苍溪县审计局于2023年10月至12月对我院2022年度财务收支情况进行了审计，并依法出具了《审计报告》（苍审财报〔2023〕12号）。审计组同志工作认真负责、严谨务实，引用政策法规准确，客观公正，指出我院存在的问题并提出相应整改意见和建议，对我院改进和提高管理水平有着现实的指导意义。我院对报告提出的问题高度重视，召开专题会议研究部署，认真对照自查，建立整改台账，实行销号办理。现将整改落实情况公示如下：

一、关于“账表不符”的问题

我院已组织财务人员认真学习《中华人民共和国会计法》和《政府会计制度》，并督促会计人员加强业务知识学习，将在以后的账务核算中，严格遵守财政相关要求作账务处理，当期账务当期处理，往期差错数据也必须在当期作调整。

二、关于“公务用车管理使用不规范”的问题

我院已重新修订《救护车管理制度》，明确了责任主体科室和责任人， 建立了相关登记台账， 完善了派车报批程序。并对急诊科和主要用车科室进行《救护车管理制度》的专项培训，今后将严格遵照执行。

三、关于“款项未直达收款人”的问题

我院已停止向驾驶员支付救护车燃油费等相关费用。将为驾驶员办理公务卡，并在今后使用公务卡进行救护车各项费用的结算，及时将相关票据报批后交财务科进行账务处。

四、关于“往来款项未及时清理”的问题

我院已责成财务科完成了三年以上往来账目的清理，对应收内部职工往来款进行催收，并从绩效工资中逐月扣除；对应付单位药品款项已逐一核实，无法联系的将按相关规定核销相关往来账目。今后将定期对应收应付款项进行清理并进行账务处理。

五、关于“收费管理制度执行不严格”的问题

我院已完善修订收费管理制度等相关规定，并制定了相应的奖惩措施。要求收费人员今后必须将当天收到的现金存入医院账户，以保证资金安全。同时要求财务科严格执行，定期和不定期对收费员的现金进行盘点。

六、关于“对采购活动监督不严”的问题

我院已组织监督代表认真学习《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等相关法律知识，并在以后的采购活动中认真履职。

七、关于“未按规定进行固定资产折旧”的问题

我院已组织财务人员认真学习《中华人民共和国会计法》和《政府会计制度》，并督促会计人员加强业务知识培训和学习。将在以后的账务核算中，严格遵守财政相关要求作账务处理，当期账务当期处理，往期差错数据也必须在当期作调整。

八、关于“合同签订不规范”的问题

我院组织学习了《中华人民共和国民法典》第三编《合同》，并修订出台了《苍溪县第二人民医院合同管理制度》，完善了合同会审和签订流程。我院已加强药械采购监管，对药械采购人员进行相关法律法规、制度和规定等培训学习，督促相关人员履行职责，切实做好药械采购合同签订工作。在今后的采购过程中，将按照采购规定程序组织采购，按要求签订经济合同，加强对合同订立、履行的管控，规范内部管理。

九、关于“网络安全主体责任落实不力”的问题

（一）关于“未对敏感数据分类分级”的问题

我院已加强网络安全法学习，并已在回水医养中心网络安全设计和规划中，设置了网络安全设备和数据加密等设备，预计2024年上半年完成招标并投入使用。

（二）关于“等保备案超期后未重新测评”的问题

我院已在回水医养中心网络安全设计和规划中，设计了五个系统的等保测评，预计2024年上半年完成招标并完成测评备案。

（三）关于“医务人员数据安全意识薄弱”的问题

我院已对职工进行了相关网络安全培训，并计划购买终端管理软件，从物理上减少终端暴露的风险。

苍溪县第二人民医院

2024年4月19日