目      录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表　

第一部分       部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

1．贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法规，贯彻执行上级教育行政部门的规章制度。

2．加强学校教育经费管理，严格执行财务管理制度和国家“三免一补”政策，实施阳光收费，做好经费预决算，做到专款专用，杜绝滥发奖金、工资、补贴行为，合理开支学校发展所需的各项经费，确保收支平衡和学校资金使用的规范、透明、公开。

3．加强校园文化建设，创建平安校园、和谐校园，为师生创造安定有序、和谐融洽、充满活力的工作、学习和生活环境。

4．加强教师队伍建设，提高教师整体素质;建设适合学生发展的课程，实施以学生发展为本的教学;建立科学合理的评价体系，提高教育教学质量。

5．加强九年义务教育和均衡发展等基础工作，巩固九年义务教育工作成果。

6．建设依法办学、自主管理、民主监督、社会参与的现代学校制度。提升校长依法科学治理能力，拓宽师生、家长和社会民众参与学校治理的渠道，建立健全学校民主管理制度，构建和谐的家庭、学校、社区合作关系，推动学校可持续发展。

(二)2018年重点工作完成情况

1．根据国家法律法规和教育行政部门的相关规定，落实招生入学方案，保障适龄儿童少年平等接受义务教育的权利。

2．实行收费公示制度，严格执行国家关于义务教育免费的规定。

3．执行国家学籍管理相关规定，使用全国中小学生学籍信息管理系统做好学籍管理。建立“控辍保学”工作机制。

4．制定保障教育公平的制度，为需要帮助的儿童提供情感关怀。

5．落实《国家学生体质健康标准》，制订并实施阳光体育运动方案，确保学生每天锻炼1小时，开足并上好体育课，增强学生身体素质。

6．按照国家要求开设音乐、美术、书法课。面向全体学生组织开展艺术活动，提高学生艺术素养。

7．加强教师管理和职业道德建设，经常开展师德教育和法制教育，增强教师立德树人的荣誉感和责任感。

8．实施以学生发展为本的教学，建立促进学生发展的评价体系，提升教育教学质量。

9．加强学校教育经费管理，严格执行财务管理制度。

二、机构设置

苍溪县彭店乡中心小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县彭店乡中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分      2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计642.9万元，支出总计396.92万元。与2017年相比，收入增加218.85万元，增加51.61%，支出总计增加22.21万元，增长5.93%。主要变动原因是工资调标。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计642.9万元，其中：一般公共预算财政拨款收入631.74万元，占98.26%;政府性基金预算财政拨款收入0元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入11.16万元，占1.74%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计396.92万元，其中：基本支出371.69万元，占93.64%;项目支出25.23万元，占6.36%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计642.90万元、支出总计372.36万元。与2017年相比，财政拨款收入增加218.85万元、增加51.61%，支出总计增加22.21万元，增长5.93%。主要变动原因是工资调标。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出372.37万元，占本年支出合计的93.82%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少39.22万元，下降9.53%。主要变动原因是人员减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出372.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)310.86万元，占83.48%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出31.08万元，占8.35%;医疗卫生支出15.54万元，占4.17%;住房保障支出14.89万元，占4%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为372.37万元，完成预算100%。其中：

1．教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项): 支出决算为310.86万元，完成预算100%。

2．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为31.08万元，完成预算100%。

3．医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗(项):支出决算为15.54万元，完成预算100%。

4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：支出决算为14.89万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出372.37万元，其中：

人员经费342.67万元，主要包括：基本工资142.69万元、津贴补贴20.24万元、奖金、伙食补助费、绩效工资78.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费31.08万元、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费8.62万元、其他工资福利支出3.18万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助3.11万元、医疗费15.54万元、奖励金0.04万元、住房公积金14.89万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、助学金24.61万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元等。

公用经费28.32万元，主要包括：办公费7.31万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.45万元、电费0.36万元、邮电费0.13万元、取暖费0万元、物业管理费1.02万元、差旅费5.28万元、因公出国(境)费用0万元、维修(护)费4.71万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费2.15万元、专用材料费1.55万元、公务接待费0万元、劳务费1.05万元、委托业务费0万元、工会经费1.4、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0.11万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出1.81万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。　　

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次(不包括陪同人员)，共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元，

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对学生资助项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我校项目整体绩效完成较好。本部门还自行组织了1个项目绩效评价。　　

(二)项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“学生资助项目”1个项目绩效目标实际完成情况。

1．“学生资助项目”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25.23万元，执行数为25.23万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困学生能顺利完成学业，实现了教育扶贫目标。

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县彭店乡中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对学生资助项目开展了绩效评价，《苍溪县彭店乡中心小学校项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，本部门机关运行经费支出0万元，比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%(或与2017年决算数持平)。

(二)政府采购支出情况

2018年，本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分      名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。　　

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)：指小学教育支出。

10．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11．医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗(项)：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

12．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

16．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分        附 件

附件1

苍溪县彭店乡中心小学校2018年度部门整体支出绩效评价报告

为切实做好2018年度预算绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据有关文件要求，结合我校工作实际，现将我校整体支出绩效自评结果报告如下：

一、基本情况

(一)单位职能概述

负责贯彻党的教育方针、政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合，全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等全面发展的建设者和接班人。

(二)机构及人员情况

我校为财政预算一级拨款单位，学校设置6个内设机构，即办公室、德育处、教导处、后勤处、财会室、廉勤委。学校编制名额为38人，现有人员30人。

(三)整体支出概况

我校2018年度部门决算收入642.9万元，其中财政拨款收入631.74万元。2018年度部门决算支出396.92万元，其中基本支出371.69万元，占比93.64%，支出增加的原因主要是工资调标导致支出增加;商品和服务支出28.32万元，占比7.62%。

二、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价实施过程

根据《苍溪县财政局关于做好2018年度预算绩效自评工作的通知》等相关文件要求，我校成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工。对评价过程中收集到的资料进行归纳汇总、查验核实，确保资料真实可信、准确无误。按照确定的评价指标、标准和方法进行自评，形成了自评结论。

三、资产管理情况

学校资产的配置通过校务委员会决定，然后送教科局主管部门、财政局教科文、国有资产科审批，再报财政局采购办采购。学校制定了实验仪器管理制度，课桌椅管理奖惩制度;校产管理办法、管理人员岗位职责等相关制度。

四、主要绩效及评价结论

1．项目经济性分析：项目预算和结算都经苍溪县财政投资评审办进行评审，严格控制成本，把成本降低到最低限度。

2．项目的效率性分析：根据学校实际情况，一般项目都在寒暑假进行，严格控制项目实施进度，不影响正常教学秩序，项目完成质量都是合格。

3．项目的效益性分析：项目实施均达到预期的目标，一是校园环境明显改善，学校面貌焕然一新，干净、整洁、美观。二是教学设备上了一个档次，对教育教学质量的提高有了很大的促进作用。给学生提供了一个良好的实验操作场所。实验设备齐全，实验结果准确，大大提高了实验的成功率，提高了学生的学习兴趣;配备了新的电脑室，使用稳定性强，提升了课堂效率，扩展了学习容量，可以查阅很多资料，对学生其它学科的学习有很多帮助。三是教师办公条件改善，给教育教学工作带来了很大的帮助，同时也提高了教师的工作积极性。四是为学校适应现代化教学手段搭建了平台，能进行远程教学、网络教学等先进教学手段。

五、有关建议

1．对预算支出根据单位的经费状况，对保障运行的固定支出经费按照实际需求予以保证;

2．增加科技创新类业务经费，以进一步促进科技创新工作发展。

附件2

苍溪县彭店乡中心小学校2018年学生资助项目支出绩效评价报告

一、项目概况

(一)项目背景资料。建档立卡学生资助是根据中央、省、市、区精准扶贫政策,对我县建档立卡家庭上学子女进行资助,所需资金全部由财政解决并纳入年度预算。

(二)项目资金细化分配情况。我校2018年度学前教育建档立卡资助及三儿资助3.97万元,义务教育建档立卡学生资助21.26万元。

(三)项目政策依据。根据中央、省、市、区扶贫政策以及教育部门职责,为做好学生资助工作,确定此项目。

二、项目绩效目标和绩效指标设定情况项目绩效目标设为确保建档立卡家庭经济困难适龄子女全部入学;确保建档立卡家庭经济困难适龄子女不因贫困而失学;确保学生资助资金全部落实到位,发挥资金最大效益。绩效指标设为社会指标和满意度指标。

三、绩效评价组织情况

(一)绩效评价目的

进一步提高学校建档立卡家庭学生资助工作的科学性、规范性,为做到精准资助和建档立卡学生资助全覆盖提供保障。

（二）绩效评价标准和评价方法

建档立卡学生资助项目评价标准设为全部入学、零辍学、全部资助、及时资助、社会满意度等指标;评价方法釆取实地检查、查阅资料、入户走访、综合评估等。

(三)绩效评价实施过程

1．前期准备:根据部门内部职责分工,成立绩效评价工作小组,拟定绩效评价工作方案。

2．组织实施:根据部门职责、工作活动和预算项目特点,按照制定的绩效目标、绩效指标和评价方法收集、整理相关材料,对项目绩效完成情况和各项绩效指标完成数据进行核实和分析,开展现场检查、调查核实等工作。

3．分析评价:按照项目绩效目标各项指标逐项评价

四、绩效评价指标分析情况

我校建档立卡家庭适龄子女中学前教育73人,义务教育阶段339人。全部入学,没有辍学现象。学前建档立卡免保教费3.97万元,义务教育建档立卡“三免一补”21.26万元。资金全部落实到位。建档立卡家庭适龄子女不因贫困而失学,社会满意度较高。

五、项目综合评价等级和评价结论

项目综合评价得分97分,评价等级为优。2018年度建档立卡学生资助项目整体运行良好,建档立卡家庭适龄子女全部入学,全部享受资助,没有因为贫困而失学现象的发生,社会满意度良好。

六、主要经验做法、存在的问题和建议

建档立卡学生资助工作繁琐,沟通机制还需进一步加强,同事绩效评价体系还有待完善。希望上级给予政策支持和业务指导培训。

七、绩效评价结果应用

通过绩效评价促进了该项目的延续性,通过严格管理加强专项资金的使用效益,发挥资金的最大使用效益,为下年度合理安排预算提供了有力参考,为项目奖惩和问贵提供了依据,促进了项目公开公示的进行,使项目更加透明,社会效益更大。

第五部分        附 表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表