案8个。积极推进九龙山、望天观、苍龙湾等项目招商工作，成功招引龙亭山旅游度假区、凤峨山旅游度假区、紫阳山生态康养区、缤纷水上乐园等项目投资，实现签约资金18.5亿元，完成年度投资2.1977亿元。梨仙湖、花海乡田、黄猫垭·三溪口、滨江绿道、县人民医院赵公坝医康养综合体、县中医院康养苑等重点项目建设加快推进；药博园、卢家湾康养中心、旅游厕所、旅游标识系统提升等项目完成年度建设任务，三溪口国家森林公园成功创建省级生态旅游区。争取国家红色旅游资金、省级乡村旅游人才培训资金、省级旅游厕所补助资金等1500余万元。

二是营销推广取得实效。以梨花节和红心猕猴桃采摘节为核心品牌，拓展策划三会年猪节、唤马风筝文化节、黄猫桃花节、玉带峡钓鱼活动、漓江农民运动会等乡村文化旅游节会活动，全年节会活动期间接待游客200多万人次。参与广元旅游营销推广活动和西安、重庆等省内外旅游会展活动10余次，进一步拓展了川、陕、甘、渝客源市场。加大网络宣传力度，积极开展新媒体旅游推广活动，全年累计发布旅游资讯信息10000余条。

三是旅游环境优化提升。以游客满意度为导向，以提升服务质量为重点，全年开展旅行社专项整治活动2次、旅游安全专项检查20余次，检查涉旅企事业单位40余家（次），查出并整改安全隐患点60余个，整改合格率100%；召开行业安全生产月例会12次，收集并处理涉旅安全信息10条；积极开展旅游行业安全生产月活动，开展消防应急演练1次，发放宣传资料10000余份，受理旅游咨询500余人次；加强旅游监管服务平台运行管理，实现旅行社电子合使用率100%、旅游投诉接访处理率100%、游客满意率100%、重大旅游安全事故和重大旅游投诉零发生。

二、机构设置

县旅游局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。无纳入县旅游局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计615.15万元。与2017年相比，收、支总计各减少301.56万元，下降33%。主要变动原因是项目资金收入、支出减少。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计477.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入439.91万元，占92%；政府性基金预算财政拨款收入7.70万元，占2%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入30万元，占6%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计 590.98万元，其中：基本支出205.24万元，占35%；项目支出385.74万元，占65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计 584.15万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少321.061万元，下降35%。主要变动原因是项目资金收入、支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出552.28万元，占本年支出合计的95%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少329.38万元，下降38%。主要变动原因是项目资金支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支552.28万元，主要用于以下方面:商业服务业等支出（类）支出525.92万元，占95%；社会保障和就业（类）支出14.89万元，占3%；医疗卫生支出（类）5.97万元，占1%；住房保障支出（类）5.50万元，占1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为552.28万元，完成预算167%。其中：

1．商业服务业（类）旅游业管理与服务支出（款）行政运行（项）: 支出决算为178.88万元，完成预算131%，决算数大于预算数的主要原因是日常办公费、印刷费、水电费等支出增加。

2.．商业服务业等支出(类)旅游业管理与服务支出(款)一般行政管理事务支出（项）：支出决算数347.04万元，完成预算232%，决算数大于预算数的主要原因是旅游规划、旅游人才培训等项目支出增加。

3．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位养老保险缴费支出(项): 支出决算数13.90万元，完成预算63%，决算数小于预算数的主要原因是辞职1人、退休1人，单位职工人员减少。

4．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款) 机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数0.99万元，超预算100%，决算数超预算数的主要原因是辞职1人，单位缴纳职业年金。

5．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算数5.97万元，完成预算74%，决算数小于预算数的主要原因是辞职1人、退休1人，单位职工人员减少。

6．住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出:支出决算数5.50万元，完成预算64%，决算数小于预算数的主要原因是辞职1人、退休1人，单位职工人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出205.24万元，其中：

人员经费157.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费48.10万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.83万元，完成预算57%，决算数小于预算数，主要原因是认真贯彻执行中央八项规定、厉行节约，公务接待费降低。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.83万元，占57%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3．公务接待费支出2.83万元，完成预算56%。公务接待费支出决算比2017年减少1.27万元，下降30%。主要原因是认真贯彻执行中央八项规定，厉行节约，公务接待费降低。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，236人次（不包括陪同人员），共计支出2.83万元，具体内容包括：接待省市县有关部门来苍调研工作用餐等接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出7.70万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对6项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我局财务管理工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，在局班子和财务的精打细算、严格审核、厉行节约下，严守财经纪律、从严支出管理，本着保人员工资、保日常工作、保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看项目实施良好，专款专用，资金充分发挥了使用绩效。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映 了“中央旅游发展基金补助地方项目（旅游厕所建设项目）”、“四川省省级旅游发展专项（三会村实训人才基地建设项目）”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1．中央旅游发展基金补助地方项目（旅游厕所建设）绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12.7万元，执行数为12.7万元，完成预算的100%。通过实施，完成新建、改建旅游厕所10座，合格验收并全面投入使用。

2．四川省省级旅游发展专项（三会村实训人才基地建设）绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。通过项目实施，三会园区打造成了四川省脱贫攻坚暨乡村振兴培训基地、四川省旅游培训基地（中国旅游培训基地四川教学点）。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县旅游局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对中央旅游发展基金补助地方项目（旅游厕所建设）、四川省省级旅游发展专项（三会村实训人才基地建设）开展了绩效评价。《中央旅游发展基金补助地方项目（旅游厕所建设）2018年绩效评价报告》、《四川省省级旅游发展专项（三会村实训人才基地建设）2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，县旅游局机关运行经费支出48.10 万元，比2017年减少14.60万元，下降23%。主要原因是单位管理加强、厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2018年，县旅游局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，县旅游局共有车辆0辆。

第三部分名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9． 商业服务业

商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）行政运行（项）: 指本单位2018年基本支出。

商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）一般行政管理事务（项）: 指主要用于乡村旅游要素化打造提升及旅游标识标牌、旅游人才培训、旅游规划等旅游产业发展及梨乡画廊乡村旅游建设等工作支出。

商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）旅游宣传（项）:指主要用于旅游宣传促销支出。

商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）其他旅游业管理与服务支出（项）:指主要用于三会村实训人才基地建设、苍溪梨花节、旅游扶贫示范区等项目建设支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指主要用于缴纳职工2018年基本养老保险。

11．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指主要用于缴纳职工2018年医疗保险费用。

12．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指主要用于缴纳职工2018年住房公积金费用。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

苍溪县旅游局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

苍溪县旅游局属县政府工作部门（机关行政单位），下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。

一是贯彻执行国家、省、市、县有关旅游工作的方针、政策和法律、法规，拟订全县旅游发展的规范性文件并监督实施。 制订全县旅游产业发展的地方标准和行业规范并组织实施。

二是制订全县旅游业发展中长期规划和年度计划并组织实施，负责全县旅游规划的评审和监督管理。

三是负责全县旅游资源的普查、规划和保护、重大旅游项目规划建设及旅游安全，会同有关部门指导旅游应急救援、旅游环境综合治理、假日旅游和旅游新产品、新业态的开发培育等工作。

四是负责智慧旅游工作，制订全县旅游市场开发战略并组织实施，组织苍溪整体旅游形象的对外宣传和重大推广活动，负责旅游对外交流与合作。

五是负责全县旅游依法行政工作，会同有关部门监督管理旅游市场秩序、旅游服务质量，负责旅游投诉处理、维护旅游消费者和旅游经营者合法权益，负责旅游行业精神文明建设、诚信体系建设和行业组织的业务工作。

六是负责旅游行业标准化建设工作，指导旅游品牌创建和旅游质量等级评定初核工作。

七是会同有关部门推进旅游体制和机制改革工作，指导重点旅游企业发展、旅游招商引资工作。

八是监测旅游经济运行，负责旅游信息化建设、旅游统计和行业信息发布工作。

九是制订并组织实施旅游人才规划，负责旅游教育培训工作。

十是承担县政府公布的有关行政审批事项。承办县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

现有编制18个，其中：行政编制 10个（机关行政编制9名、机关工勤人员事业编制1名），事业编制 8个。目前，在编在职人员15人，其中：行政人员9 人，事业人员6人。县旅游服务中心在编在岗事业人员6名由县旅游局统筹使用，经费统一开支。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计477.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入439.91万元，占92%；政府性基金预算财政拨款收入7.7万元，占2%；其他收入30万元，占6%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计 590.98万元，其中：基本支出205.24万元，占35%；项目支出385.74万元，占65%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1．预算报送时效。我局根据县财政局关于编报年度预算的会议、文件要求，按时编制单位预算报表并将电子及纸质报表报送县财政分管股室，从未发生迟报现象。

2．预算编制准确。县财政预算会议召开及文件下发后，单位及时组织相关部门，认真学习预算编报的有关要求，在总结上年工作的情况下，安排部署新一年的工作实际，既要有预见性、又要有科学性、更要有操作性的提出项目及相关业务工作开展所需的资金要求的基础上，局班子成员及财会人员再进行集体审定形成上报预算方案；如果财政初审未通过，我们就根据财政所提意见，再次进行完善，直至通过县财政的审核。从而确保了我单位预算编报的高质量。

3．预算执行好。

（1）严格执行预算的刚性。一旦预算下达，我们坚持按预算科目、预算指标、预算要求执行，确保预算的刚性。

（2）确保了预算执行的平衡。人员支出按月按政策支付，未发生拖欠人头经费情况。

（3）认真执行部门决算编制和审查。一是按时报送单位年度决算报表；二是做到帐表合一；三是坚持决算数据真实准确原则；四是保证了决算编制人员与财政供养系统数据的一致性。

我单位无违规违纪问题，也未发生国库动态预警支付行为。

（二）专项预算管理。

在预算内确保旅游产业发展基金专项用于全县旅游规划、旅游宣传营销等专项及时支付，并注重厉行节约，确保资金使用发挥最好的绩效。

我单位无违规违纪问题，也未发生国库动态预警支付行为。

（三）结果应用情况。

根据自评结果，2018年度部门整体预算绩效质量好，保障本单位职工正常办公和生活秩序，同时严肃预算管理，保障各项工作顺利开展，工资薪金正常发放；且按时对各股室绩效目标完成情况和自评情况进行公开，且对各股室评价结果出现的问题进行整改，整改结果良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年，县旅游局财务管理工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，在局班子和财务的精打细算、严格审核、厉行节约下，严守财经纪律、从严支出管理，本着保人员工资、保日常工作、保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）存在问题

近几年，我县扶贫任务重，我局工作任务重，人员精力主要投入到脱贫攻坚上，这使得全县旅游产业发展工作推进受到了影响，办公经费不足。

（三）改进建议

1. 科学编制预算。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关规定要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。

2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

附件2

中央旅游发展基金补助地方项目（旅游厕所建设）支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）评价工作开展情况。2018年全县计划新建、改建旅游厕所10座，纳入全县生态康养旅游大比武项目之一和旅游工作年度目标考核内容，各责任单位都高度重视，将该项工作纳入了本单位工作议事日程，强化资金使用绩效，强化宣传引导，并明确了1名分管领导和1名工作人员专门落实此项工作，强化督查考核，要求在2018年底全面完工并投入使用。

（二）项目情况。改建了黄猫垭桃花广场、黄猫银杏广场、红军渡·西武当山景区旅游厕所；新建了漓江镇龙亭山景区、漓江镇凤峨山景区、紫阳山景区旅游厕所；寻乐书岩景区、三溪口森林公园、苍溪县逸洁石油加油站、梨博园加油站旅游厕所。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

通过对全县旅游厕所的新建、改建，大大的提高了社会效益指标，提升了游客入厕环境，同时还提升了群众满意度。

（二）绩效分析

1．项目决策

按照国家旅游总局《关于开展2018年中央旅游发展基金补助地方项目资金自评工作的通知》精神，根据《中国生态康养旅游名市建设2018年工作要点》（广名市组[2018］1号）和《苍溪县人民政府2018年工作要点》（苍府发[2018］1号）关于“大力推进旅游厕所革命”的要求，结合我县实际，开展了旅游厕所新建、改建工作。苍溪县旅游产业发展领导小组办公室印发了《苍溪县旅游厕所管理行动方案》（苍旅产领办发[2018］7号）分解下达了2018年旅游厕所建设任务。

2．项目管理

（1）资金到位情况2018年度共到位旅游厕所资金12.7万元。其中：中央资金7.7万元、地方配套资金5万元。

（2）资金的使用情况。共实现支出12.7万元，资金执行率100%。其中：黄猫垭桃花广场厕所改建补助0.5万；黄猫银杏广场旅游厕所新建补助1.8万；漓江镇龙亭上景区旅游厕所新建1.8万；漓江镇凤峨山景区旅游厕所新建补助1.8万元；紫阳山景区旅游厕所新建补助1.8万；红军渡·西武当山旅游厕所改建不知1万；寻乐书岩旅游厕所新建补助1万；三溪口森林公园旅游厕所新建补助1万；苍溪县逸洁石油加油站厕所新建补助1万；梨博园加油站旅游厕所新建补助1万。

（3）资金管理情况。我局严格按照要求对资金规范管理使用，在对项目现场核查并验收后将补助资金按规定全部发放完成。

3．项目绩效

2018年，根据旅游厕所建设数量指标要求，现已全面完成。新建、改建旅游厕所10座，并全面合格验收后投入使用。

三、存在主要问题

厕所建设投入资金不多、管理跟不上。

四、相关措施建议

1．加强旅游厕所标准化管理，积极探索推广“以商建厕、以商养厕”模式。

2．深入开展公民如厕教育，进一步提高广大游客和公民的文明水平。

附件3

四川省省级旅游发展专项（三会实训人才基地建设项目）支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）评价工作开展情况。三会园区脱贫奔康乡村振兴现场教学基地，于2018年1月正式成立。基地以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕脱贫奔康乡村振兴目标，充分利用“苍溪是红四方面军长征出发地”“三会脱贫奔康乡村振兴核心实践区”“乡村振兴先行示范县”的独特自由，坚持理论与实践、历史与现实、当前与未来紧密结合，努力建设成为一流培训基地和一流实践基地。

（二）项目情况。2018年度下达省级旅游专项资金100万元，完成三会园区脱贫奔康乡村振兴现场教学基地建设，完善吃住行学、标志标牌等配套设施，行成吃在树尖上餐厅、住在农家民宿、学在田野基地、论在庭院农家”的培训基地的教学特色，科普馆、村史馆、感恩大院等特色教学点的建设。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

通过三会实训人才基地建设项目的实施，为广大群众带来了更多的就业岗位，也增加了贫困村和贫困人口的收入，通过走访调查群众满意度达100%，前来观光休闲的游客和培训学员满意度也为100%。

（二）绩效分析

1．项目决策

三会村国家乡村旅游人才培训基地实训基地（以下简称基地）位于四川省苍溪县五龙镇三会现代农业园区境内，毗邻国道212线与兰海高速。基地主要依托省、市、县党校及旅游部门专家师资库力量，专注于培养新时代乡村旅游从业人员。

2．项目管理

（1）项目资金到位情况。

2018年度到位资金100万元。其中：省级旅游发展专项资金100万元。

（2）项目资金执行情况。

2018年度支出合计100万元，资金执行率100%。用于三会园区脱贫奔康现场教学基地综合楼及配套设施建设。

（3）项目资金管理情况。

严格按照上级相关文件要求对资金规范管理使用，在民生资金审计、财政预算资金审计工作均给予高度认可。

3．项目绩效

（1）目标完成情况绩效。

a.数量指标。三会实训人才基地建设项目脱贫奔康乡村振兴现场教学基地综合楼已选址建设，开发村史馆、科普馆、沈家教学点三个现场教学点，完成雪莲果、罗汉果、米豆腐、土鸡蛋、大馒头等旅游特色产品的开发，新建和改建旅游厕所3个，提升改造须度民宿、树尖民宿、农家民宿。

b.质量指标。 三会实训人才基地建设项目脱贫奔康乡村振兴现场教学基地基础设施及配套设施建设质量达标率达100%，新建和改建旅游厕所标准为A级。

c.时效指标。三会实训人才基地建设项目脱贫奔康乡村振兴现场教学基地综合楼按期完成率为70%.

(2)效益完成情况绩效。

a.经济效益。自教学基地正式开班以来，通过接待培训学员促进村集体经济发展，带动集体经济收入20万元以上，增加贫困人口收入3500元以上，旅游产品收入比上年增长15%。

b.社会效益。基地开班以来，举办省市县培训班16期，接待学员一万余人，通过培训基地基础设施建设和聘请相关服务人员，增加贫困人口就业人数700多人。

c.生态效益。基地垃圾处理率100%.

d.可持续影响。 基地以三会为中心，向周边地区辐射开发了红军渡、黄猫垭、木门会议遗址、广元红军公园、阆中红军公园等5个党性教育基地和梨文化博览园、寻乐书岩、天新园区、双龙园区等50多个现场体验教学点，深化教学合作共享，运用课堂讲授、案例教学、学院讨论等多种方式开展培训，让吃在树尖、住在农家、学在田野、论在庭院成为基地一大特色，将持续吸引更多学员前来培训。

e.群众满意度。通过三会实训人才基地建设现场脱贫奔康现场教学基地项目的实施，为广大群众带来了更多的就业岗位，也增加了贫困村和贫困人口的收入，通过走访调查群众满意度达100%，前来观光休闲的游客和培训学员满意度也为100%。

三、存在主要问题

脱贫奔康乡村振兴现场教学基地综合楼目前未全面完工，相关配套民宿主体已完工，未完成装修。

四、相关措施建议

将继续加大建设力度，完成所有相关项目建设任务，打造全省高质量一流的现场教学基地。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表