目     录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分      部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

苍溪县供销合作社联合社基本职能：宣传贯彻供销社工作方针政策；负责对全县供销社进行指导、服务、协调、监督等行业管理；研究制定全县供销社发展规划、加快机制、体制创新；按照政府授权对全县重要农业生产资料、农副产品及政策性商品经营进行组织、协调、管理；协助相关部门做好有关救灾物资的组织、调运、储备工作；组织发展各类专业合作社、社区服务社、消费合作社等中介组织；加强农村商品供求、市场、信息服务体系建设等。

(二)2018年重点工作完成情况

1．深入推进综合改革。基本建立生产合作、供销合作、信用合作、消费合作等“四位一体”的联合合作模式，基本构建起了县联社(县农合联)+片区基层社+乡镇基层供销分社(乡镇农合联)三级行业指导体系和县级社有企业+乡镇经营服务实体+村(社区)经营服务实体三级经营服务体系，初步构建起了上下贯通、双线运行、共建共享的体制机制。

2．搞好农资组织供应。全系统立足农业增产增收，精心组织，周密安排，全力以赴投入抗旱保春耕生产。全年组织供应化肥7.65万吨、农药1591吨、农膜511吨，满足了农业生产需要，保持了农资市场价格稳定，发挥了供销社主渠道调控作用。

3．实施“净土工程”。县供销社认真落实市、县文件精神，通过加强组织领导、压紧压实工作责任、以点带面示范推进、着力推进网点建设、持续深入宣传发动、强化政策资金保障、加强日常监督管理、从严逗硬督导考核，已建成乡(镇)村(社区)废弃农膜收集处理回收网点886个，实现了村(社区)全覆盖；回收废弃农膜194吨，回收率达到65.1%。

二、机构设置

本部门下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分      2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计293.69万元。与2017年相比，收、支总计各减少2138.85万元，下降62.31%。主要变动原因是项目拨款减少。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计249.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入249.74万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元0；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计254.33万元，其中：基本支出254.33万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计277.43万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少2155.11万元，下降88.60%。主要变动原因是项目拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出254.33万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少2404.84万元，下降89.42%。主要变动原因是项目拨款减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出254.33万元，主要用于以下方面：商业服务业等支出(类)支出210.98万元，占82.96%；教育支出(类)0万元，占0%；科学技术(类)支出0万元，占0%；社会保障和就业(类)支出20.79万元，占8.17%；医疗卫生支出7.45万元，占2.92%；住房保障支出15.11万元，占5.95%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为254.33万元，完成预算100%。其中：

1．商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)行政运行(项)：支出决算为210.98万元，完成预算100%。

2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：支出决算为20.79万元，完成预算100%。

3．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：支出决算为7.45万元，完成预算100%。

4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：支出决算为15.11万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出254.33万元，其中：

人员经费195.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费58.9万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.27万元，完成预算100%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算1.27万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元

3．公务接待费支出1.27万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，120人次(不包括陪同人员)，共计支出1.27万元，具体内容包括：接待上级专项检查。

外事接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控。

（二）项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映0个项目绩效目标实际完成情况。(本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表)。

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
项目名称
预算单位
预算执行情况(万元)	预算数：			执行数：
	其中-财政拨款：			其中-财政拨款：
	其它资金：			其它资金：
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标
	……
	满意度指标

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求未对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，本部门机关运行经费支出46.37万元，比2017年增加27.77万元，增长149.3%。主要原因是上级安排专项检查工作增加。

(二)政府采购支出情况

2018年，本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分      名词解释

1．财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)行政运行(项)：反映行政单位的基本支出。

8．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指本单位缴纳的在职职工基本养老保险费、失业等保险支出。

9．医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)：指本单位缴纳的在职职工基本医疗保险费。

10．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指本单位缴纳的在职职工住房公积金。

11．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

12．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分        附 件

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成

苍溪县供销合作社联合社内设机构4个：办公室、财会审计股、人事股保卫股、经济发展股。

(二)机构职能

苍溪县供销合作社联合社基本职能：宣传贯彻供销社工作方针政策；负责对全县供销社进行指导、服务、协调、监督等行业管理；研究制定全县供销社发展规划、加快机制、体制创新；按照政府授权对全县重要农业生产资料、农副产品及政策性商品经营进行组织、协调、管理；协助相关部门做好有关救灾物资的组织、调运、储备工作；组织发展各类专业合作社、社区服务社、消费合作社等中介组织；加强农村商品供求、市场、信息服务体系建设等。

(三)人员概况

苍溪县供销合作社联合社2018年编制人数为17人，实有18人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年财政资金收入277.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入249.74万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，年初结转和结余27.69万元。

(二)部门财政资金支出情况

2018年财政资金支出277.43万元，其中：基本支出254.33万元，项目支出0万元，结转下年23.10万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化。

二是严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、会务、因公出国、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

(二)专项预算管理

本部门2018年无专项预算。

(三)结果应用情况

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在《苍溪县人民政府公众信息网》进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

1．济效益评价

(1) 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.27万元，支出决算为1.27万元，完成预算的100%。

(2)预算管理方面，制度执行总体较为有效。

(3)资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2．效率性评价和有效性评价

预算安排的财政资金支出保障了商业流通工作的正常运转，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

3．社会公众满意度评价

2018年我社完成招商引资工作，引资到位资金1亿元；完成产业发展及服务业工作，实现社会消费品零售总额1950万元；培育限上企业1家；全系统商品购进总额5.4亿元、商品销售总5.8亿元；帮助农民推销各类农副产品2.5亿元；组织供应化肥7.65万吨、农药1591吨、农膜511吨；为农服务网点建设：规范完善农资农家店60个、农村社区综合服务社40个、庄稼医院40个、再生资源回收利用网点50个、农民专业合作社15个，新改造农村电子商务服务站10个。为我县经济社会健康发展营造了良好氛围，群众获得感和幸福指数得到进一步提升。

(二)存在问题

机关的支出管理方面还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

(三)改进建议

1．继续从严控制出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

项目目标完成情况(数量、质量、时效、成本)，项目效益情况(经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等)。

第五部分       附 表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表