一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

县财政局负责全县预决算和税政管理，非税收入管理，国库制度管理，全县会计工作管理，全县乡镇财政管理，国有资本经营，政府性债务收支计划，社会保障等预算管理，财政资金绩效评价，全县农业综合项目管理等工作及县政府交办的其他事项。

（二）2016年重点工作完成情况。2016县财政局认真按照县委，县政府工作部署，紧紧围绕全县工作大局，出色完成2016年各项工作，其主要完成情况如下。

1.强化征管措施，收入圆满完成。一是加强财源建设。二是突出收入征管。三是增强收入实效。2.创新工作方法，争资效果明显。一是深研争资方法。二是创新争资机制。三是紧抓争资时点。四是固化争资频率。五是突显争资效果。3.深入研究政策，上级支持巨大。4.缓解收支矛盾，财政保障有力。一是总财力实现逆势增长。二是融资工作取得新成效。三是PPP试点项目有了新起色。5.优化支出结构，余力脱贫攻坚。一是积极落实民生政策。二是民生支出占比提升 。三是脱贫攻坚保障到位。6.拓展绩效管理，财政监督到位。一是强化预算公开。二是严格预算追加。三是狠抓财政监督。四是突出债务管理。五是着力绩效评价。7.突出党建，正风肃纪，综合保障成效凸显。完善权力监督平台。8.严格履行两个主体责任。9.创新脱贫攻坚帮扶措施。

二、部门概况

县财政局下属二级单位两个，其中，参照公务员法管理的事业单位一个，其他事业单位一个。

三、收支决算总体情况

2016年度本年预算收入合计1023.74万元，其中：财政拨款收入973.74万元，占96%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入50万元，占4%。

2016年度本年支出合计1219.38万元，其中：基本支出812.09万元，占66.6%；项目支出407.29万元，占33.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支决算情况

县财政局2016年度财政拨款收入合计973.74万元，财政拨款支出合计1169.38万元。与2015年相比，财政拨款收增加222.48万元、增长29.6%，支出增加213.88万元，增长22.38%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

我局2016年度一般公共预算财政拨款支出1169.38万元，占本年支出合计的96%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加213.88万元，增长22.38%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

县财政局2016年一般公共预算财政拨款支出1169.38万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出988.62万元，占84.5%；社会保障和就业支出99.75万元，占8.5%；医疗卫生支出27.28万元，占2.33%；住房保障支出53.73万元，占4.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2016年决算数为988.62万元，主要用于：在职职工工资，办公经费。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2016年决算数为99.75万元，主要用于：缴纳职工养老保险。

3.医疗卫生与计划生育（类）医疗卫生与计划生育支出（款）医疗保障（项）:2016年决算数为27.28万元，主要用于：缴纳职工医疗保险。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）:2016年决算数为53.73万元，主要用于：缴纳职工住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

县财政局2016年一般公共预算财政拨款基本支出812.09万元。

其中：人员经费665.98 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费146.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元，与2015年决算数持平。

2016年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

（二）公务接待费

2016年公务接待费19.83万元,较2015年决算数下降8.6%，主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

2016年公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待105批次，1600人，共计支出19.83万元，具体内容包括：上级来人检查，调研工作86批次，开支接待费16.5万元，接待外地调研学习19批次开支接待费3.33万元。

（三）公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费17.03万元,较2015年决算数下降4.86%，主要原因是2016年下半年实行车改。

2016年按规定更新购置公务用车0辆,车辆购置支出0万元，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

2016年车辆运行维护费支出17.03万元，用于省，市开会，出差，下乡镇检查工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

我局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，我局机关运行经费支出146.1万元，比2015年增加77.93万元，增长114.3%。

（二）政府采购支出情况

2016年度，我局政府采购支出总额97.77万元，其中：政府采购货物支出17.77万元、政府采购工程支出80万元、政府采购服务支出0万元。主要用于调入人员、原办公用品超使用年限等办公用品购置及办公大楼前门、会议音响设备购置、办公楼监控设备购置等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，我局公有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:主要用于：在职职工工资，办公经费。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:主要用于：缴纳职工养老险。

9.医疗卫生与计划生育（类）医疗卫生与计划生育支出（款）医疗保障（项）:主要用于：缴纳职工医疗保险。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）:主要用于：缴纳职工住房公

11.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：苍溪县财政局2016年部门决算公开报表

苍溪县财政局

2017年8月23日