县审计局：

贵局关于对白鹤乡2017年和2018年度财政决算及乡党委书记周胜华、乡长张仕沛经济责任的审计报告已收悉。我乡党委、政府高度重视，专门召开班子会议，对审计报告所提出的问题结合我乡实际逐条进行分析，分解责任清单，明确整改时限，做到条条整改、件件落实。现就对贵局在白鹤乡财政决算及经济责任审计报告中所提问题的整改情况报告如下：

一、 关于无预算、超预算支出2029405.35元的问题。

审计提出：2018年，白鹤乡无预算支出维修维护费24493.00元，超预算支出办公费1765874.80元(超324.6%)、差旅费160382.50元(超95%)、会议费58227.00元(超194%)、邮电费20428.05元(超43%)。以上无预算、超预算支出合计2029405.35元。

整改情况：1、加强预算编制，统筹考虑超支、结转结余情况，在下一年度预算编制时，对结转较多的项目减少预算安排；对超支、无预算支出的，根据下年度实际情况增加和新增预算。

2、加强预算执行管理，严格控制支出，严格按照部门预算安排的用途合理使用资金。

二、关于预算执行率低的问题。

审计提出：2018大平台批复的调整后预算12475381.76元，决算总数10179341.00元，预算执行率82%。

整改情况：加强对财务人员培训教育，严格预算执行管理，2019年预算执行率进一步提高。

三、关于公务卡使用率低的问题。

审计提出：2017年和2018年度公务卡强制结算目录中办公费、差旅费等费用支出分别为2657130.11元、2770068.85元，公务卡还款金额分别为147605.64元、145501.30元，公务卡使用率分别为6%、5%。

整改情况：1、组织全体机关干部学习四川省人民政府办公厅《关于全面推进公务卡改革工作的通知》(川办发﹝2010﹞76号)文件精神。

2、督促全体机关干部完成公务卡办理。

3、强化内部监督管理，严控资金审批，加大公务卡结算力度，公务卡使用率不断提高。

四、关于无公函接待支出35339.00元的问题。

审计提出：2018年2月支公务接待费9160.00元,11月支公务接待费15010.00元，12月支公务接待费11169.00元均无接待公函。

整改情况：严格落实川办发﹝2010﹞76号文件精神，在公务接待过程中进一步加强与被接待单位的沟通与对接，公务接待手续进一步规范。

五、关于未及时清理往来款978432.73元的问题。

审计提出：截止2018年底满两年未及时清理的其他应收款510645.08元(其中：单位50318.29元、个人460326.79元)，其他应付款467787.65元(其中：单位450354.65元、个人17433.00元)。

整改情况：我乡在2019年政府会计制度新旧衔接工作中已完成往来款清理。

六、关于支出附件要素不齐37716.00元的问题。

审计提出：2018年7月支人大标准化建设广告宣传费34116.00元，业务结算清单无经办人签字；2018年10月支办公及印刷费3600.00元(扫黑除恶宣传资料)，无资料打印清单。

整改情况：人大标准化建设广告宣传费业务结算清单完成经办人员补签；已核实并补齐扫黑除恶宣传资料原始清单。

七、关于固定资产未登记入账33510.00元的问题。

审计提出：张山村2018年10月支办公桌椅购买款30810.00元，未记固定资产；12月支村文化室桌椅购置款2700.00元，未记固定资产。

整改情况：我乡于2019年12月20日制定并印发了《固定资产管理制度》，加强财务人员培训，于2019年12月31日完成固定资产补记入账，有效防止了国有资产流失。

八、关于竣工项目（白鹤乡柳池低碳示范社区建设项目）未及时办理竣工结（决）算的问题。

审计提出：白鹤乡柳池低碳示范社区建设项目计划投资100万元，建设内容为安装太阳能路灯、垃圾箱、低碳标识标牌等。项目于2019年1月14日开工，于2019年1月29日通过竣工验收。截止审计时止，该项目未及时办理竣工结(决)算。

整改情况：我乡已于2019年12月25日组织人员完成项目验收和结算工作。结余资金9920.00元。

九、关于乡一级越权管理村级财务的问题。

审计提出：通过抽查张山村、龙凤村等村财务资料，审计发现村级财务审批权、使用权基本上都在乡一级，村级的广告与文印、办公设备购置等业务基本上都是由乡一级直接经手办理，村级直接决策的事项较少。

整改情况：乡党委会明确，厘清权利边界，即知即改，真正落实“村财民理乡代管”制度，确保权利规范化运行。

抓好审计整改是促进各项财政工作全面提档升级的重要契机，我乡将以这次审计整改为新起点，进一步把思想和行动统一到十九大和习近平总书记重要讲话精神上来，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，切实按照新时代财政工作新要求，以奋发进取的精神状态，高标准做好年末岁尾各项财政工作，高质量完成年度财政工作任务，为白鹤乡经济社会高质量发展作出新的更大贡献。