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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分        部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．贯彻执行党和国家教育、科学技术、知识产权工作的方针、政策和法律、法规，负责起草有关政策、规定，并组织实施和监督检查。

2．拟订全县教育体制改革政策和教育、科学技术、知识产权事业的发展规划；负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革和中小学布局结构的调整；负责全县教育系统基本信息的统计、分析、发布工作，指导教育信息化建设工作；提出科学技术、知识产权的优先领域和发展重点；负责组织拟订并实施科技支撑计划、重点基础研究计划、软科学研究计划和统筹协调基础研究、前沿技术研究、重大社会公益性技术研究及关键技术、共性技术研究；牵头组织经济社会发展重要领域的重大关键性技术攻关。

3．负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4．负责全县教育督导工作，指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作，指导基础教育发展水平和质量的监测工作。

5．协调、指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施免费职业教育工作。

6．负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和措施，监督全县教育经费的筹措和使用情况。指导国（境）外教育援助、教育贷款和教育合作项目的执行。

7．统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

8．主管全县教师工作，负责实施教师继续教育和专业技术职务资格评审的有关工作，负责教师资格制度的实施和教育系统人才队伍建设，负责全县学校编制管理，加强学校领导班子建设。

9．指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全和稳定工作。

10．贯彻执行国家语言文字工作的方针政策，拟订语言文字工作中长期规划和工作计划，指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担苍溪县语言文字工作委员会的具体工作。

11．根据干部管理权限，负责监督检查本系统教职工执行国家政策、法律法规的情况，调查处理违反国家政策、法律法规以及违反政纪的行为，开展系统内审工作。

12．组织指导教育系统对外交流与合作，负责全县出国留学人员和教育系统来苍外籍教师、专家及留学人员的有关管理工作。

13．负责普通高校、成人高校、中等专业学校的招生考试工作和高等教育自学考试工作。

14．负责本部门预算中的科技和知识产权经费预决算及经费使用的监督管理，会同有关部门提出强化科技投入及优先科技资源配置的政策措施建议。

15．推进科技基础条件平台（基地）建设和科技资源共享。推进科技体制改革工作，提出科技体制改革的政策措施、相关科研机构组建和调整建议，优化科研机构布局。

16．会同有关部门组织科技重大专项实施中的方案论证、综合平衡、评估验收和拟订相关配套政策，对科技重大专项实施中的重大调整提出建议。

17．组织拟订科技促进农村和社会事业发展的政策措施，指导农业科技园区建设；建立健全农村科技服务体系，促进以改善民生为重点的农村建设和社会事业发展。

18．拟订科技成果推广、科技奖励、促进技术市场和科技中介组织发展的政策措施，指导科技成果推广应用工作，组织相关重大科技成果应用示范，负责科技奖励、科技保密、科技成果管理和技术市场工作，指导科技中介组织建设；负责科学技术普及工作，指导协调科普活动和科技宣传工作，推进全县科普能力建设，承担科技评估管理和科技统计工作；组织重大专利技术实施转化和产业化，指导企事业单位专利技术转化实施工作；管理专利技术市场和技术进出口中的专利工作；依法处理各种专利纠纷，查处假冒专利行为；负责全县专利中介服务机构的管理、监督和检查，指导专利代理机构业务工作，参与以知识产权为主要内容的无形资产评估；牵头组织开展专利和知识产权法律法规宣传普及、教育培训工作。

19．承担县政府公布的有关行政审批事项。

20．承办县政府交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况

1．关于教育工作

（1）加强队伍建设，推进教育高质量发展。一是做好教师引进工作。通过人才招引和特岗教师招考，补充教师244人，做好支教交流、“三区”人才支持计划、上挂锻炼等轮岗交流活动，缓解乡村教师不足问题；二是加强教师培训。举办新教师、县级骨干教师、新教师试用期满、教师基本功技能、中小学幼儿园校长任职资格、师德师风等培训。三是加强名师队伍建设。新建两个县级名师工作室，制定市县名师工作室管理办法，发挥名师工作室的示范引领作用。

（2）提高教育质量，加快教育强县建设步伐。一是教育质量全市领先。今年高考本科上线2137人，重本上线522人，文科状元花落苍溪，有2名学生考入北京大学；基础教育质量考核荣获全市一等奖，教育质量连续33年全市领跑。二是积极化解“大班额”。加快陵江镇中、陵江一小、陵江一幼等项目建设，增加县城学校学位；引进天立学校、奥林阳光等高品质民办教育机构，满足人民群众就读优质教育的需求。三是深化“普职融通”“产教融合”。停止文昌中学、歧坪中学、五龙中学三所农村高中招收高一新生，引导学生就读职高，今年普高学生到职高就读达110余人，本科上线人数达39人，苍溪职中通过建设实习基地，开设特色课程，完成技术培训6500余人次，实现农村剩余劳动力转移3000余人次。

（3）改善办学条件，全面实施教育民生工程。一是改善学校办学条件。投资948（县级配套100）万元建设（含维修）教师周转房222套，超目标10套；投入1000余万元新建乡镇独立幼儿园5所；完成中小学数字校园网络升级改造和启动教育信息化2.0计划。二是保障适龄儿童就读。推进城乡义务教育一体化发展，建立控辍保学“五长制度”，确保每一个适龄儿童都能接受公平而有质量的教育，通过“随班就读、特校就读、送教上门”等就学形式，保障残疾儿童受教育的权利。三是资助贫困学生。为15313名建档立卡生发放各类补助资金779.01万元，为384名贫困学生发放教育扶贫救助金27.8万元；为1935名大学新生发放助学贷款，超额完成市县目标任务。

2．关于科技工作

（1）科技地位全面提升。省厅多次来苍调研猕猴桃科技攻关，市科技局先后8次到苍溪指导工作，今年科技工作在全省发言2次，在全市经验交流2次，4个市（州）5个县先后到我县考察学习科技扶贫工作，全省科技生产力促进会在苍溪召开，全省180多个县区参加会议并参观我县科技示范产业园。

（2）科技成果与日俱增。争取省厅立项科研项目8项，到位资金408万元；申报2019年科研项目17项；安排立项县级科研项目23项；申报专利133项。新建科技孵化器1个，众创空间1个，生态研究院1个，工程技术中心2个；签订产学研合作协议7项，攻关课题8个；认定国家级科技型中小企业12家；培育高新企业8家；认定省级科普示范基地1个，市级科普基地1个；转化科技成果50项，完成率100%，科技对经济增长的贡献率达50%。

（3）科技扶贫模式创新。建设扶贫示范驿站10个，建立科技服务团9个，特派员65人，全覆盖214个贫困村；帮助灵凤村建好科技示范园30亩，栽植柑桔近2000株；科技扶贫在线专家人数达到365人，信息员2104人，目前完成在线信息服务15652条，现场服务15次。

（4）科技宣传成绩斐然。完成四川电视台新闻报道两期；“科技助力捂热冷却的市场”在9月25日四川日报头版报道；“科技入村、雪梨热销”“打造农业白领培养人才队伍”在四川卫视四川新闻报道；编写苍溪县科技扶贫纪实《智者先富》，提高科技工作影响力。

二、机构设置

苍溪县教育和科学技术局下属二级单位4个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入苍溪县教育和科学技术局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分        2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计14618.56万元、支出总计14618.56万元。与2017年相比，收、支总计各增加858.13万元，增长6.24%。主要变动原因是学前教育债券资金的收、支变化。

二、收入决算情况说明

2018年收入合计3357.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3312.93万元，占98.66%；政府性基金预算财政拨款收入20.70万元，占0.62%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入24.31万元，占0.72%。

三、支出决算情况说明

2018年支出合计12514.68万元，其中：基本支出675.92万元，占5.38%；项目支出11881.77万元，占94.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支决算总计均为14594.25万元，与2017年相比，收、支各增加848.31万元，增长6.17%。主要变动原因是学前教育债券资金收、支的变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出12533.38万元，占本年支出合计的99.66%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加10017.96万元，增长401.24%。主要变动原因是2017年预算的学前教育债券资金2018年才实现支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出12514.68万元，主要用于以下方面:教育支出（类）11987.69万元，占95.79%；科学技术（类）支出463.58万元，占3.70%；社会保障和就业（类）支出20.10万元，占0.16%；医疗卫生支出9.78万元，占0.08%；住房保障支出33.53万元，占0.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出决算数为12514.68万元，完成预算的375.97%。其中：

1．教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为588.20万元，完成预算的92.80%，决算数小于预算数的主要原因是部分指标年终决算时才下达。

2．教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为11250.69万元，完成预算的730.56%，决算数大于预算数的主要原因是2017年预算的学前教育债券资金2018年才实现支出。

3．教育（类）普通教育（款）高中教育（项）:支出决算为120万元，完成预算的62.69%，决算数小于预算数的主要原因是年终预下达了2019年的高中生均公用经费。

4．教育（类）职业教育（款）职业高中教育（项）:支出决算为28.80万元，完成预算的100%。

5．科学技术（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）:支出决算为332.00万元，完成预算的71.86%，决算数小于预算数的主要原因是部分指标年终决算时才下达。

6．科学技术（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是年终下达的指标。

7．科学技术（类）科技重大项目（款）重点研发计划（项）:支出决算为60.00万元，完成预算的100%。

8．科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）:支出决算为71.58万元，完成预算的51.46%，决算数小于预算数的主要原因是部分指标年终才下达。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为20.10万元，完成预算的100%。

10．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.78万元，完成预算的100%。

11．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为33.53万元，完成预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出651.63万元，其中：

人员经费188.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费462.87万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为10.43万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算10.43万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。

3．公务接待费支出10.43万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加2.87万元，增长37.96%。主要原因是外县区前来学习考察人次增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待52批次，1120人次（不包括陪同人员），共计支出10.43万元，具体内容包括：用餐费10.43万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出18.70万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，各项目标任务全面完成，取得了良好的经济效益和社会效益。

（二）项目绩效目标完成情况

本单位在2018年度部门决算中反映“学前教育债券项目”等项目绩效目标实际完成情况。

1．学前教育债券项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1540万元，执行数为11250.69万元，完成预算的730.56%。通过项目实施，促进了全县学前教育的发展水平，有效改善了学前教育的办学条件。发现的主要问题为部分幼儿园因土地征用等相关手续办理影响，未及时按进度完成。

下一步改进措施为进一步加强项目实施的进度管理。

2018年学前教育债券项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)

2．苍溪红心猕猴桃溃疡病绿色防控技术集成示范基地建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。通过项目实施，建立可复制红心猕猴桃溃疡病绿色防控技术集成示范基地200亩以上。保障了企业的科研经费，促进了企业生产技术水平的提高，支持了我县经济的发展。发现的主要问题为任务合同书中的各项支出的经费预算，与实际执行略有差异，原预算支出与实际发生不能完全吻合。下一步改进措施为加强预算的执行力度。

苍溪红心猕猴桃溃疡病绿色防控技术集成示范基地建设项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)

3．高中生均公用经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数192.63万元，执行数为120万元，完成预算的62.30%。通过项目实施，一定程度弥补了高中生均公用经费不足的现状，有效促进了高中学校教育教学工作的正常开展。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

高中生均公用经费项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

4．基于构建高持水性稳定体系热凝固蛋制品加工技术中试及产业化示范项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。通过项目实施，建立示范生产线1条，年生产能力1000吨，形成新技术、新工艺、新操作规程2项。为全县产业转型升级和创新发展提供了保障。财政科技资金的引导性、规范性和有效性进一步显现。发现的主要问题为任务合同书中的各项支出的经费预算，与实际执行略有差异，原预算支出与实际发生不能完全吻合。下一步改进措施为加强预算的执行力度。

基于构建高持水性稳定体系热凝固蛋制品加工技术中试及产业化示范项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)

5．省级科技扶贫服务类项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数68.51万元，执行数为43.24万元，完成预算的63.11%。通过项目实施，完成7092条科技扶贫在线咨询，带动1500人通过产业发展脱贫致富。发现的主要问题为乡镇发展不均衡，部分乡镇未享受到科技扶贫给老百姓带来的红利。下一步改进措施为通过科技扶贫在线扩大服务范围。

省级科技扶贫服务类项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县教育和科学技术局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对学前教育债券等5个项目开展了绩效评价，评价报告见附件2。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县教育和科学技术局机关运行经费支出462.87万元，比2017年减少1.14万元，下降0.25%，主要原因是积极开展厉行节约、压缩开支的结果。

（二）政府采购支出情况

2018年，苍溪县教育和科学技术局政府采购支出总额3.3万元，其中：政府采购货物支出3.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于机关日常管理工作。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县教育和科学技术局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分           名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:指本单位机关基本支出。

10．教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:指学前教育支出。

11．教育（类）普通教育（款）高中教育（项）:指高中教育支出。

12．教育（类）职业教育（款）职业高中教育（项）:指职业高中教育支出。

13．科学技术（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）:指其他科学技术研究与开发支出。

14．科学技术（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项）:指科技条件专项支出。

15．科学技术（类）科技重大项目（款）重点研发计划（项）:指重点研发计划支出。

16．科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）:指其他科学技术支出。

17．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

18．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指行政单位医疗。

19．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指住房公积金支出。

20．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）:指其他城乡社区管理事务支出。

21．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分         附   件

附件1

苍溪县教育和科学技术局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县教育和科学技术局设办公室、教育股、职业成人幼儿教育股、教育督导团办公室、学校安全和后勤管理股、招生考试股（苍溪县大学中专招生委员会办公室、苍溪县高等教育自学考试委员会办公室）、知识产权股﹙苍溪县知识产权办公室﹚、科学技术管理股、财务审计股、人事股、党委办公室。

（二）机构职能

见第一部分机构职能。

（三）人员概况

苍溪县教育和科学技术局2018年部门决算实有编制内在职人员16人，其中：行政编制15人，事业（工勤）编制1人。离退（职）休人员43人。遗属补助3人。其他人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年财政资金收入合计3333.63万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3312.93万元，占99.38%；政府性基金预算财政拨款收入20.70万元，占0.62%。

（二）部门财政资金支出情况

1．一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出12533.38万元，占本年支出合计的99.81%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加10036.66万元，增长401.99%。主要变动原因是2017年预算的学前教育债券资金2018年才实现支出。

2．一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出12533.38万元，主要用于以下方面:教育支出（类）11987.69万元，占95.65%；科学技术（类）支出463.58万元，占3.70%；社会保障和就业（类）支出20.10万元，占0.16%；医疗卫生支出9.78万元，占0.08%；住房保障支出33.53万元，占0.27%；城乡社区支出18.70万元，占0.14%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

1．管理制度健全：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度；有本部门厉行节约制度；相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度有执行，有考核制度。

2．资金使用合规：本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3．预决算信息公开：一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（二）专项预算管理

1．“三公”经费总体控制较好，与本年预算持平。

2．政府采购执行情况较好，凡应纳入政府采购范围的，均实行了政府采购。

（三）结果应用情况

苍溪县教育和科学技术局建立了“领导重视、全员参与”的工作机制，领导带头，全员学习预算绩效管理理论、政策，将整体绩效目标分解为各个岗位的工作目标，作为考核各岗位工作业绩的主要依据及准绳，主要业务指标有所提升，充分体现了“少花钱、多办事”的绩效管理理念，单位履职用财能力明显提高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

从整体情况来看，苍溪县教育和科学技术局严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，能严格做到专款专用，无截留、无挪用等现象。

（二）存在问题

学前教育债券资金项目因各校2017年在办理前期手续方面比较困难，造成应该在2017年实现的支出，在2018年才实现支出，致使2018年支出超出预算额度较多。

（三）改进建议

1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2．加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算。

3．完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4．对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2-1

2018年学前教育债券项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）项目基本情况

2018年学前教育债券资金项目当年预算1540万元，上年结转10000万元，规划新建校舍3800平方米，改造校舍600平方米，维修1500平方米。实际新建校舍39150平方米，改扩建校舍23000平方米，维修校舍1500平方米。

（二）项目评价实施情况

对涉及到的各个子项目均按照绩效评价的相关要求开展自查评价。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目全年预算数1540万元，执行数为11250.69万元，完成预算的730.56%。通过项目实施，促进了全县学前教育的发展水平，有效改善了学前教育的办学条件。

（二）绩效分析

1．项目决策

项目的实施是根据《四川省财政厅 四川省教育厅关于建立财政支持学前教育激励奖补的实施意见（试行）》（川财教〔2017〕174号）和《四川省财政厅 四川省教育厅关于做好2017-2020年学前教育发展规划调整工作通知》的要求，苍溪县教育和科学技术局、苍溪县财政局按照实事求是的原则，统筹考虑我县财力情况，制订的学前教育发展规划。

2．项目管理

学前教育债券资金统一预算到县教育和科学技术局，按发改局的投资计划由各中心校附设幼儿园和公办幼儿园分别实施，实施过程中，按合同约定的支付进度，由实施单位向教育和科学技术局申请资金拨付计划，经核实和审批后拨付到实施单位，再由实施单位支付到施工企业。

3．项目绩效

2018年通过学前教育债券项目的实施，共涉及55所中心校附属幼儿园和建制公办幼儿园，共新建校舍39150平方米，改扩建校舍23000平方米，维修校舍1500平方米，改善了相关幼儿园的办学条件，使10000多名幼儿的学习和生活环境得到改善。

三、存在主要问题

部分幼儿园因土地征用等相关手续办理影响，未及时按进度完成。

四、相关措施建议

进一步加大项目建设进度管理。

附件2-2

2018年苍溪红心猕猴桃溃疡病绿色防控技术集成示范基地建设（示范基地）项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本项目是为实现全园无溃疡病发生，较现有技术生产的果品，单位面积由平均500千克，增加至亩产2吨，单位面积收入3万元，增产300%，具有极大的公益性和推广运用价值。本项目按照签订的任务合同书，有序的开展各项工作，各项工作开展情况如下：

1．推广示范红心猕猴桃溃疡病绿色防控技术，建立核心示范基地200亩，重点示范标准化绿色防控溃疡病建园 技术。

2．在200亩核心基地中选取30亩搭建先进避雨设施，示范推广溃疡病诱抗先进栽培技术。制定配套的猕猴桃避雨设施栽培技术。园区采用抗溃疡病实生苗扶蔓壮干培养技术，根据实生苗实际生长情况适期嫁接，树形培养采用全新1216技术，示范推广主蔓牵引配套免套袋等绿色防控溃疡病栽培技术。树盘覆盖松针、秸秆、绿肥等有效地防止土壤水分蒸发，保持土壤湿度，降低土温，改善猕猴桃根际环境，促进根系和地上部的生长，同时减轻高温、干旱的危害，有效减少溃疡病的发生。示范推广生物有机肥1-2种及高效施肥施药现代化机械1种，增强树势，抵御溃疡病。

3．示范推广猕猴桃品质快速检测技术。实时快速检测猕猴桃是否感染溃疡病等病虫害，以及快速检测猕猴桃果 重、果心大小、可溶性固形物、Vc含量等理化性质及农残等各类指标。

4．帮扶精准识别贫困村、贫困户及贫困人口情况带动亭子镇石螺村及周边沿江村、长江村三个贫困村50户贫困户。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

本项目按照签订任务合同书，有序的进行各项工作推进，企业已基本完成既定的年度目标任务和绩效指标，评价结果为优秀。

（二）绩效分析

项目建立可复制红心猕猴桃溃疡病绿色防控技术集成示范基地200亩，其中建成避雨设施防控溃疡病栽培技术示范基地1个30亩，松针覆盖20亩。带动亭子镇石螺村及周边贫困村贫困户超过50户种植连片猕猴桃600亩以上。建立猕猴桃溃疡病绿色防控技术示范站一个，常年派驻定点服务的科技特派员及“三区”科技人员3-5名进行技术指导服务。每年开展科技培训活动6次，400人次。直接带动3个贫困村、50户贫困户增收，助推贫困户年人均增收600元，辐射带动200户贫困户增产增收。示范标准化绿色防控溃疡病建园技术：全园宽厢双行改土，定植穴增施有机肥增肥，厢面覆盖松针除草保墒，行间间作豆类沃土，全园采用最新 微润灌溉水肥一体化系统精准管理水肥，园区周边建设观赏性防风林抵御溃疡病；示范避雨栽培配套抗溃疡病实生苗扶蔓壮干培养+适期嫁接+1216树形培养+病虫害绿色防控+牵引和免袋栽培+树盘覆盖+微润灌溉+肥水精准管理+溃疡病诱抗先进栽培技术。建立猕猴桃品质快速检测中心，实时快速检测猕猴桃溃疡病及猕猴桃果重、果心大小、可溶性固形物、Vc含量、农残等理化性质及指标，以便针对性的进行果园管理及成熟期的采摘。于贫困户流转建园用地，聘请贫困户务工，带动贫困户建立庭院猕猴桃，免费技术指导，并市场价或略高于市场价收购贫困户种植的猕猴桃。同时带动部分有能力的贫困户发展有机（生态）猕猴桃，提高创收能力。

（三）项目效益情况如下所示：

1．项目目标及其完成情况

如期完成项目产出数量、质量、时效及成本指标。

2．项目效益情况

（1）经济效益：带动3个贫困村、50户贫困户脱贫增收，助推贫困户年人均增收1000元以上。

（2）社会效益：为流转贫困户土地，进行猕猴桃技术培训，提高贫困户专业技能。

（3）生态效益：防止土壤水分蒸发，保持土壤湿度，降低土温，改善猕猴桃根际环境，促进根系和地上部的生长，同时减轻高温、干旱的危害，有效减少溃疡病的发生。

项目完成后，实现全园无溃疡病发生，单位产量达到2吨，较现有技术生产的果品，单位面积由平均500千克，增加至亩产2吨，单位面积收入3万元，增产300%，具有极大的公益性和推广运用价值。受益群体满意度达100%。

三、存在主要问题

项目在执行过程中，存在主要问题为任务合同书中的各项支出的经费预算，与实际执行略有差异，原预算支出与实际发生不能完全吻合。

四、相关措施建议

加强任务合同书签订时，对项目预算合理性、科学性的审核。同时，保证项目经费支出总体把控的前提下，部分项目支出预算间可进行适当调整。

附件2-3

2018年高中生均公用经费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）项目基本情况

2018年高中生均公用经费项目当年预算192.63万元，实际拨付120万元，72.63万元属年末决算预下达2019年费用。

（二）项目评价实施情况

对涉及到的120万元资金按照绩效评价的相关要求开展了自查评价。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目全年预算数192.63万元，执行数为120万元，完成预算的62.30%。通过项目实施，一定程度弥补了高中生均公用经费不足的现状，有效促进了高中学校教育教学工作的正常开展。

（二）绩效分析

1．项目决策

普通高中是连接义务教育和高等教育的桥梁，对提高国民素质和培养创新人才具有重要作用。为支持各地普通高中运行和发展，2015年,省财政首次对各地公办普通高中补助公用经费；2016年，省财政将补助标准提高；2017年，省财政继续按照“小步快走”的思路，进一步加大对普通高中的支持力度，再次提高公办普通高中公用经费补助标准。我县严格按省财政厅和省教育厅的要求执行。

2．项目管理

苍溪县教育和科学技术局、苍溪县财政局根据实际办学水平和学生人数进行合理分配，分配时按程序进行论证、评估和审批，拨出后按财务管理制度进行跟踪管理，确保各学校按要求进行使用。

3．项目绩效

通过连续几年的努力，我县公办普通高中公用经费偏低的状况有了明显改善，运转保障能力逐步增强，经费保障机制逐步得以建立。下一步，县财政将着力构建机制，完善政策，持续增强保障能力，促进普通高中教育事业健康发展。

三、存在主要问题

无。

四、相关措施建议

无。

附件2-4

2018年基于构建高持水性稳定体系热凝固蛋制品加工技术中试及产业化示范项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本项目是基于构建高持水性稳定体系热凝固蛋制品加工技术成果，由四川兴食尚科技有限公司进行中试及产业化示范。本项目按照签订的任务合同书，有序的进行各项工作开展，各项工作开展情况如下：

（一）通过对科技成果的技术分解、关键点分析、车间设备选型和车间布局等，企业如期地在四川省广元市苍溪县经济开发区建成示范生产线1条，其蛋制品年生产能力1000吨，可实现蛋制品系列产品的生产。通过第三方检测机构检测，生产产品的质量符合蛋制品执行的相应国家、行业或地方标准，目前生产线进行正常批量化生产及产品的市场推广。同时，在产品中试、调试及批量生产过程中，企业形成了新技术、操作规程2项，汇编形成文本材料。

（二）在知识产权方面，为保护企业自主知识产权，针对蛋制品生产加工技术及设备改造情况，企业已撰写完成发明专利文本1项、实用新型专利文本1项，近期将向国家知识产权局递交专利申请。同时，企业在完成生产产品的多次检测和验证后，已完成企业标准文本的制定，近期将开展备案申请工作。

（三）在科技人员培训方面，为保证企业生产线正常有序的生产，企业面向广元市当地进行生产员工招聘、引进技术人才，提供的就业岗位达80个以上。同时，针对该项目举办或参与了生产操作、质量管理、检测分析及保质期测试等若干培训，其中企业管理人员达10人以上、生产技术人员达50人以上，社会效益显著。

（四）通过企业市场营销、线上线下推广以及代加工等方式，截至目前，蛋制品销售收入实现1000万元，创税80万元，税后利润120万元，经济效益显著。

（五）在科技经费使用方面，企业严格按照签订的任务合同书，精打细算安排支出经费，严格按照专项经费专项使用原则，将财政拨款的50万元用于该项目的科研投入，同时企业提供自筹经费100万，保证项目经费充足。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

本项目按照签订任务合同书，有序的进行各项工作推进，企业已基本完成既定的年度目标任务和绩效指标，评价结果为优秀。

（二）绩效分析

1．项目决策

本项目充分地对四川地区丰富的禽蛋资源进行综合精深加工及利用，消化当地禽蛋资源，提高产品附加值，带动整个地区禽蛋产业腾飞，拉动地方经济发展。本项目决策符合四川省委十一届三次全会作出构建具有四川特色优势的“5+1”现代产业体系的重大部署：提出着力将电子信息、装备制造、食品饮料、先进材料、能源化工等打造成主营业务超万亿元的支柱产业，大力发展数字经济。同时，本项目充分地量化各项绩效目标，明确项目的工作方向和完成目标，绩效目标设置合理，间接性推动项目各项工作的正常有序地开展。

2．项目管理

本项目专项经费主要为直接经费43万元，其中，材料费24万元，主要用于蛋制品在中试、试生产过程中的各项主要材料、辅助材料支出；差旅费5万元，主要用于产品调研分析、科学实验等各项费用支出；劳务费5万元，用于聘请科研辅助人员参与技术研究等，资金分配情况基本与实际支出方向基本吻合。同时，财政拨款的专项资金建立专项台账，专人管理专项经费的使用明细，资金分配及管理科学合理、规范。

3．项目绩效

（1）项目目标及其完成情况

如期完成项目产出数量、质量、时效及成本指标：建立示范生产线1条，年生产能力1000吨，形成新技术、新工艺、新操作规程2项。生产设备折旧及其生产寿命达10年。生产产品质量符合国家、行业和地方相应的标准要求。财政拨款资金50万元全部用于项目科研投入。

（2）项目效益情况

如期实现项目效益指标：包括经济指标完成销售收入1000万元，创税80万元，税后利润120万元。社会效益为培养相关企业管理人员10人，生产技术人员50人，提供80个就业岗位。生态效益为生产车间、环境符合国家环保标准。可持续效益为生产线可持续性效益达10年以上。资金使用效率达100%，充分应用于专项项目中。受益群体满意度达100%。

三、存在主要问题

项目在执行过程中，存在主要问题为任务合同书中的各项支出的经费预算，与实际执行略有差异，原预算支出与实际发生不能完全吻合。

四、相关措施建议

加强任务合同书签订时，对项目预算合理性、科学性的审核。同时，保证项目经费支出总体把控的前提下，部分项目支出预算间可进行适当调整。

附件2-5

2018年省级科技扶贫服务类项目补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目自2018年1月1日至2018年12月31日止，项目是通过“四川科技扶贫在线”发展信息员和专家，信息员把农户在产业发展中遇到的技术难题，通过信息员推送到平台找专家，专家在线提供技术帮助，有效地为贫困户产业发展提供高质有效的技术服务。省市给我县下达目标数是2400条，实际完成7092条，位全省第一。下达预算资金68.51万元，实际支出43.24万元，节余25.27万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

高质高量，超额完成省市县目标，各方面考核超预期。

（二）绩效分析

1．项目决策

扶贫先扶智，作为深度贫困的农业大县，只有产业的健康发展才能为贫困户脱贫致富提供长期有效的保障，产业的发展又离不开技术的支撑。“四川科技扶贫在线”有效地解决这一难题。苍溪科技扶贫在线围绕“三大百亿”产业，在《苍溪县2018年科技扶贫实施方案》里把科技扶贫作为了一项重要的工作，成立项目实施领导小组，下达2400条翻一翻的目标任务、落实人员、安排工作进度、加强监督管理。并把平台分诊工作纳入年度绩效考核等有效措施。苍溪科技扶贫工作得以有效的优化和提升。

2．项目管理

信息员全年咨询信息大于等于5条有效信息才有经费，并按300+（x-5）*30元发放。专家按科普信息10元，技术信息100元，重大难点问题奖励10000元方式补助发放。

3．项目绩效

通过多方努力，平台全年完成咨询7092条，有效信息5299条，信息条数位居全省第一。通过“四川科技扶贫在线”解决了5299个农业产业技术问题，挽救或增收超2000万元，带动1500人通过发展产业增产增收，脱贫致富。

三、存在主要问题

乡镇发展不均衡，部门乡镇享受到科技扶贫给老百姓带来的红利，但还存在个别乡镇对科技扶贫不支持，当地的贫困户遇到技术问题不能得到有效解决。

我县将通过多方式，多渠道宣传培训，进一步加大科技扶贫的知晓度和使用率，进一步通过科技扶贫带动全县农业产业的发展。

四、相关措施建议

希望通过科技扶贫在线扩大服务范围，进一步提高信息员服务费的标准，进一步优化操作方式，县级财政加快资金的下发工作。

第五部分          附    表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表