目 录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分     部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

贯彻执行国家社会保险的相关法律、法规、规章和政策，承担全县企、社会团体和个体工商户及灵活就业人员的五大保险（养老、医疗、失业、工伤、生育）基金的征收，城镇企业职工、灵活就业人员的基本养老保险的管理及待遇发放，退休职工的社会化管理服务，全县城乡居民医疗保险的征收等工作。

（二）2018年重点工作完成情况

1．征缴扩面工作完成情况

截至12月底，全县养老保险参保9.19万人（在职5.8万人、退休人员3.39万人），在职参保缴费人数完成全年目标任务5.18万人的112%；城镇职工医保参保5.2万人，城乡居民医保参保52.69万人，完成全年目标任务61.51万人的94%；失业保险参保3.03万人，完成全年目标任务1.52万人的199%；工伤保险参保3.05万人，完成全年目标任务1.86万人的164%；生育保险参保2.61万人，完成全年目标任务1.57万人的166%。

2．各类保险征收完成情况

截至12月底，全年征收六大社会保险费78178.75万元，其中征收基本养老保险费58826.90万元，完成全年目标任务53000万元的111％；职工医疗保险征收15988.23万元，完成全年目标任务15600万元的102％；失业保险征收1042.39万元，完成全年目标任务770万元的135％；工伤保险征收1422.27万元，完成全年目标任务1200万元的119％；生育保险征收898.96万元，完成全年目标任务750万元的120％；城乡居民医疗保险征收16152.90万元，完成全年目标任务12395.83万元的130%。

3．各类保险支付情况

截至12月底，共计支付各类社会保险基金104871.02万元，其中，支付离退休人员养老金63256.05万元，支付工伤保险基金1803.36万元，支付生育保险基金1136.96万元，支付失业保险基金1401.77万元，支付企业职工医保基金21119.92万元，支付城乡居民医保基金16152.96万元。

4．进村入户真帮实扶，脱贫攻坚成效明显。

2018年我局帮扶的文昌镇鸳鸯村和双庙村贫困户除全家外出务工的贫困户外，户户均发展有1-2亩以特色红心猕猴桃为主的稳定增收产业园，两个村C/D级危房改造15户，通过土地承包，种植猕猴桃、丹参和脆冠梨近50亩，已完成村委会改建工程，村卫生室、文化室建设达标，硬化村组道路4.5公里，土地增减挂钩项目成功实施，产水配套项目全面完工；我局干部职工为贫困户送去慰问金及物质达2.50万元，同时开展“以购代捐”等活动购买贫困户猕猴桃、土鸡等农产品5000余元。

5．加强干部队伍建设，作风纪律进一步好转。

强化机关思想政治建设、精神文明建设、作风纪律建设和机关效能建设，开展“大学习、大讨论、大调研”活动，主持现场讨论会6场，开展下乡“大起底、大排查、大调研”活动10余次，到先进地区学习2次，开展作风纪律深化年专题讨论会议6场，通过一年来作风纪律建设，单位干部职工思想认识和工作作风进一步好转，机关效能得到进一步提升。

6．优化办理流程，业务经办提速增效。

认真梳理，积极排查，针对业务经办过程中办事慢、群众往返跑路等现象展开专题研究讨论，解决了以往社保关系转移接续等事项中的难题，实现“最多跑一次”“一站式”办结，截至本目前我县已办理社保关系转移接续1324人，转移社保基金达2452.56万元。与相关部门多次协调磋商，达成关联信息共享，通过信息比对实现信息借给，要求群众提供的办事材料大大减少。离退休待遇领取资格认证方式由集中认证改为常态认证，同时实施了异地认证和基层社区认证，避免群众集中跑。

7．强化稽核力度，保障基金安全。

为贯彻落实《社会保险法》，进一步加强基金安全保障，一是我局结合“双随机”工作，实地稽核参保单位45户，实地稽核参保职工2607人。查处违规单位5户，未足额缴费人员11人，涉及漏报瞒报缴费工资28.36万元，漏报、瞒报社会保险费5.39万元，按照省、市要求，在更换省级系统期间不对参保单位造成经济上的压力，所以我局还未采取追回措施。二是核查养老金退休人员待遇领取31256人，认证率达95%，核查出多领取养老待遇26065.17万元，追回26065.17万元。三是全面清理系统中长期暂停待遇发放的退休人员。组织干部职工10余人分成三组前往乡镇社区核实305人长期停发待遇领取人员的生存状况，查出死亡时间，并通知其办理死亡待遇领取手续。查出已死亡但未结算丧葬抚恤金达22人，涉及多领基金15.68万元，已追回8.90万元，剩余在外务工人员已通知到位，到务工回家后再进行清算。四是对2017年度社保内控工作进行现场核查。主要涉及历史数据清理、特殊业务出单和退休金补发三项风险比较高的业务。在核查中发现问题8类，涉及问题业务有213条，涉及参保人员40人，目前均已整改到位，对经办业务的抽查比例达到了20%，做到了依法征收，应收尽收，取得了良好的稽核效果。

8．深入推进建设领域按项目参加工伤保险工作

组织多批次人员深入各建筑工地，发放工伤保险宣传资料10000多份、画册300多本，在工地设置工伤保险参保情况公示牌，召开多场工伤保险政策宣讲会，使项目单位参保积极性得到提高，建筑工人的工伤权益意识得到增强。持续发挥部门协调机制的作用，住建、交通、水务等部门将按项目参加工伤保险纳入开工许可（备案）的前置条件安监部门将按项目参加工伤保险纳入安全生产的目标考核内容，劳动保障监察部门将按项目参加工伤保险纳入劳动保障监察的日常内容，各部门既尽职履责，又互通信息，密切协作，做到不遗漏项目，参保率达到100%。对按项目参加工伤保险的各个环节全程跟踪服务，对项目单位经办人员进行多次培训，对单位建立职工花名册、考勤记录、工资发放台账等进行一对一的指导，做到项目用工一个不漏的纳入工伤保险，全年累计将6000余名建筑工人按项目优先纳入工伤保险的保障范围，征收工伤保险基金230多万元，为建筑工人织密安全“防护网”。

二、机构设置

社保局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个,主要包括：苍溪县社会保险事业管理局本级。

第二部分    2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计4536.95万元。与2017年相比，收、支总计减少18664.81万元，下降411%。主要变动原因是征地农转非项目资金收入、支出减少。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计4214.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2197.67万元，占52.14%；政府性基金预算财政拨款收入2016.88万元，占47.86%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计4385.28万元，其中：基本支出220.03万元，占5.02%；项目支出4165.25万元，占94.98%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计4534.95万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少7864.91万元，下降63.43%。主要变动原因是项目资金收入、支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出2368.40万元，占本年支出合计的54.01%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加325.92万元，增长15.96%。主要变动原因是项目资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出2368.40万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出（类）671.54万元，占28.35%；医疗卫生与计划生育支出（类）5.55万元，占0.23%；住房保障支出（类）4.24万元，占0.18%；农林水支出（类）1687.07万元，占71.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为2368.40万元，完成预算107.77%。其中：

1．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为198.43万元，完成预算121.34%。

社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）: 支出决算为461.30万元，完成预算127.82%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为11.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按时足额缴纳机关养老保险。

2．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为5.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按时足额缴纳职工医疗保险。

3．农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）:支出决算为1687.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是项目已完成，资金完成支付。

4．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是按时足额缴纳职工住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出220.03万元，其中：

人员经费147.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费72.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.27万元，完成预算13.5%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻执行中央八项规定厉行节约，公务接待费降低。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.27万元，占13.5%。具体情况如下：

公务接待费支出0.27万元，完成预算13.5%。公务接待费支出决算比2017年增加0.15万元，增长55.56%。主要原因是接待省市基金审计检查。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出2016.88万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局在年初预算编制阶段，组织对企业军转干部生活困难补助和代缴贫困人员医疗保险缴费2个项目开展了预算事前绩效评估，对这2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取这2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，从严支出管理，专项经费支出专款专用，并加强了监督，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象，确保各项工作目标圆满完成。

（二）项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映“企业军转干部生活困难补助资金”“代缴贫困人员医疗保险缴费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1．企业军转干部生活困难补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数332.95万元，执行数为461.30万元，完成预算的127.82%。通过项目实施，解决236名企业军队转业干部生活补助，促进社会和谐稳定，保证军队转业干部按时享受生活补助待遇，发现的主要问题：社会保障水平与军转干部的要求还有一定差距。下一步改进措施：提高业务办理水平，争取财政投入。

2．代缴贫困人员医疗保险缴费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1687.07万元，执行数为1687.07万元，完成预算的100%。通过项目实施，解决了全县95000名建档立卡贫困医疗保险缴费，保障建档立卡人员按时享受医疗待遇，推进扶贫工作进度，保证我县按时完成脱贫任务。发现的主要问题：精准扶贫人员社保系统信息不完善不准确。下一步改进措施：加强业务办理，保证资金按进上账到人。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县社会保险事业管理局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“企业军转干部生活困难补助资金”“代缴贫困人员医疗保险缴费”等2个项目开展了绩效评价，《企业军转干部生活困难补助资金项目2018年绩效评价报告》《代缴贫困人员医疗保险缴费项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，县社保局机关运行经费支出198.43万元，比2017年增加49.53万元，增长33.26%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，县社保局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，县社保局共有车辆0辆。

第三部分     名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：本单位机关运行的支出，主要是人员经费及用于办公的商品服务支出。

5． 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行社会保险经办机构（项）：指苍溪县社保局用于全民参保登记、五险统征、退休职工社会化管理、社会保险稽核等专项业务支出。

6． 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）：指本单位缴纳的2018年基本养老保险费。

7． 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指本单位缴纳的2018年医疗保险费。

8． 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）：指对征地农转非人员社会保险缴费支出。

9． 农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：指对贫困人员参加合作医疗保险缴费支出。

10． 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位缴纳的2018年住房公积金。

11．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分     附 件

附件1

县社保局部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

社保局下属二级预算单位0个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。主要包括：社保局机关。

（二）机构职能

1．负责贯彻执行国家和省、市制定的各项社会保险基金管理法律、法规和我县的有关政策规定。
2．负责全县社会保险基金的征缴规划、任务目标制定和业务的监督考核以及社会保险相关政策的调整。
3．统筹全县社保基金运作，负责执行全县社会保险基金预决算工作。

4．承担全县各项社会保险数据信息的采集、统计分析及其管理工作；执行社会保险基金财务会计制度和统计制度，汇总编制全县各项社会保险基金的年、季、月度财务报表。

5．拟定全县社会保险基金统筹与调剂的具体办法；负责全县社会保险基金的管理、存储、划拨。
6．对各保障所和镇（街）办事处实行监督、指导和督促全县各项社会保险业务的开展。
7．拟订全县社会保险宣传计划，组织落实社会保险宣传工作。

8．对我县社会保险的建设、发展、完善进行调研。
9．承担县政府交办的其他事项。

（三）人员概况

社保局部门预算实有编制内在职人数10人，其中：行政编制6人，事业（工勤）编制4人，离退（职）休人员4人，遗属补助0人，其他人员29人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计4214.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2197.67万元，占52.14%；政府性基金预算财政拨款收入2016.88万元，占47.86%。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计4385.28万元，其中：基本支出220.03万元，占5.02%；项目支出4165.25万元，占94.98%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

从整体情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。基本支出遵守各项规章制度，人员经费安排基本得当，业务工作与项目经费、人员经费安排配比率良好。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”从严管理，认真执行联审会签审核制度。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出的范围和标准符合相关规定。支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性。

（二）专项预算管理

专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。重点用于项目的经费支出，完成了当年企业军转干部生活困难补助和代缴贫困人员医疗保险缴费工作，充分发挥了资金的医疗保障作用。

（三）结果应用情况

根据《财政局关于做好2018年度预算绩效自评工作的通知》等相关文件要求，我局成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工。对评价过程中收集到的资料进行归纳汇总、查验核实，确保资料真实可信、准确无误。按照确定的评价指标、标准和方法进行自评，形成了自评结论。根据对我局2018年部门整体支出项目绩效评价指标体系和绩效情况的检查，2018年我局部门整体绩效自评分98分，为“优”等级。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年我局在县委县政府和人社主管部门的领导下，紧紧围绕全县经济发展大局，切实抓好社会保险各项任务。

1．促进了社会保险事业蓬勃发展。通过支持企业进村开设“扶贫车间”，带动留守贫困人口家门口就业。

2．医保扶贫精准落实，全年参保缴费资助共计9500人，实现贫困人口医保缴费全覆盖。

3．聚焦民生抓社保，我们坚持“广覆盖、保基本、多层次、可持续”的方针，不断完善社保体系建设，提升综合服务水平。一是严格开展基金监管。今年1-12月共下发督办835条基金预警信息，对不再重复发生的预警核实办结。督促各社保经办机构做好社保经办风险管理专项行动工作。开展了2018年社会保险基金监督检查工作。二是大力落实社保征缴工作。2018年，各项社保基金征缴总额达到6亿元。三是全面保障待遇补贴发放。各项社保待遇发放达到5亿元，主要是企业社会养老保险待遇支付。四是落实养老保险缴费费率过渡试点政策。五是落实阶段性降低养老保险费率工作。2018年我县企业职工基本养老保险单位缴费比例继续按19%执行，为我县参保企业节约用工成本1714万余元。

4．保障企业职工利益，多管齐下促和谐，强力推进治欠保。紧紧抓住社保基金征收本质工作，同心合力创佳绩。我局大力弘扬“能吃苦、能战斗，能成事”的社保精神，昂扬奋进、扎实工作，立足实际，发挥职能，取得了显著成绩。

（二）存在问题

近年来，我县着力强化企业基本养老保险基金征收管理，企业养老保险待遇支付各项工作稳步推进。但由于我县地处山区，经济滞后，企业养老保险面临诸多问题。一是扶养比例失衡，收支缺口大，收不抵支逐步显现；二是困难企业欠费严重；三是社保人员编制严重不足；五是社保办公经费缺口大。

（三）改进建议

首先细化和量化机关支出管理项目，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。财政预算经费与实际支出存在较大缺口，请求县财政解决相关当年缺口资金。

附件2

2018年企业军转干部生活困难补助资金项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

企业军转干部生活困难补助资金项目是县委县政府按照国家、省、市有关企业军转干的方针、政策与规划，拟订和实施的企业军转干生活困难补助项目。我局在人社局、县财政局监督管理及指导下代发企业军转干生活困难补助资金，严格按照政策规定执行，确保按时足额发放，不拖欠，所需资金由县财政列入公共财政预算。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

我局严格按照川财社〔2017〕171号、川财社〔2018〕6号文件及相关配套文件执行，严格执行预算管理制度。结合我县企业军转干部生活困难补助资金使用情况，编制了2018年度企业军转干部生活困难补助资金使用预算方案报财政局审批，确保财政及时拨付资金，做到按时足额发放，不拖欠。照县委县政府制定的标准，我局成立军转干部工作小组办公室，由局主要领导任组长，分管局领导任副组长，成员由局相关股室组成，该项目按照财政年度预算资金安排支出，保证工作顺利开展。

（二）绩效分析

1．项目决策

采取年初数，按上年资金执行数预拨。企业军转干人员特殊，为维护社会稳定，及时解决军转干人员生活困难，根据资金使用进度安排，每月按标准与养老金一同发放，确保不拖欠，年终根据实际情况与财政结算。

2．项目管理

资金实行专户管理，专账核算，配备专业会计和出纳人员，相互制约，对各项补助支付凭证的要素是否齐全严格审核；企业军转干部生活困难补助资金没有用于房屋基本建设、单位人员经费、公用经费、差旅费和会议费等支出，做到了专款专用、账表相符、账实相符。本年企业军转干部生活困难资金支出461.30万元，补助236人，项目投入的资金已按时按进度支付。项目过程已制定健全的管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；资金使用合理，资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续。

3．项目绩效

及时对全县军转干人员登记，对已在册人员实行年度审核，确保名册精准，年初及时核对补助名册，定期对目标运行情况进行监督、复查，建立了完善的企业军转干部生活困难补助办理机制，确保各项目标任务顺利完成。做好企业军转干部生活困难补助工作，使军队转业干部生活得到保障。

按照考评内容，实际评价企业军转干部生活困难补助工作2018年度的绩效综合得分98分，评价成绩优秀，说明各项目的经济和社会综合效益良好，财政项目支出合理、规范、有效。

三、存在主要问题

企业军转干部生活困难补助水平与军转干人员要求还有一定差距，退转军人维稳工作还较艰巨。退转人员分散，有些人联系较困难，信息核对业务也待加强。

四、相关措施建议

加大企业军转干部困难救助实施力度。确保开展企业军转干部困难救助的组织实施费用（补助费、节日慰问金、临时救助金等）列入预算，使企业军转干部困难救助工作真正做到“有计划、有保障”。加大优惠政策的宣传力度，确保企业军转干部及时了解救助政策。要加大企业军转干部困难救助宣传经费的投入，同时做好公益广告宣传，确保企业军转干部及时了解各项政策。

附件3

2018年财政代缴贫困人口医疗保险项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

财政代缴贫困人口医疗保险项目是县委县政府按照国家、省、市有关扶贫优待政策，拟订和实施的贫困人口医疗缴费补助项目。由我局具体经办财政代缴贫困人口医疗保险工作，确保贫困人口医疗待遇享受，落实贫困人口医疗保障政策，所需资金由县财政列入公共财政预算。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

确保贫困人口医疗健康保障，医疗保险财政代缴政策实施到位，政府按每人每年220元标准补助到个人，所需资金由市财政列入公共财政预算。财政代缴贫困人口医疗保险工作是落实党的扶贫方针，构建社会主义和谐社会的一个重大举措。我局根据年初预算安排，对新中国成立全县贫困人员名册进行复核，根据规定用途使用专项资金，及时转拔代缴，按照财务会计制度专账核算，每年年底向财政部门提供详细支出情况以及绩效报告。

（二）绩效分析

1．项目决策

财政代缴贫困人口医疗保险工作是落实党和国家扶贫政策，构建社会主义和谐社会的一个重大举措，造福于老干部老工人的惠民政策。我局根据预算资金安排，对全县城9500名财政代缴贫困人口名册进行登记，严格根据规定用途使用专项资金，定时核查资金补助情况。根据财政代缴贫困人口医疗保险名册，核实基金财务支付情况，保证了专款专用，资金代缴上账到人。

2．项目管理

本年度财政代缴贫困人口医疗保险补助财政拨款1687.07万元，根据实施进度要求，已于当年9月全部分代缴，资金支付到位。项目开展来看：项目投入的资金已按时按进度支付；项目立项与项目年度计划数没有结余；项目过程已制定健全的管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；资金使用合理，资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目产出的数量、质量及经济效益、社会效益、环境效益、可持续效益、服务对象满意度均达标。

3．项目绩效

及时对全县贫困人口登记，对已在册人员实行年度审核，确保名册精准，年初及时核对补助名册，定期对目标运行情况进行监督、复查，建立了完善的财政代缴贫困人口医疗保险办理机制，确保各项目标任务顺利完成。做好财政代缴贫困人口医疗保险工作，使贫困人员医疗待遇和身体健康得到保障。

按照考评内容，实际评价财政代缴贫困人口医疗保险2018年度的绩效综合得分98分，评价成绩优秀，说明各项目的经济和社会综合效益良好，财政项目支出合理、规范、有效。

三、存在主要问题

我县扶贫资金的申报和拨付的手续过于繁多，建议进一步优化。再有社保系统贫困人员信息不完美不精准，还人加强核对，确保补助代缴成功。

四、相关措施建议

夯实两个基础，提高管理水平:着力规范窗口建设，医保征收与代缴经办水平，按照统一标准、简化程序的原则，继续优化业务流程，确保各个环节衔接顺畅，为建档立卡人员提供优质、高效、便捷的服务。进一步健全内控制度，严格执行资金财务会计制度，加大审核力度，加强医疗资金运行监管，及时发现问题，确保资金安全完整。

加强队伍建设，提升服务水平:加强政策业务学习，提升服务能力,是完善规章制度，规范服务行为。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表