目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。
2．配合当地政府部门制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3．巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。
4．组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全面推进素质教育实施。
5．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
6．负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
7．指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时。
（二）2018年重点工作完成情况
1．认真贯彻执行了党的教育方针、政策，坚持依法治校。
2．建好了学校功能室，特别是少年宫建设，增设了VR虚拟实验室、3D打印、无人机、机器人、少儿春书法室等，改善了办学条件，提高了办学效率。
3．保证当地所有适龄儿童少年全部入学就读，无一人辍学。
4．开齐了课程，开足了课时，教育教学质量稳步上升。
5．认真做好教育扶贫宣传工作，让贫困家庭学生享受教育扶贫政策，做到不少一人，让这一惠民政策深入了人心。
二、机构设置
苍溪县永宁镇中心小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县永宁镇中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计1495.68万元。与2017年相比，收、支总计各增加186.89万元，增长33.32%。主要变动原因是运动场项目及人员增加。
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计689.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入658.19万元，占95.50%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入31.04万元，占4.50%。
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计542.47万元，其中：基本支出468.15万元，占86.30%；项目支出74.32万元，占13.70%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计1418.72万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加197.27万元，增长38.52%。主要变动原因是运动场项目及人员增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出504.45万元，占本年支出合计的92.99%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加43.53万元，增长9.44%。主要变动原因是运动场项目及人员增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出504.45万元，主要用于以下方面:教育支出（类）428.01万元，占84.85%；社会保障和就业（类）支出40.86万元，占8.10%；医疗卫生支出18.42万元，占3.65%；住房保障支出17.16万元，占3.40%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为504.45万元，完成预算100%。其中：
1．教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为6.03万元，完成预算100%。
2．教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为418.98万元，完成预算100%。
3．教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）:支出决算为3万元，完成预算100%。
4．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为40.86万元，完成预算100%。
5．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为18.42万元，完成预算100%。
6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为17.16万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出430.13万元，其中：
人员经费355.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金等。
公用经费74.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.68万元，完成预算45.33%，决算数小于预算数的主要原因是严格标准，控制接待。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.68万元，占45.33%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
3．公务接待费支出0.68万元，完成预算45.33%。公务接待费支出决算比2017年增加0.68万元，增长100%。主要原因是现场会、艺术节等接待。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待9批次，148人次（不包括陪同人员），共计支出0.68万元，具体内容包括：2018年6月22日苍溪县第三期中小学班主任培训现场会用餐0.55万元；2018年5月30日学校艺术节邀请社会知名人士等住宿费0.04万元；2018年11-12月邀请信息技术骨干教师协助信息技术现场会工作住宿费0.09万元。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0.68万元，主要用于现场会、艺术节接待支出的生活、住宿等费。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2018年项目资金74.32万元，主要用于贫困幼儿资助、贫困寄宿生生活补助、建档立卡非寄宿生生活补助、教学设备购置等。保障了贫困学生正常学习生活以及改善了办学条件。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看，完成了预算目标绩效，改善了办学条件，保障了贫困学生正常学习和生活。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“学前教育资助””小学教育资助”“农村中小学教学设施”等3个项目绩效目标实际完成情况。
1．学前教育资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.03万元，执行数为6.03万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账表，以扶贫办提供的最新贫困人口信息中学生信息为核查基础数据，促进学校工作提供数据及时性和准确性，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：在核实信息工作时没有及时查漏补缺。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，多次审核和确认，确保数据的准确无误。
2．小学务教育资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数65.29万元，执行数为65.29万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账表，以扶贫办提供的最新贫困人口信息中学生信息为核查基础数据，促进学校工作提供数据及时性和准确性，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：没有预留更多时间可以更好的核对数据。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，多次审核和确认，确保数据的准确无误。
3．农村中小学教学设施项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。本项目实施保障全校师生正常学习和生活，支持了乡村教育的发展，提高了教育教学效益。
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
|||||
|
项目名称 |
学前教育贫困幼儿资助 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县永宁镇中心小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
6.03万元 |
执行数: |
6.03万元 |
|
|
其中-财政拨款: |
6.03万元 |
其中-财政拨款: |
6.03万元 |
||
|
其它资金: |
其它资金: |
||||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
对苍溪县永宁镇中心小学校学前贫困幼儿进行资助 |
完成对苍溪县永宁镇中心小学校学前贫困幼儿的资助 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
学前贫困幼儿资助 |
对学前113名贫困幼儿进行资助 |
完成对学前113名贫困幼儿的资助 |
|
|
质量指标 |
提升了我校学生三儿资助的落实情况 |
通过学前“三儿资助”项目加强了我校学前24名学生资助落实的具体性 |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标 |
||
|
时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
||
|
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
6.03万元 |
6.03万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
|
|
社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建学前教育体系全覆盖 |
有效的构建学前教育体系全覆盖 |
||
|
生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
||
|
可持续效益 |
促进教育事业发展 |
有利于建档立卡户子女更好的接受学校教育 |
有利于建档立卡户子女更好的接受学校教育 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
|
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
|||||
|
项目名称 |
小学教育资助 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县永宁镇中心小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
65.29万元 |
执行数: |
65.29万元 |
|
|
其中-财政拨款: |
65.29万元 |
其中-财政拨款: |
65.29万元 |
||
|
其它资金: |
其它资金: |
||||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
对苍溪县永宁镇中心小学校小学教育“教育扶贫项目目标资助” |
完成对苍溪县永宁镇中心小学校小学教育“教育扶贫项目目标资助” |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
1-6年级教育扶贫项目目标资助 |
对1-6年级723个学生进行小学教育资助 |
对1-6年级723个学生进行小学教育资助 |
|
|
质量指标 |
提升了我校学生教育扶贫项目目标资助的落实情况 |
对1-6年级723个学生进行小学教育资助全部接受资助 |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标 |
||
|
时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
||
|
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
65.29万元 |
65.29万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
|
|
社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
||
|
生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
||
|
可持续效益 |
本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
|
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
|||||
|
项目名称 |
农村中小学教学设施 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县永宁镇中心小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
3万元 |
执行数: |
3万元 |
|
|
其中-财政拨款: |
3万元 |
其中-财政拨款: |
3万元 |
||
|
其它资金: |
其它资金: |
||||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
对苍溪县永宁镇中心小学校学前贫困幼儿进行资助 |
完成对苍溪县永宁镇中心小学校学前贫困幼儿的资助 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
农村中小学教学设施 |
购置200套学生桌椅 |
完成购置200套学生桌椅 |
|
|
质量指标 |
按标准询价采购 |
购置200套标准学生桌椅 |
购置200套标准学生桌椅 |
||
|
时效指标 |
2018年9月 |
2018年9月 |
2018年9月 |
||
|
成本指标 |
总成本控制在3万元内 |
3万元 |
3万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
确保教学设施可用 |
200套学生桌椅安全可用 |
200套学生桌椅安全可用 |
|
|
社会效益 |
提高办学效益 |
学生学习安全可用。 |
有效保障学生学习 |
||
|
生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
||
|
可持续效益 |
促进教育事业发展 |
有利于学生学习 |
有利于学生学习 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
|
（三）部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县永宁镇中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对“学前教育资助”“小学教育资助”“农村中小学教学设施”开展了绩效评价，《学前教育资助项目2018年绩效评价报告》等见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，苍溪县永宁镇中心小学校机关运行经费支出74.88万元，比2017年减少0.43万元，下降0.57%。主要原因是减少校舍维修支出。
（二）政府采购支出情况
2018年，苍溪县永宁镇中心小学校政府采购支出总额23.51万元，其中：政府采购货物支出23.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于信息化建设和少年宫建设。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪县永宁镇中心小学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是保教费用等。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育（类）02（款）01（项）：指学前教育。
10．教育（类）02（款）02（项）：指小学教育。
11．教育（类）09（款）99（项）：指其他教育附加安排的支出。
12．社会保障和就业（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出。
13．医疗卫生与计划生育（类）11（款）02（项）：指事业单位医疗。
14．住房保障（类）02（款）01（项）：指住房公积金。
15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
22．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县永宁镇中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
苍溪县永宁镇中心小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县永宁镇中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无
（二）机构职能
永宁小学是独立核算事业单位，属于义务教育。其主要职责：实施小学学历教育，促进基础教育发展。
（三）人员概况
苍溪县永宁镇中心小学校2018年年末实有人数48人，其中：在编人员40人，特岗教师2人，遗属补助人员6人；退休教师30人；在校学生910人，其中：小学697人，幼儿园213人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2018年本年收入合计689.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入658.19万元，占95.50%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入31.04万元，占4.50%。
（二）部门财政资金支出情况
2018年本年支出合计542.47万元，其中：基本支出468.15万元，占86.30%；项目支出74.32万元，占13.70%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理
学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。
（二）专项预算管理
学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。
所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。
（三）结果应用情况
结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，完善学校内控制度，加强支出绩效管理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分85分，部门整体支出绩效为“良”。
（二）存在问题
1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。
2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。
3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。
（三）改进建议
1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。
2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。
3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。
附件2
2018年学前教育贫困幼儿资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校高度重视学前教育“三儿资助”资助工作，并成立了以校长为组长，分管教学校长为副组长，在领导小组的指导下，每学期开学后召开学前教育资助工作会，安排布置本学期工作。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
2018年学前教育贫困幼儿项目整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
|
|
明确性（5分） |
|||
|
合理性（5分） |
|||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
||
|
目标管理（5分） |
|||
|
综合管理（30分） |
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
||
|
绩效目标动态监控（3分） |
|||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
||
|
非税收入上缴情况（1分） |
|||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
||
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
|||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
|||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
||
|
信息公开（8分） |
预算公开（3分） |
||
|
决算公开（3分） |
|||
|
绩效信息公开（2分） |
|||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
||
|
评价结果应用（3分） |
|||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
|
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
||
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
|||
|
人才培养（5分） |
|||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
||
|
管理对象满意度（3分） |
|||
|
社会公众满意度（4分） |
|||
|
总分 |
|||
项目决策合理，管理到位，完成及时，社会效果良好，评价结论为优秀。
（二）绩效分析
1．项目决策
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划。
2．项目管理
资金用于发放建档立卡、贫困学生学前教育保教费补助，分配学前教育6.03万元，该项资金专款专用，核查后将该资金发放于113名学前教育学生。
3．项目绩效
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
|||||
|
项目名称 |
学前教育贫困幼儿资助 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县永宁镇中心小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
6.03万元 |
执行数: |
6.03万元 |
|
|
其中-财政拨款: |
6.03万元 |
其中-财政拨款: |
6.03万元 |
||
|
其它资金: |
其它资金: |
||||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
对苍溪县永宁镇中心小学校学前贫困幼儿进行资助 |
完成对苍溪县永宁镇中心小学校学前贫困幼儿的资助 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
学前贫困幼儿资助 |
对学前113名贫困幼儿进行资助 |
完成对学前113名贫困幼儿的资助 |
|
|
质量指标 |
提升了我校学生三儿资助的落实情况 |
通过学前“三儿资助”项目加强了我校学前24名学生资助落实的具体性 |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标 |
||
|
时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
||
|
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
6.03万元 |
6.03万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
|
|
社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建学前教育体系全覆盖 |
有效的构建学前教育体系全覆盖 |
||
|
生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
||
|
可持续效益 |
促进教育事业发展 |
有利于建档立卡户子女更好的接受学校教育 |
有利于建档立卡户子女更好的接受学校教育 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
|
三、存在主要问题
（一）自评工作的时效性，未预留更多的时间可以更好的核对数据和完成绩效自评工作。
（二）绩效自评工作缺乏组织性。
四、相关措施建议
（一）进一步提高绩效自评工作的时效性，未来预留更多时间给项目单位，可以更好地核对数据，完成绩效自评工作。
（二）进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。
2018年小学教育资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校高度重视小学教育“教育扶贫项目目标资助”工作，并成立了以校长为组长，分管教学校长为副组长，在领导小组的指导下，每学期开学后召开学前教育资助工作会，安排布置本学期工作。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
2018年小学教育“教育扶贫项目目标资助”项目整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
|
|
明确性（5分） |
|||
|
合理性（5分） |
|||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
||
|
目标管理（5分） |
|||
|
综合管理（30分） |
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
||
|
绩效目标动态监控（3分） |
|||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
||
|
非税收入上缴情况（1分） |
|||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
||
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
|||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
|||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
||
|
信息公开（8分） |
预算公开（3分） |
||
|
决算公开（3分） |
|||
|
绩效信息公开（2分） |
|||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
||
|
评价结果应用（3分） |
|||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
|
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
||
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
|||
|
人才培养（5分） |
|||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
||
|
管理对象满意度（3分） |
|||
|
社会公众满意度（4分） |
|||
|
总分 |
|||
项目决策合理，管理到位，完成及时，社会效果良好，评价结论为优秀。
（二）绩效分析
1．项目决策
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划。
2．项目管理
资金用于发放建档立卡、贫困学生生活费补助，分配小学教育65.29万元，该项资金专款专用，核查后将该资金发放于723个受资助学生。
3．项目绩效
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
|||||
|
项目名称 |
小学教育资助 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县永宁镇中心小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
65.29万元 |
执行数: |
65.29万元 |
|
|
其中-财政拨款: |
65.29万元 |
其中-财政拨款: |
65.29万元 |
||
|
其它资金: |
其它资金: |
||||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
对苍溪县永宁镇中心小学校小学教育“教育扶贫项目目标资助” |
完成对苍溪县永宁镇中心小学校小学教育“教育扶贫项目目标资助” |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
1-6年级教育扶贫项目目标资助 |
对1-6年级723个学生进行小学教育资助 |
对1-6年级723个学生进行小学教育资助 |
|
|
质量指标 |
提升了我校学生教育扶贫项目目标资助的落实情况 |
对1-6年级723个学生进行小学教育资助全部接受资助 |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标 |
||
|
时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
||
|
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
65.29万元 |
65.29万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
|
|
社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
||
|
生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
||
|
可持续效益 |
本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
|
三、存在主要问题
由于完成各级申报程序较为复杂，小学义务教育阶段学生管理水平参差不齐，一定程度影响了项目实施的进度，为加快项目实施的总体进度。
四、相关措施建议
为了让更多的贫困家庭能享受国家的惠民政策，为保证每个小学生都能享受到合理的小学义务阶段教育，适当扩大资助比例十分必要。
2018年农村中小学教学设施项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校高度重视农村中小学教学设施项目工作，并成立了以校长为组长，分管后勤副校长为副组长，后勤主任、工会及廉勤委相关人员为成员进行询价采购。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
2018年农村中小学教学设施项目整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
|
|
明确性（5分） |
|||
|
合理性（5分） |
|||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
||
|
目标管理（5分） |
|||
|
综合管理（30分） |
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
||
|
绩效目标动态监控（3分） |
|||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
||
|
非税收入上缴情况（1分） |
|||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
||
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
|||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
|||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
||
|
信息公开（8分） |
预算公开（3分） |
||
|
决算公开（3分） |
|||
|
绩效信息公开（2分） |
|||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
||
|
评价结果应用（3分） |
|||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
|
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
||
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
|||
|
人才培养（5分） |
|||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
||
|
管理对象满意度（3分） |
|||
|
社会公众满意度（4分） |
|||
|
总分 |
|||
项目决策合理，管理到位，完成及时，社会效果良好，评价结论为优秀。
（二）绩效分析
1．项目决策
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划。
2．项目管理
资金用于200套学生桌椅采购。
3．项目绩效
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
|||||
|
项目名称 |
农村中小学教学设施 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县永宁镇中心小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
3万元 |
执行数: |
3万元 |
|
|
其中-财政拨款: |
3万元 |
其中-财政拨款: |
3万元 |
||
|
其它资金: |
其它资金: |
||||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
对苍溪县永宁镇中心小学校学前贫困幼儿进行资助。 |
完成对苍溪县永宁镇中心小学校学前贫困幼儿的资助。 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
农村中小学教学设施 |
购置200套学生桌椅 |
完成购置200套学生桌椅 |
|
|
质量指标 |
按标准询价采购 |
购置200套标准学生桌椅 |
购置200套标准学生桌椅 |
||
|
时效指标 |
2018年9月 |
2018年9月 |
2018年9月 |
||
|
成本指标 |
总成本控制在3万元内 |
3万元 |
3万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
确保教学设施可用 |
200套学生桌椅安全可用 |
200套学生桌椅安全可用 |
|
|
社会效益 |
提高办学效益 |
学生学习安全可用。 |
有效保障学生学习 |
||
|
生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
||
|
可持续效益 |
促进教育事业发展 |
有利于学生学习 |
有利于学生学习 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
|
三、存在主要问题
无
四、相关措施建议
无
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
