目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
全面贯彻党的教育方针、政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合，实施普通初中义务教育，促进基础教育发展。以及相关学历教育和社会服务。
（二）2018年重点工作完成情况
永宁镇初级中学校在上级教育主管部门的正确领导下，全面贯彻落实国家中长期教育改革与发展规划纲要，加快推进义务教育均衡化，学校办学质量和办学效益显著提升。具体工作有：
1．加强党风廉政建设工作。
2．加强班子队伍建设和师德师风，全面提升教师素质。
3．扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策落到了实处。
4．积极开展教师培训，提高了教师综合业务质量。
5．巩固义教均衡发展成果，推进校园文化建设。
6．安全工作、稳定工作、教育宣传工作、法制教育工作稳步推进。
二、机构设置
苍溪县永宁镇初级中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县永宁镇初级中学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收入357.50万元，与2017年对比收入减少14.28万元，下降3.62%，减少原因一是人员减少，二是无项目预算；2018年度支出396.79万元，与2017年对比增加7.96万元，增长2.05%，主要是去年项目今年实施增大支出。
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计357.50万元，其中：一般公共预算财政拨款收入357.50万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计396.79万元，其中：基本支出347.14万元，占87.49%；项目支出49.65万元，占12.51%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入357.50万元，与2017年对比收入减少14.28万元，下降3.62%，减少原因一是人员减少，二是无项目预算；财政拨款支出396.26万元，与2017年对比增加10.16万元，增长2.56%，主要是去年项目今年实施增大支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出396.26万元，占本年支出合计的99.87%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加10.16万元，增长2.56%。主要是去年项目今年实施增大支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出396.26万元，主要用于以下方面:教育支出（类）326.17万元，占82.31%；社会保障和就业（类）支出38.64万元，占9.75%；医疗卫生支出15.47万元，占3.9%；住房保障支出15.98万元，占4.0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为396.26万元，完成预算97.48%。其中：
1．教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为326.17万元，完成预算96.95%，决算数小于预算数的主要原因是维修项目完工进入审计阶段，尾款未支付。
2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为38.64万元，完成预算100%。
3．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为15.47万元，完成预算100%。
4．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为15.98万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出346.61万元，其中：
人员经费320.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费26.38万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.50万元，完成预算50%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，降低接待规格和减少接待次数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.50万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出0.5万元，完成预算50%。公务接待费支出决算比2017年增加0.50万元，增长100%。主要是成立家长委员，加强家校联系，以及校际间学习交流活动增加。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，116人次（不包括陪同人员），共计支出0.50万元，具体内容包括：召开家长委员会、校际教研活动、校际交流学习、考试考务接待等。其中：外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对校舍维修项目开展了预算事前绩效评估，对学生资助、教学设施维护等2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我校认真负责开展项目工作，坚持公正、公开、透明的原则，严格程序，规范操作，健全体系，提升水平，努力把“好事办好”，使有限的资金发挥更大的育人综合效益。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看，学生资助项目，我校切实做到及时、全额将经费发放到每一位受助学生手中，无一遗漏。校舍维修项目已完成，交付使用，对教学设施设备进行了维护更换，保障了教育教学正常秩序。
（二）项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映“校舍维修””学生资助”“农村中小学教学设施”等3个项目绩效目标实际完成情况。
1．“校舍维修项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为23.56万元，完成预算的78%。通过项目实施，保障了校舍安全。
2．“学生资助项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数14.41万元，执行数为14.41万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了家庭经济困难学生顺利入学并完成学业，发现的主要问题：结合国家助学金受理发放各个环节，有的学生家长认为理所当然，应该得思想严重。下一步改进措施：加强感恩、励志教育。
3．“农村中小学教学设施项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，有力支持了教学工作正常开展。
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项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
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项目名称 |
校舍维修 |
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预算单位 |
苍溪县永宁镇初级中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
30万元 |
执行数: |
23.56万元 |
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其中-财政拨款: |
30万元 |
其中-财政拨款: |
23.56万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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屋顶改造、墙体涂料、教室地面维修。 |
完成屋顶改造、墙体涂料、教室地面维修。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
教学楼维修1000平方米 |
教学楼屋顶改造，墙面涂料、地板维护 |
完成1000平方米维修 |
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质量指标 |
屋顶治漏，墙面翻新 |
屋顶治漏，墙面翻新 |
屋顶治漏，墙面翻新 |
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时效指标 |
完成项目周期 |
2018.8.15完工 |
2018.8.15完工 |
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成本指标 |
资金投入 |
23.46万元 |
23.46万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
提高办学效益 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
提高办学效益 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
师生满意度 |
≧95% |
≧100% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
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项目名称 |
学生资助 |
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预算单位 |
苍溪县永宁镇初级中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
14.41万元 |
执行数: |
14.41万元 |
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其中-财政拨款: |
14.41万元 |
其中-财政拨款: |
14.41万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对建档立卡学生实施资助，对贫困寄宿生实施生活补助。 |
完成对建档立卡学生实施资助，对贫困寄宿生实施生活补助。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
对贫困学生实施资助 |
资助贫困学生资金14.41万元 |
发放资助金14.41万元 |
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质量指标 |
资助资金按质按量发放 |
准确、及时发放到位 |
准确、及时发放到位 |
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时效指标 |
完成周期 |
每期按时发放 |
每期按时发放 |
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成本指标 |
财政资金投入 |
14.41万元 |
14.41万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
控辍保学 |
保障家庭经济困难学生顺利入学并完成学业 |
保障家庭经济困难学生顺利入学并完成学业，入学率100% |
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生态效益 |
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可持续效益 |
提高办学效益 |
保障家庭经济困难学生顺利入学并完成学业 |
保障家庭经济困难学生顺利入学并完成学业，入学率100% |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
贫困家庭满意度 |
≧95% |
≧100% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
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项目名称 |
农村中小学教学设施 |
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预算单位 |
苍溪县永宁镇初级中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
3万元 |
执行数: |
3万元 |
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其中-财政拨款: |
3万元 |
其中-财政拨款: |
3万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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添置、维护教学设施，保障教育教学正常进行。 |
添置、维护教学设施，保障了教育教学正常进行。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
添置教学设施、维护 |
维护一批教学设施，增添部分教学耗材 |
完成教学设施维护及添置。 |
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质量指标 |
保障教育教学正常进行 |
准确、及时维护添置到位。 |
完成教学设施维护及添置。 |
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时效指标 |
完成周期 |
2018年12月 |
2018年12月 |
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成本指标 |
财政资金投入 |
3万元 |
3万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
保障教育教学正常进行 |
保障教育教学正常进行 |
保障教育教学正常进行 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
提高办学效益 |
保障教育教学正常进行 |
保障教育教学正常进行 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
师生满意度 |
≧95% |
≧100% |
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（三）部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县永宁镇初级中学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对“校舍维修项目”“教学设施项目”“学生资助项目”开展了绩效评价，《校舍维修项目2018年绩效评价报告》《学生资助项目2018年绩效评价报告》《教学设施项目2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，苍溪县永宁镇初级中学校机关运行经费支出26.38万元，比2017年减少3.54万元，下降13.41%。
（二）政府采购支出情况
2018年，苍溪县永宁镇初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪县永宁镇初级中学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指义务教育阶段初中教育。
10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指本单位职工养老保险缴费支出。
11．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指本单位职工医疗保险缴费支出。
12．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指本单位职工住房公积金支出。
13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县永宁镇初级中学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
苍溪县永宁镇初级中学校是一级预算事业单位。苍溪县永宁镇初级中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能
实施义务教育中学学业教育。
（三）人员概况
2018年编制数31人，2018年年末在职在编在岗职工28人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2018年财政拨款收入357.50万元，与2017年对比收入减少14.28万元，下降3.62%，减少原因一是人员减少，二是无项目预算。
（二）部门财政资金支出情况
2018年一般公共预算财政拨款支出396.26万元，主要用于以下方面:教育支出（类）326.17万元，占82.31%；社会保障和就业（类）支出38.64万元，占9.75%；医疗卫生支出15.47万元，占3.9%；住房保障支出15.98万元，占4.0%。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理
学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。
（二）专项预算管理
学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。
所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。
（三）结果应用情况
结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，完善学校内控制度，加强支出绩效管理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分73分，部门整体支出绩效为“良”。
（二）存在问题
1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。
2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。
3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。
（三）改进建议
1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。
2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。
3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。
附件2
2018年校舍维修项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校校舍维修项目主要内容是屋顶改造、外墙漆翻新、教室地面维修以及附属设施等建设。学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施校舍维修项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。项目实施已完成，创造了学校优美安全的校园环境。
（一）评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为94分。
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绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
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一、项目资金管理情况 |
20 |
19 |
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（一）资金到位落实情况 |
10 |
9 |
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1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
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2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
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（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
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1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
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2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
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3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
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二、项目绩效目标管理 |
20 |
16 |
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1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
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2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
4 |
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3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
5 |
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三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
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1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
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2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
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3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
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4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
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5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
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6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
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四、项目绩效评价管理 |
20 |
18 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
11 |
|
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
2 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
94 |
（二）绩效分析
1．项目决策
该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。设置绩效目标明确合理。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金30万元，用于校舍维修，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
（2）资金到位情况。2017年苍溪县财政局下达维修项目财政专项资金30万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
（2）项目效益情况。该项目建成后，学校屋顶漏雨和教室地面不平整消防通道得到彻底治理，保障教学设施设备安全可用，师生生活安全有序，推进学校工作持续发展。师生满意率100%。
二、存在主要问题
（一）项目审批流程时间较长，导致一些较为紧急的项目不能及时处理，建议缩短审结时间。
（二）二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
2018年学生资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校学生资助项目主要内容是寄宿生活补助。学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施学生资助项目对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。项目实施已完成，有力保证贫困家庭学生就近入学。
（一）评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为95分。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
|
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
|
|
1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
16 |
|
|
1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
4 |
|
3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
5 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
|
|
1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
18 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
11 |
|
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
2 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
94 |
（二）绩效分析
1．项目决策
该项目为公益性专项项目，申报评审发放程序符合规定。设置绩效目标明确合理。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金14.41万元，用于学生资助，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达学生资助资专项资金14.41万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责学生资助工作。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
（2）项目效益情况。该项目实施后，保障家庭经济困难学生顺利入学并完成学业，推进学校工作持续发展。师生满意率100%。
二、存在主要问题
（一）资料归档不及时。
（二）二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
2018年教学设施项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校教学设施项目主要内容是对部分教学设备维修及添置部分教学耗材。学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施教学设施项目对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。项目实施已完成，有力保证教育教学正常进行。
（一）评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为93分。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
|
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
|
|
1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
16 |
|
|
1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
4 |
|
3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
5 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
|
|
1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
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3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
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6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
18 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
11 |
|
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
2 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
7 |
|
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
3 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
2 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
2 |
|
合计 |
100 |
93 |
（二）绩效分析
1．项目决策
该项目为公益性专项项目，申报评审发放程序符合规定。设置绩效目标明确合理。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金3万元，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达专项资金3万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责学生资助工作。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
（2）项目效益情况。该项目实施后，推进学校工作持续发展。师生满意率100%。
二、存在主要问题
（一）资料归档不及时。
（二）二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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