根据《中华人民共和国审计法》规定，苍溪县审计局于2024年7月至10月对苍溪县龙王镇人民政府2022年和2023年度财政决算进行了审计，并依法出具了审计报告。我镇高度重视审计发现的主要问题和处理意见，对照问题清单全面、深入地进行了整改落实。现将审计整改落实情况公示如下：
1.针对预算编制不精准的问题
该问题已完成整改，已制定本单位的预决算编制制度，对当年预算项目逐一细化编制。
2.针对超预算支出的问题
该问题已完成整改，龙王镇政府已完善预算管理制度，明确各部门在预算编制、执行和监控中的职责，确保预算管理的规范化和制度化，严控超预算支出。
3.针对决算报表不实的问题
该问题已完成整改，在2024年及以后决算编制工作严格参照《部门决算报表编制指南》，明确决算报表编制的流程和要求，规范会计核算，确保决算报表数据真实准确。
4.针对少扣取社会保险等个人部分8894.93元的问题
该问题已完成整改,已足额收缴相关人员应缴未缴保险。
5.针对附件不齐的问题
该问题已完成整改,在接下来报账资料中，加强审核流程，在报销等流程中增设审核人员，由专人负责检查单据是否齐全。
6.针对结余资金未及时上缴的问题
该问题已完成整改，财政局已于2024年12月收回结余资金。
7.针对村级运行经费分配下达不及时的问题
该问题已完成整改，龙王镇已安排财政所及时账务处理，将代管资金中村级运行经费分配到各村（社区）账上。
8.针对竞争性谈判程序不合规的问题
（1）竞争性谈判不规范。
该问题已完成整改，已制定《进一步规范龙王镇项目工作管理的通知》，积极开展招投标相关法律法规学习，进一步规范项目供应商确定相关流程，在后续项目工作上已严格按规定执行，确保项目程序合规。
（2）未履行最终报价环节。
该问题已完成整改，已制定《进一步规范龙王镇项目工作管理的通知》，积极开展招投标相关法律法规学习，进一步规范项目供应商确定相关流程，在后续项目工作上已严格按规定执行，确保项目程序合规。
9.针对评审金额未作为招标控制价的问题
该问题已完成整改，已制定《进一步规范龙王镇项目工作管理的通知》，积极开展招投标相关法律法规学习，进一步规范项目供应商确定相关流程，在后续项目工作上已严格按规定执行，确保项目程序合规。
10.针对未经审批变更建设内容问题
1.整改结果：已完成。
该问题已完成整改，已制定《进一步规范龙王镇项目工作管理的通知》，积极开展招投标相关法律法规学习，进一步规范项目供应商确定相关流程，在后续项目工作上已严格按规定执行，确保项目程序合规。
11.针对项目监管不到位，资料真实性存疑问题
（1）该问题已完成整改，已对多报的人工费5250元收回并上缴财政。并制定《进一步规范龙王镇项目工作管理的通知》，加大项目日常监管力度，确保项目资料的真实性和准确性。
（2）该问题已完成整改，安排人员对白云村五组洪灾恢复重建项目人工工资资料进一步核实，《审计报告》中提到2024年10月30日施工日志反映有14人未出工，核实结果为当天在出工，是日期填写不规范。
12.针对项目资料管理不规范问题
该问题已完成整改，已制定《进一步规范龙王镇项目工作管理的通知》，并积极清理档案，并对龙王镇2022年市场村农业产业及基础设施建设项目和龙王镇苟英村2024年农村生活污水治理“前村示范工程”项目等进行归档。
13.针对龙王镇对社会审计机构出具的审核报告把关不严，导致多结算工程价款问题
该问题已完成整改，场镇基础设施建设项目、小城镇建设项目和花坪村2023年度机电提灌站建设项目收回多支工程价款共计14620.72元上缴国库，雍河社区工程质量缺陷已责令施工方按要求限期整改，今后将加强自行委托的中介机构管理力度，据实核算。
14.针对公务用车台账登记不规范的问题
该问题已完成整改，已制定《龙王镇规范公务用车（租车）管理办法》，并规范了公务用车台账登记。
15.针对公务用车未定点维修的问题
该问题已完成整改，已制定了《龙王镇规范公务用车（租车）管理办法》，明确了公务用车必须实行定点维修，除特殊情况外，车辆维修和装具更换均应在定点维修企业进行。
16.关于支出依据不充分的问题
该问题已完成整改，已制定《龙王镇规范公务用车（租车）管理办法》，明确了租车标准和审批程序，所有公务租车必须报主要领导审批后，报办公室备案，并与租车公司或个人签订租车合同，严格支出管理，确保经济支出事项合规合法合理。
17.关于公益性岗位管理不规范的问题
该问题已完成整改，已制定《龙王镇公益性岗位人员管理办法》，自2024年起严格按此办法执行。
18.关于固定资产底数不清的问题
该问题已完成整改，龙王镇政府已安排人员对上述资产进行清理，并加强基础管理，2024年资产年报已准确填写。
19.关于公共基础设施资产未纳入资产核算的问题
该问题已完成整改，财政所已将相关公共基础设施资产纳入资产核算。
20.关于国有资产管理不到位，国有资金有流失的风险的问题
该问题还在整改中，我镇已经重新与该公司签订租房合同，督促其缴纳租金并上缴国库。
21.关于村级管理不规范的问题
（1）无依据核销往来款。
该问题已完成整改，已对石牛村核销往来款项履行了审批流程，将在今后工作中，严格规范流程，确保核销的往来款依据合法合理。
（2）大额支出未履行事前报告制。
该问题已完成整改，龙王镇已严格按照《进一步规范村级财务管理的通知》执行，比如在2024年花坪村支出路长制公示牌、村道路养护公示牌制作与安装事项时，已履行了大额支出事前报告制。
22.关于“三重一大”制度不完善的问题
该问题已完成整改，已经依据上级关于“三重一大”的制度要求，并根据实际情况，重新修订完善《“三重一大”事项集体决策制度实施方案》，并明确了日常支出大额资金、采购类大额资金的相关标准。
23.关于“三重一大”未严格执行问题
该问题已完成整改，已修订完善了《“三重一大”事项集体决策制度实施方案》，明确了涉及“三重一大”事项必须通过党委会议集体讨论作出决定，对违反“三重一大”决策制度行为，严肃追究相关责任人的责任，确保制度执行到位。
24.关于其他需要说明的问题
项目数据不一致。
该问题已完成整改，已制定《进一步规范龙王镇项目工作管理的通知》，进一步完善资料审查流程，成立以财政所、项目办、业务站所各明确一人的资料审核小组，对接整个项目资料，对项目所有资料负第一责任和主要责任，项目办统一保管项目资料，确保项目资料的真实性和准确性
我镇将以本次审计问题整改为契机，加强单位内部控制管理，完善财务制度建设和修订，严格执行办公经费相关规章制度，践行厉行节约相关规定，严控各项支出；加强项目全过程监管，严格执行工程项目建设管理和工程质量管理相关规定；加强对村级资金使用管理，严格执行村级重要支出事前报告制度，防范村级财务风险。
苍溪县龙王镇人民政府
2025年6月20日
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