目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
1．教育实践活动的指导职能；
2．学科教学业务管理职能；
3．教育科研的研究职能；
4．教学质量监测职能；
5．教育决策咨询职能。
（二）2018年重点工作完成情况
一是组织义务教育阶段学生全县统一考试2次；二是狠抓教学质量，做好高考、中考管理与指导。高考文考上线1589人。中考获全市教学质量一等奖；三是深化课堂改革，提高教师专业知识和业务能力，培训学科教师2269人次；四是加强学科教学研究，提升课堂教学效率；五是开展送教下乡活动25次，促进城乡教育均衡发展；六是夯实课题研究，提升学校品牌。本年度申报省级5项，申报市级课题16项，批准立项县级课题26项。获省级教学成果奖3项，获市级教学成果奖7项。
二、机构设置
苍溪县中小学教学研究室下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县中小学教学研究室2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计354.75万元、支出总计298.87万元。与2017年相比，收入总计增加12.36万元，增长3.61%，主要变动原因是在职人员工资增加。支出总计298.87万元，与2017年相比，支出总计减少56.16万元，减少15.81%。主要变动原因是商品和服务支出减少。
二、收入决算情况说明
2018年收入合计354.75万元，其中：一般公共预算财政拨款收入312.06万元，占87.97%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入42.69万元，占12.03%；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计298.87万元，其中：基本支出298.87万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计312.06万元、支出总计298.87万元。与2017年相比，财政拨款收入增加96.58万元、增加44.82%，主要变动原因是财政增加对商品服务支出费用预算和在职人员工资增加。支出总计减少56.16万元，下降15.81%。主要变动原因是商品服务支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出298.87万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加96.58万元，增长44.82%。主要变动原因是财政增加对商品服务支出费用预算和在职人员工资增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出298.87万元，主要用于以下方面:教育支出（类）232.68万元，占77.85%；社会保障和就业（类）支出29.10万元，占9.74%；医疗卫生支出10.48万元，占3.51%；住房保障支出26.61万元，占8.90%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为298.87万元，完成预算100%。其中：
1．教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为232.68万元，完成预算100%。
2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为29.10万元，完成预算100%。
3．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:支出决算为10.48万元，完成预算100%。
4．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数为26.61万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出286.29万元，其中：
人员经费216.70万元，主要包括：基本工资97.83万元、津贴补贴1.52万元、绩效工资47.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.10万元、其他社会保障缴费3.71万元、医疗费10.48万元、奖励金、住房公积金26.61万元。
公用经费68.59万元，主要包括：办公费4.90万元、印刷费8.68万元、水费1.33万元、电费1.39万元、邮电费1.39万元、物业管理费0.87万元、差旅费10.68万元、维修（护）费1.87万元、会议费1.72万元、培训费5.50万元、公务接待费2.44万元、劳务费3.82万元、委托业务费0.38万元、工会经费2.28万元、福利费0.39万元、其他交通费0.20万元、其他商品和服务支出17.94万元、对家庭和个人补助0.02万元、奖励金0.02万元、其他资本性支出3.81万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.44万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算2.44万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，无增长和下降。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年无增加和减少0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出2.44万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.44万元。主要原因是我单位业务活动增加。主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待26批次，235人次（不包括陪同人员），共计支出2.44万元，具体内容包括：接待生活费2.44万元。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出2.44万元，主要用于专家来我县指导教学教研、教育科研工作，来我县学习考察的兄弟县区人员。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：一是保障了单位在职人员15人正常办公和生活秩序；二是进一步加强了财务管理，严格执行《会计法》和行政财务制度，规范资金使用管理和资产配置处置程序，确保部门履行职责所需正常经费及时足额拨付到位；三是在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”从严管理，认真执行联审会签审核制度。预算支出范围合理，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性。
（二）项目绩效目标完成情况
本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元。
（三）部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县中小学教学研究室2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年苍溪县中小学教学研究室机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2018年苍溪县中小学教学研究室政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪县中小学教学研究室共有车辆0辆。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指用于初中、高中、小学教育教学业务管理工作经费。
10．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于缴纳职工养老保险费。
11．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指用于缴纳职工医疗保险费。
12．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于缴纳在职职工住房公积金。
13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
苍溪县中小学教学研究室2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
苍溪县中小学教学研究室是二级预算事业单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能
负责全县中小学教学研究、教学管理、教学指导，教育科研课题管理、教育科研成果推广运用，教学质量监测。
（三）人员概况
苍溪县中小学进行研究室事业编制18人，在编15人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2018年财政拨款收入总计312.06万元。与2017年相比，财政拨款收入增加96.58万元、增加44.82%，主要变动原因是财政增加对商品服务支出费用预算和在职人员工资增加。
（二）部门财政资金支出情况
2018年度支出总计298.87万元。支出总计减少56.16万元，下降15.81%。主要变动原因是商品服务支出减少。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
1．预算报送时效
我室根据县财政局关于编报年度预算的会议及文件要求，按时编制单位预算报表并将电子及纸质报表报送县财政审核，从未发生迟报现象。单位已按照规定时限和内容公开了2018年度预算信息。
2．预算编制准确
县财政预算会议召开及文件下发后，单位及时组织相关部门，认真学习预算编报的有关要求，在总结上年工作及安排部署新一年的工作实际情况下，既要有预见性、又要有科学性、更要有操作性的提出项目及相关业务工作开展所需的资金要求的基础上，班子成员及财会人员再进行集体审定形成上报预算方案，从而确保了我单位预算编报的高质量。
3．预算执行好
（1）严格执行预算的刚性。预算下达后，我们坚持按预算科目、预算指标、预算要求执行，确保预算的刚性。
（2）确保了预算执行的平衡。人员支出按月按政策支付，未发生拖欠人头经费情况。基本支出符合国家财经法规、财务管理制度规定，符合预算批复的用途。
（3）认真执行部门决算编制和审查。一是按时报送单位年度决算报表；二是做到帐表合一；三是坚持决算数据真实准确原则；四是保证了决算编制人员与财政供养系统数据的一致性。
我单位无违规违纪问题，也未发生国库动态预警支付行为。
（二）专项预算管理
苍溪县中小学教学研究室2018年无专项预算项目。
（三）结果应用情况
苍溪县中小学教学研究室履职及履职效益情况良好，2018年度自评分达96分：一是对各项支出严格按照预算额度进行控制、努力节约经费；二是各项工作均能够按时完成，且质量较高；三是部门整体支出使用效果达到了预期，根据对年度整体预算绩效评价结果，我们应进一步加强绩效目标公开和自评公开、提高资金使用效益，提升了资金管理水平，优化了财政支出结构，公共资源合理配置促进资金绩效理念增强以及财政支出管理加强。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
总体来说，苍溪县中小学教学研究室2018年在县教科局的领导下，根据年初工作规划和重点性工作，围绕教学中心工作，履职尽责，强化管理，全面完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都能严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务。
（二）存在问题
一是财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化；二是财政预算资金到位比较迟缓，经费支付不能及时到位。
（三）改进建议
一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理编制预算，加强预算编制的前瞻性，严格执行预算；二是加强财务管理，严格财务审核。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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