根据《中华人民共和国审计法》的规定，苍溪县审计局于2022年2月至4月对我司2020年度和2021年度资产负债损益及其他财务收支情况进行审计并依法出具了审计报告。我司高度重视审计发现的主要问题和处理意见，对照问题清单全面、深入地进行了整改落实。现将审计整改落实情况公示如下：

审计问题一：未按要求完成公司制改革

整改落实情况：已按程序将公司制改革方案上报县国有资产事务中心并通过县政府常务会议和县委常委会议审定，待县委县政府将董事长、总经理等经营班子配备齐全后，立即建立健全现代企业法人治理结构。

审计问题二：供水保障力度不够

整改落实情况：已申请债券资金1700万对黄猫高台、

石灶、白山、八庙、烟峰供水站进行了基础设施改（扩）建，并积极向县水利局争取项目资金对白桥、鸳溪、浙水供水站进行管网改造、净水设施设备建设。

审计问题三：管网漏损率高

整改落实情况：通过债券资金项目对所有水厂改造升级，并将进一步加强供水管网的巡查、排查，做到发现一处维修一处，确保供水管道畅通，尽最大努力减少水损。

审计问题四：供水安装费价格不统一，弹性大，差异大

整改落实情况：将严格执行《关于放开水电气工程安装及检查维修价格的通知》（川发改价格〔2015〕884号）的规定，完善安装收费造价程序，确保合同金额与材料清单相符；加强基层供水站安装收费管理，确保不乱收费，不在合同约定金额之外收取其他费用。

审计问题五：个别供水管道维修安装项目报账资料不实

整改落实情况：组织相关人员对元坝、王渡两处维修项目再次进行了现场验收，并对材料清单明细进行了补充、完善。

审计问题六：未按合同约定支付计量水表款

整改落实情况：已与山东鲁正电子有限公司签订了补充协议书，进一步明确了付款方式。

审计问题七：多收质量保证金1900元

整改落实情况：已将多收取的质量保证金1900元和质保金退还四川超集科技有限公司。

审计问题八：未按规定核算固定资产

整改落实情况：一是对2020年、2021年购置的水泵、电机进行了账务调整并纳入公司固定资产核算；二是对公司成立以来形成的固定资产，做好资产登记台账，定期或不定期进行清查盘点，保证账账相符，账实相符；三是对近年来由我司组织实施的项目计入了固定资产。

审计问题九：应收账款未及时催收

整改落实情况：一是全面清理了应收款项，逐笔甄别核实，对长期挂账应收款项的来龙去脉及债权债务发生时间进行了查账核实；二是针对重点应收账款，通过电话等方式，对单位、个人应收账款及时核对催收；三是针对账龄较长，公司与债权人、债务人已长期无交易，确已无支付、收取可能的往来账款，由财务科提出核销建议方案经公司支委会、总经理办公会讨论通过后作了调账处理。

审计问题十：执行重大经济事项决策制度不到位

整改落实情况：将严格落实“三重一大”事项集体决策制度，严格执行末位表态制，采取民主表决、科学研判等形式进行决策和决定，对重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用进行集体决策，对会议记录实行专人记录、专本管理，整理形成专题会议纪要并及时归档。

下一步，我司将进一步加大工作力度，完善修订相关制度，提升专业技术人员工作能力，强化公司监督管理，有效巩固审计整改成果。

苍溪县乡镇供水有限公司

2023年1月16日