目     录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表　

第一部分       部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

贯彻党的教育方针、政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合，全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等全面发展的建设者和接班人。

(二)2018年重点工作完成情况

苍溪县东青镇寨山中心小学校在上级及教育行政主管部门的指导下，全面贯彻落实国家中长期教育改革与发展规划纲要，加快推进义务教育均衡化，学校办学质量和办学效益显著提升。这一年来完成的重点工作有：

1．继续贯彻执行党的教育方针、政策，坚持依法治校。

2．加强党风廉政建设和学校队伍组织建设，培训一支纯洁的教师队伍;

3．继续改善办学条件，保证当地所有适龄少年入学，严格控制辍学，提高办学效率;

二、机构设置

苍溪县东青镇寨山中心小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县东青镇寨山中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分      2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计258.34万元，支出总计271.58万元。与2017年相比，收入总计减少42.69万元，下降14.18%，支出总计减少14.53万元，下降5.08%。主要变动原因是人员调出。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计258.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入257.22万元，占99.57%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入1.12万元，占0.43%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计271.58万元，其中：基本支出261.29万元，占96.21%;项目支出10.29万元，占3.79%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计257.22万元，支出总计270.46万元。与2017年相比，财政拨款收入总计减少42.07万元，下降14.06%，支出总计减少13.89万元，下降4.88%。主要变动原因是人员调出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出270.46万元，占本年支出合计的99.59%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少13.89万元，下降4.88 %。主要变动原因是人员工资变动。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出270.46万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)214.53万元，占79.32%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出29.57万元，占10.93%;医疗卫生支出14.55万元，占5.38%;住房保障支出11.81万元，占4.37%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为270.46万元，完成预算100%。其中：

1．教育(类)普通教育(款)小学教育(项): 支出决算为209.88万元，完成预算100%，决算等于预算数;

教育(类)普通教育(款)学前教育(项):支出决算为0.40万元，完成预算100%，决算等于预算数。

教育(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项):支出决算为4.25万元，完成预算100%，决算等于预算数。

2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为29.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为14.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4．住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为11.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出260.15万元，其中：

人员经费235.75万元，主要包括：基本工资92.11万元、津贴补贴10.38万元、绩效工资66.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.57万元、医疗保险缴费14.55万元、其他保障支出3.54万元、住房公积金11.81万元、其他工资福利支出2.60万元、其他对个人和家庭的补助支出5.04万元等。

公用经费24.41万元，主要包括：办公费6.39万元、印刷费0.20万元、咨询费、手续费0.02万元、水费1.00万元、电费0.87万元、物业管理费0.70万元、差旅费1.39万元、维修(护)费9.03万元、培训费0.95万元、公务接待费1.00万元、专用材料费1.50万元、劳务费0.77万元、工会经费0.47万元、其他商品和服务支出0.11万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出1.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年相比较持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，120人次(不包括陪同人员)，共计支出1.00万元。其中：住宿费0.40万元，用餐费0.60万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出1万元，主要用于校际间的交流考察和学习。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，苍溪县东青镇寨山中心小学校在年初预算编制阶段，组织对资本性支出项目和对个人和家庭的补助项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

苍溪县东青镇寨山中心小学校按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看部门整体支出绩效目标完成情况较好。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看资本性支出(大型修缮)-校舍维修和食堂浴室建设改变了学校的办学环境，有助于学校教学质量的稳步提升;对个人和家庭的补助支出(助学金)有效地保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率。

(二)项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“对个人和家庭的补助(助学金)”项目绩效目标实际完成情况。

对个人和家庭的补助(助学金)项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.29万元，执行数为10.29万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率。

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县东青镇寨山中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对资本性支出(大型修缮)项目、对个人和家庭的补助(助学金)项目开展了绩效评价，《苍溪县东青镇寨山中心小学校项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县东青镇寨山中心小学校机关运行经费支出0万元，与2017年相比较决算数持平。

(二)政府采购支出情况

2018年，苍溪县东青镇寨山中心小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县东青镇寨山中心小学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分        名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4．教育(类)普通教育(款)小学教育(项)：指教育部门(单位)正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

5．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

6．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

7．住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。。

8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

第四部分         附 件

附件1

苍溪县东青镇寨山中心小学校2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成

苍溪县东青镇寨山中心小学校属一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

(二)机构职能

贯彻党的教育方针、政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合，全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等全面发展的建设者和接班人。

(三)人员概况

苍溪县东青镇寨山中心小学校部门预算实有编制内在职人员21人，其中：行政编制0人，事业(工勤)编制21人。离退(职)休人员34人。遗属补助6人。其他人员0人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计258.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入257.22万元，占99.57%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入1.12万元，占0.43%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

(二)部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计271.58万元，其中：基本支出261.29万元，占96.21%;项目支出10.29万元，占3.79%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

苍溪县东青镇寨山中心小学校部门预算管理中进行了绩效目标制定，在实施过程中预期的绩效目标顺利完成。预算编制准确，支出控制到位，预算动态调整及时，执行进度、预算完成情况较好，无任何违规记录情况。

(二)专项预算管理

苍溪县东青镇寨山中心小学校专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学及时，专项预算绩效目标按时完成，实施绩效过程中无违规记录情况。

(三)结果应用情况

苍溪县东青镇寨山中心小学校部门预算管理过程中开展了自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时和应用结果反馈良好。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

2018年，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

部门整体支出绩效考核结果为：优。

(二)存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

(三)改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1．继续从严控制出差人员的经费和公务接待费等一般性支出。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

苍溪县东青镇寨山中心小学校2018年对个人和家庭的补助(助学金)项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

(一)项目基本情况

该助学金项目属于2018年县财政局下达的贫困学生生活补助费专用经费。

1．项目资金申报及批复情况

根据学校的实际情况，经学校行政研究并报教职工大会通过，同意学校向上级主管部门教科局申请助学金资金10.29万元。经县教科局领导审批，依据苍溪县教科局学生资助文件，2018年6月和2018年11月县财政局下达了助学金资金共计10.29万元。

2．项目绩效目标

该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。

3．项目资金申报相符性

2018年学校进行的助学金资金申报与实际相符。

(二)评价工作开展情况

本年的学生资助项目经教科局资助中心领导和督导站学生资助负责专干的检查评价。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

1．我校高度重视学生资助项目评价工作的开展，让绩效评价工作落到实处，对具体工作做了周密部署，把绩效开展工作列入重要议事日程，并将其作为加强我校财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段。

2．精心组织，密切配合。

充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。

(二)绩效分析

1．项目决策

①绩效目标情况

项目预期进度、效益或其他目标明确。

②决策依据情况

项目符合当前扶贫政策的需要，也符合农村教育发展现状的需要，

③资金分配情况

资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。

④分配结果情况

资金分配方法的制定、分配要素的设定、基础数据的应用、测算依据选取等科学合理。

2．项目管理

①资金到位情况

2018年6月和2018年11月县财政通过大平台系统对我校下达专项经费10.29万元。资金到位及时，到位率100%。

②资金管理情况

此次金费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费10.29万元合法合规。

③财务管理情况

该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。

④组织实施情况

2018年6月和2018年11月我校采用学生自己申请，班级和学校民主评议的方式确定了该享受贫困资金资助的学生名单，按时发放所有的学生资助资金。

3．项目绩效

①项目完成情况

本项目至2018年11月30日全部完结，并通过检查验收;学生资助任务完成质量较好;项目成本在规定成本内完成。

②项目效益情况

通过此项目工作的开展，我校贫困寄宿生生活条件得到了改善，保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率，服务民生。

三.存在主要问题

项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。

四、相关措施建议

建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。

第五部分        附 表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表