目录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1．负责办理梨博园的日常工作事务，确保梨博园工作正常运转。
2．围绕县委、县政府及主管局的总体工作部署，收集处理信息，反应动态；对梨博园经济建设发展等方面的重要决策问题进行调查研究，提出意见和建议。
3．引进、展示、繁育、试验（示范）梨、粮、油、花卉、蔬菜等优质农作物新品种；保护苍溪梨资源、挖掘梨文化，推动以苍溪梨文化为主的乡村旅游。
（二）2018年重点工作完成情况。
一是积极举办旅游营销主题活动及举办第十四届苍溪梨花节；二是助力脱贫攻坚，全面完成脱贫攻坚各项目标任务；三是不断完善基础设施；四是不断规范景区管理；五是不断提升经济效益；六是不断加强基层组织建设；七是我们将持续巩固创建成果，不断改善内部环境，全面优化服务水平，加快推进农业旅游事业，实现经济效益与社会效益双赢目标。
二、机构设置
苍溪·梨文化博览园管理办公室（以下简称“本部门”）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计415.4万元。与2017年相比，收、支总计各增加125.85万元，增长43.46%。主要变动原因是项目拨款增加。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计375.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入134.25万元，占35.80%；政府性基金预算财政拨款收入240.78万元，占64.20%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0元。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计357.46万元，其中：基本支出116.68万元，占32.64%；项目支出240.78万元，占67.36%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计415.4万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加244.3万元，增长142.78%。主要变动原因是项目拨款增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出116.68万元，占本年支出合计的32.64%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加0.13万元，基本持平。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出116.68万元，主要用于以下方面:农林水支出（类）支出102.88万元，占88.17%；教育支出（类）0万元；科学技术（类）支出0万元；社会保障和就业（类）支出5.58万元，占4.78%；医疗卫生支出1.85万元，占1.59%；住房保障支出6.37万元，占5.46%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为116.68，完成预算100%。其中：
1．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为102.88万元，完成预算100%,决算数等于预算数，单位严格按预算执行。
2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为5.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数，单位严格按预算执行。
3．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数，单位严格按预算执行。
4．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数为6.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数，单位严格按预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出116.68万元，其中：
人员经费80.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费36.30万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平，单位严格按预算执行。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元0；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元0；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.24万元，增长31.58%。主要原因是项目工作任务增加。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，85人次（不包括陪同人员），共计支出1万元，具体内容包括：省、市上级有关单位领导组织检查指导工作及省、市、县同类单位相互学习公务接待。其中：
外事接待支出0万元。其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出240.78万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对梨博园项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看梨博园在农业农村局的领导下，根据年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府中心工作，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都要严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了局及政府部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。对景区建立长效机制，为市民游客提供良好的休闲观光环境，促进社会可持续健康发展，维护社会稳定，实现社会的长治久安，提高景区门票收入。提高景区质量及效率；让市民游客满意度95%以上,服务对象满意度达95%以上。
(二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映2018年梨博园提升基础设施建设与提升创4A级景区项目（整合资金）绩效目标实际完成情况。
2018年梨博园提升基础设施建设与创4A级景区项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数240.78万元，执行数为240.78万元，完成预算的100%。通过项目实施，梨博园景区基础设施得到进一步的提升，景区创4A同时也提升景区对外的知名度。在提升改造后，不仅能向游客展示几千年梨文化的发展史，而且对促进农业经济增长方式的根本性转变起到示范与带动作用。由单一的卖农产品向卖旅游、卖文化的现代农业增长方式转变。同时还将带动周边农户发展农家乐，为市民游客提供良好的休闲观光环境，促进社会可持续健康发展，维护社会稳定，实现社会的长治久安，提高景区门票收入。
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项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度) |
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项目名称 |
梨博园提升基础设施建设与创4A级景区项目 |
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预算单位 |
梨博园 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
240.78 |
执行数: |
240.78 |
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其中-财政拨款: |
240.78 |
其中-财政拨款: |
240.78 |
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其它资金: |
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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梨博园维修建设梨文化广场、景区游步道及升创4A级景区游客中心、星级厕所的装饰与景区标识牌建设 |
梨博园维修建设梨文化广场、景区游步道及升创4A级景区游客中心、星级厕所的装饰与景区标识牌建设 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
基础梨文化广场、游步道、游客中心、星级厕所、标识牌 |
梨文化广场2400平方米、游步2000米、游客中心、厕所1500平方米、标识牌300个 |
梨文化广场2400平方米、游步2000米、游客中心、厕所1500平方米、标识牌300个步 |
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质量指标 |
验收合格率 |
100% |
100% |
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时效指标 |
项目完成及时率 |
100% |
100% |
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成本指标 |
执行国家相关标准 |
达到4A级景区创建标准与建设标准要求 |
达到4A级景区创建标准与建设标准要求 |
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效益指标 |
经济效益 |
景区门票与产业增收 |
240万元、1500吨 |
240万元、1500吨 |
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社会效益 |
带动周边发展农家乐与梨产业 |
300户 |
300户 |
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生态效益 |
良好的休闲环境 |
为市民游客提供良好的休闲观光环境，促进社会可持续健康发展 |
为市民游客提供良好的休闲观光环境，促进社会可持续健康发展 |
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可持续效益 |
有效使用年限 |
20年 |
20年 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
受益人口满意度 |
100% |
100% |
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（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪梨文化博览园2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。
本部门自行组织对2018年梨博园提升基础设施建设与创4A级景区项目开展了绩效评价，见附件2。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，本部门机关运行经费支出36.3万元，与2017年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2018年，本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪·梨文化博览园共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。
第三部分名词解释
1．财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出。
8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指本单位缴纳的在职职工基本养老保险费、失业等保险支出。
9．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指本单位缴纳的在职职工基本医疗保险费。
10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指本单位缴纳的在职职工住房公积金。
11．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
12．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
梨文化博览园部门2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
2006年4月苍编发〔2006〕19号文件在苍溪县良种场的基础上增挂中国苍溪·梨文化博览园管理委员会牌子，实行“两块牌子，一套人马”的管理体制，属财政差额拨款事业单位。2014年5月苍编发〔2014〕29号文件更名苍溪·梨文化博览园管理办公室（苍溪县良种场）。
（二）机构职能
1．负责办理梨博园的日常工作事务，确保梨博园工作正常运转。
⑴完善景区的设施设备，景点景物的美化与量化。
⑵保证景区正常运转开放及景区光亮路灯照明政务接待。
⑶做好梨花节前期准备工作，确保梨花节3月18日正常开幕。
2．围绕县委、县政府及主管局的总体工作部署，收集处理信息，反应动态；对梨博园经济建设发展等方面的重要决策问题进行调查研究，提出意见和建议。
3．引进、展示、繁育、试验（示范）梨、粮、油、花卉、蔬菜等优质农作物新品种；保护苍溪梨资源、挖掘梨文化，推动以苍溪梨文化为主的乡村旅游。
4．完成县委、县政府、及主管局交办的其他工作。
（三）人员概况
共核定事业编制10名，其中仅梨博园设主任、副主任、会计等三岗位实行财政定额补助，其余人员自收自支。其现实际情况财政全额4人，自收自支7人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2018年梨博园部门一般公共预算财政拨款收入134.25万元，政府性基金预算财政拨款收入240.78万元，上年结转和结余40.37万元，本年收入合计415.4万元。
（二）部门财政资金支出情况。本年部门财政拨款决算整体支出共计357.46万元，其中：基本支出116.68万元，项目支出240.78万元，资金的使用方向为梨博园预算单位日常基本支出、一般行政管理及项目支出等，上年结转和结余支出40.37万元，本年支出总计415.4万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
梨博园2018年部门绩效目标的制定，严格按照2018年的工作进行了分析，编制了部门预算，并按照预算绩效管理的要求，制定了绩效目标，做到绩效目标与实际工作“统一化、准确化、具体化、定量化”以便理解和测量。在2018年的预算执行中，严格、逐一对照绩效目标全面完成2018年预算收支情况。在执行过程中，因扶贫原因差旅费等从而导致基本支出中商品和服务支出预算数与决算数不够准确，有一定的差距，除因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门临时交办而必须调整预算外，严格按照批复执行预算。本年度基本按照进度执行，全面完成预算。
（二）专项预算管理。
本部门专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学及时、专项预算绩效目标完成、无违规记录。项目全年预算数240.78万元，执行数为240.78万元，完成预算的100%.
（三）结果应用情况。
梨博园2018年度自评分达95分，根据对年度整体预算绩效评价结果，我们应进一步加强绩效目标公开和自评公开、提高资金使用效益，提升资金管理水平、优化财政支出结构、公共资源合理配置促进资金绩效理念增强以及财政支出管理加强。建议能提高我单位的项目工作经费，为下一年的各项工作能正常运转提供资金上的保障。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
总体来说，梨博园2018年在农业农村局的领导下，根据年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府中心工作，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都要严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了局及政府部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。
（二）存在问题。
1．梨博园工作经费预算严重不足。编制10人，给预算4人工作经费，收支两条线，景区水电维修费应单独给予预算。
2．2018年梨博园项目经费年底才下达，单位不能及时支付，结转下年使用，不能反映当年整体支出的实际情况。
3．预算精细化管理推行难。主要是单位有自收自支人员，预算管理的科学化和精细化难以达到，资金缺口大。
4．资产管理方面对历年的呆账清理不彻底，有的呆账，账龄很长，账面有记载，而实际无法收回，没有进行清理报废，影响了资产资金的管理。
（三）改进建议。
1．进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理编制预算，加强预算编制的前瞻性，严格执行预算。
2．完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。
3．加强单位主要领导、分管领导、财务股室长的培训，提高资产管理。
附件2
2018年梨博园提升基础设施建设与创4A级景区项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，主任及各各相关股室全程参与，按照自评方案的要求，对照实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。
评价原则：遵循经济性、效率性、有效性的原则，定量分析与定性分析相结合的原则，真实性、科学性、规范性原则。
选用的评价方法：预定目标与实施效果比较法。绩效实行量化评价：定量指标占整个指标体系的80%(基本指标占16%)绩效指标占48%，修正指标占16%)，定性指标占整个指标体系的20%(由项目规划执行情况(6分)、项目建设管理情况(4分)、综合效益(4分)和对社会持续影响(6分)构成）。从工程规划、实施方案、资金使用、工程建成后的效益等情况逐一从方案、到文件、资金的拨付、工程建设的实际投资及效益等进行了核实。一是本着原地改建的原则，广场占地面积不超过原有的占地面积。二是采用生态、民俗材料铺贴。三是增加梨文化雕塑等载体，供游客观赏。四是增加座椅等游客休息设施。五是建设演出舞台等。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体来说，我单位2018年梨博园提升基础设施建设与创4A级景区项目支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都要严格按相关文件要求进行，全年收支平衡，有效保证了项目按时、按质、按量地完成，布局合理，项目推进较好，达到预期目标。为市民游客提供良好的休闲观光环境，得到了政府部门和社会公众的认可，群众满意度达95%。
（二）绩效分析
1．项目决策
经县人民政府批准，梨博园提升基础设施建设与创4A级景区，进一步推出了苍溪产业的发展，梨博园对外的知名度。为确保项目实施到位，制定设置了项目绩效目标，对工程的数量、质量、时效、成本等产出指标和经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、群众满意度等进行明确的、合理的量化。
2．项目管理
该项目建设资金实行按工程进度分期付款方式，并按财政项目资金管理的相关要求，能够正常使用，由项目实施单位组织财务部门按照项目建设标准和设计要求，认真审核，作出结算，项目全面竣工后，申请进行项目竣工验收，验收合格后，办理财务决算竣工审计，并根据批复的竣工决算办理有关固定资产的移交手续。
3．项目绩效
2018年梨博园提升基础设施建设与创4A级景区项目按照项目目标任务全面完成，梨博园提升基础设施建设与创4A级景区项目全年预算数240.78万元，执行数为240.78万元，完成预算的100%。在提升改造后，成功创建国家4A级旅游景区，向游客展示几千年梨文化的发展史，而且对促进农业经济增长方式的根本性转变起到示范与带动作用。由单一的卖农产品向卖旅游、卖文化的现代农业增长方式转变。同时还将带动周边农户发展农家乐，为市民游客提供良好的休闲观光环境，促进社会可持续健康发展，维护社会稳定，实现社会的长治久安，提高景区门票收入。为市民游客提供良好的休闲观光环境，得到了政府部门和社会公众的认可，群众满意度达95%。
三、存在主要问题
工程实施手续办理过程中牵涉的部门多协调工作不够，解决整合资金到位进度慢，是项目实施进度计划。
四、相关措施建议
1．加大资金投入保障。一是财政整合资金投入及时到位，加大对基地建设的投入整合力度。二是严格资金使用程序和拨付，加快资金的拨付进度。
2．加快推进项目实施。建立任务清单细化工作责任，抢抓一切有利时机加快推进项目实施，确保按期完工并顺利通过验收。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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