目   录

第一部分 部门概况 

一、基本职能及主要工作 

二、机构设置 

第二部分 2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释 

第四部分 附件 

附件1 

附件2 

第五部分 附表 

一、收入支出决算总表 

二、收入总表 

三、支出总表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表 

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．依法查处演出、娱乐、网吧及互联网上网服务、电子游戏（艺）、艺术品销售、文物经营、文化商品经营等活动中的违法行为。

2．依法查处文化市场中的图书、报纸、期刊、音像制品、电子出版、网络出版、计算机软件等非法出版物和违规出版活动，依法查处印刷、复制和出版物发行中的违法经营活动及盗版侵权行为。

3．承担“扫黄打非”有关执法工作。

4．依法查处破坏广电设施、影响安全播出的行为。

5．依法查处违法安装和设置卫星电视广播地面接收设施、违法接收和传送境外卫星电视节目和未经许可从事电影放映、网络视听节目播放等行为。

6．依据相关法律、法规、规章和政策规定，对体育、旅游市场的经营行为实施监督管理，并依法对违法违规经营行为进行行政处罚。

7．按照因地制宜、统筹协调的原则，建立健全农村文化（文物）、新闻出版、广电影视市场监控网络，加强动态巡查，在全县范围内进行统一执法。

（二）2018年重点工作完成情况

一是加强部门联动，开展联合执法行动，并建立健全文化市场长效管理机制。

二是积极开展“扫黄打非”专项整治行动。

三是开展打击盗版，保护知识产权行动。

四是加强体育、旅游、网吧、印刷、等文化市场巡查。

五是加强营业性演出活动监管。

六是开展娱乐场所专项整治活动。

七是开展非法地面卫星接收设施专项治理行动 ，严厉打击非法安装和使用卫星电视接收设施行为。

八是加强文化经营场所安全生产监管。

二、机构设置

苍溪县文化市场综合行政执法大队无下属二级预算单位。

第二部分    2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计123.39万元，支出总计112.04万元。与2017年相比，收入增加6.42万元，增长5.5%，主要变动原因是2016年7月至2017年12月调整工资；支出减少20.6万元，15.5%，主要变动原因是厉行节约，压缩开支。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计123.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入121.59万元，占98.5%；其他收入1.8万元，占1.5%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计112.04万元，其中：基本支出112.04万元，占100；项目支出0万元0；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计116.61万元，支总计105.26万元。与2017年相比，财政拨款收入增加2.86万元，增长2.5%，主要变动原因是职工工资调整；支出减少4.69万元，下降4.3%，主要变动原因是厉行节约，压缩开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出105.26万元，占本年支出合计的93.9%。与2017年相比，支出减少4.69万元，下降4.3%，主要变动原因是厉行节约，压缩开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出105.26万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒83.36万元，占79.2%；社会保障和就业支出10.26万元，占9.7%；医疗卫生支出4.6万元，占4.4%；住房保障支出7.04万元，占6.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为105.26万元，完成预算100%。其中：

1．文化体育与传媒（类）文化（款）行政运行（项）： 支出决算为83.36万元，完成预算100%。

2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为10.26万元，完成预算100%。

3．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为4.6万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为7.04万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出105.26万元，其中：

人员经费92.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费12.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.24万元，完成预算12%，决算数小于预算数，主要原因是预算编制有偏差。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.24万元，占12%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0.24万元，完成预算12%。公务接待费支出决算比2017年增加0.05万元，增长26%。主要原因是接待上级部门检查指导工作与县区执法大队工作交流。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，31人次（不包括陪同人员），共计支出0.24万元，主要用于接待上级部门检查指导工作与县区执法大队工作交流。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，财务管理工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，大队严守财经纪律、从严支出管理，本着保人员工资、保日常工作、保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县文化市场综合行政执法大队2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，本部门机关运行经费支出12.8万元，比2017年减少8万元，下降38%。主要原因是厉行节约，压缩开支。

（二）政府采购支出情况

2018年，本部门政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

 1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

 2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

 3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

 5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

 6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

 7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

 8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

 9．文化体育与传媒（类）文化（款）行政执法（项）：指开展文化执法工作所产生的支出。

10． 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位为职工缴纳的养老保险支出。

 11．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位为职工缴纳的医疗保险。

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政单位为职工缴纳的住房公积金支出。

 13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

 14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

 15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分    附  件

附件1

苍溪县文化市场综合行政执法大队2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县文化市场综合行政执法大队属参照公务员法管理的事业单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能

1．依法查处演出、娱乐、网吧及互联网上网服务、电子游戏（艺）、艺术品销售、文物经营、文化商品经营等活动中的违法行为。

2．依法查处文化市场中的图书、报纸、期刊、音像制品、电子出版、网络出版、计算机软件等非法出版物和违规出版活动，依法查处印刷、复制和出版物发行中的违法经营活动及盗版侵权行为。

3．承担“扫黄打非”有关执法工作。

4．依法查处破坏广电设施、影响安全播出的行为。

5．依法查处违法安装和设置卫星电视广播地面接收设施、违法接收和传送境外卫星电视节目和未经许可从事电影放映、网络视听节目播放等行为。

6．依据相关法律、法规、规章和政策规定，对体育、旅游市场的经营行为实施监督管理，并依法对违法违规经营行为进行行政处罚。

7．按照因地制宜、统筹协调的原则，建立健全农村文化（文物）、新闻出版、广电影视市场监控网络，加强动态巡查，在全县范围内进行统一执法。

（三）人员概况

现有编制12个，目前，在编在职人员10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计123.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入121.59万元，占98.5%；其他收入1.8万元，占1.5%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计112.04万元，其中：基本支出112.04万元，占100；项目支出0万元0；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1．预算报送时效。我单位根据县财政局关于编报年度预算的会议、文件要求，按时编制单位预算报表并将电子及纸质报表报送县财政分管股室，从未发生迟报现象。

2．预算编制准确。县财政预算会议召开及文件下发后，单位及时组织相关部门，认真学习预算编报的有关要求，在总结上年工作的情况下，安排部署新一年的工作实际，既要有预见性、又要有科学性、更要有操作性的提出业务工作开展所需的资金要求的基础上，大队领导、中层干部及财会人员再进行集体审定形成上报预算方案；如果财政初审未通过，我们就根据财政所提意见，再次进行完善，直至通过县财政的审核。从而确保了我单位预算编报的高质量。

3．预算执行好。

（1）严格执行预算的刚性。一旦预算下达，我们坚持按预算科目、预算指标、预算要求执行，确保预算的刚性。

（2）确保了预算执行的平衡。人员支出按月按政策支付，未发生拖欠人头经费情况。

（3）认真执行部门决算编制和审查。一是按时报送单位年度决算报表；二是做到帐表合一；三是坚持决算数据真实准确原则；四是保证了决算编制人员与财政供养系统数据的一致性。

我单位无违规违纪问题，也未发生国库动态预警支付行为。

（二）专项预算管理

县文化市场综合行政执法大队无项目资金。

（三）结果应用情况

根据自评结果，2018年度部门整体预算绩效质量好，保障本单位职工正常办公和生活秩序，同时严肃预算管理，保障各项工作顺利开展，工资薪金正常发放；且按时对各股室绩效目标完成情况和自评情况进行公开，且对各股室评价结果出现的问题进行整改，整改结果良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年，县文化市场综合行政执法大队财务工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，大队严守财经纪律，从严支出管理，本着保人员工资、保日常工作、保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）存在问题

我县文化市场监管工作存在人少面广，工作经费紧张，对边远乡镇的文化市场监管还需进一步加强。

（三）改进建议

1．科学编制预算。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关规定要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表