目    录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件2-1

附件2-2

附件2-3

附件2-4

附件2-5

第五部分 附表

第一部分     部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，服务“三农”工作。主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面履职。致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

（二）2018年重点工作完成情况

认真贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会和十九大精神，紧紧围绕县委“2344”发展方略，聚焦项目投资、脱贫攻坚、产业发展三大主战场，着力“1+3”特色产业发展，全面夯实基础设施建设，稳步推进民生事业，深入开展优化经济发展环境“双提双破”行动，五龙镇经济和社会各项事业保持良好发展态势。经济发展蒸蒸日上，综合实力明显增强；脱贫攻坚丝丝入扣，精准脱贫不落一人；产业发展欣欣向荣，助农增收保民无忧；民生保障面面俱到，社会环境和谐稳定。

二、机构设置

苍溪县五龙镇人民政府（以下简称“本部门”）下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。主要包括：政府机关、农业服务中心、社会事业服务中心、村建环卫服务中心、畜牧兽医站。

第二部分     2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度本部门收入合计1491.18万元。与2017年相比，减少2508.11万元，下降62.71%。支出合计1641.86万元。与2017年相比，减少2706.88万元，下降62.25%。主要变动原因是减少三会园区农村基础设施建设，厉行节约减少开支。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1491.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1150.18万元，占77.13%；政府性基金预算财政拨款收入341万元，占22.87%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1641.86万元，其中：基本支出659.44万元，占40.16%；项目支出982.42万元，占59.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入、支出总计1952万元。与2017年相比，财政拨款收入减少2679.63万元，下降57.86%、财政支出减少2679.63万元，下降57.86%。主要变动原因是脱贫攻坚及园区各项基础设施建设项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1282.6万元，占本年支出合计的65.71%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少2991.47万元，下降70.02%。主要变动原因是减少了园区基础设施建设支出等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1282.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出566.21万元，占44.15%；教育支出（类）支出30万元，占2.34%；文化体育与传媒(类)支出26.81万元，占2.09%；社会保障和就业（类）支出81.28万元，占6.34%；医疗卫生与计划生育（类）支出43.44万元，占3.39%；节能环保（类）支出10万元，占0.78%；城乡社区（类）支出22.22万元，占1.73%；农林水（类）支出474.97万元，占37.03%；住房保障（类）支出27.67万元，占2.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1282.6万元，完成预算111.51%。其中：

1．一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事物（项）: 支出决算为1万元，上年结转存量资金安排；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为297.82万元，完成预算89.88%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为168.61万元，完成预算461.94%，决算数大于预算数的主要原因是支出中包括“年初结转和结余资金”；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为9.4万元，完成预算415.93%，决算数大于预算数的主要原因是支出中包括“年初结转和结余资金”；一般公共服务支出（类）群众团全体事务（款）其他群众团体事务（项）：支出决算为5.73万元，上年结转存量资金安排；一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为83.65万元，完成预算100.09%，决算数大于预算数的主要原因是人员调动。

2．教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为30万元，完成预算100%。

3．文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）: 支出决算为19.48万元，完成预算100%，文化体育与传媒（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）: 支出决算为7.33万元，完成预算100%。

4．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为71.04万元，完成预算100%，社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为10.24万元，上年结转存量资金安排。

5．医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:支出决算为15.01万元，完成预算100%，医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为18.13万元，完成预算100%，医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为10.3万元，完成预算100%。

6．节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治（项）:支出决算为10万元，上年结转存量资金安排。

7．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）  其他城乡社区管理事务支出（项）:支出决算为22.22万元，完成预算100%。

8．农林水支出（类）农业（款）  一般行政管理事务（项）: 支出决算为20万元，完成预算89.88%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少；农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：支出决算为86.79万元，完成预算80.08%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少；农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：支出决算为27.12万元，完成预算461.94%，决算数大于预算数的主要原因是支出中包括“年初结转和结余资金”；农林水支出（类）扶贫（款）  生产发展（项）：支出决算为60万元，完成预算120%，决算数大于预算数的主要原因是支出中包括“年初结转和结余资金”；农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为2.29万元，上年结转存量资金安排；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为278.77万元，完成预算92.24%，决算数小于预算数的主要原因是年末考核部分未发放。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出659.44万元，其中：

人员经费470.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费172.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为11.55万元，完成预算96.25%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，降低接待标准等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.37万元，占37.84%；公务接待费支出决算7.18万元，占62.16%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元。

2．公务用车购置及运行维护费支出4.37万元,完成预算72.83%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少1.6万元，下降26.8%。主要原因是厉行节约减少支出。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出4.37万元。主要用于县城开会、脱贫攻坚、紧急事务处理等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出7.18万元，完成预算89.75%。公务接待费支出决算比2017年减少0.35万元，下降4.64%。主要原因是厉行节约减少开支。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待148批次，2059人次（不包括陪同人员），共计支出7.18万元，具体内容包括：接待三会园区接待工作2.48万元，扶贫工作3.86万元，其他工作开支的接待费0.84万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出335.08万元，主要用于三会园区基础设施建设支出和场镇基础设施建设支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对本部门项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建交健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，从预算编制、预算执行、综合管理、整体效益等方面开展自评，我单位2018年度评价得分为95分，但在预算执行进度方面还存在不及时的问题。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，达到了预先绩效目标的要求。

（二）项目绩效目标完成情况
    本部门在2018年度部门决算中反映“龙隐村特色户办产业建设”，“三会脱贫奔康现场教学示范基地建设”，“三会园区聚居点建设”，“对村民委员会和村党支部的补助”，“乡镇纪委规范化建设”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1．龙隐村特色户办产业建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过该项目实施，巩固提升了龙隐村的雪梨产业园发展，扩建鸡舍30个，壮大了养殖产业，支持庭院经济发展42户。促进集体经济收入稳步增收，2018年增收1.5万余元，确保了贫困户的持续增收，增强了贫困户发展产业经济的积极性，推动了龙隐村的乡村振兴发展。主要问题：项目实施覆盖范围小，支持农户数有限，基础设施薄弱，客观上限制了产业发展。下一步改进措施：完善基础设施建设、带动更多的农户发展产业。

2．三会脱贫奔康现场教学示范基地建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。通过该项目完善了教学基地的步道、周围环境等基础设施，打造的浮雕墙展现了老红军寻亲历程，丰富了教学课程，提升了社会效益，更好的体现了藏汉一家亲，感恩共产党。发现的主要问题：教学基地周边环境还有待改善，配套设施还需完善。下一步改进措施：带动群众维护环境，通过自筹和收益资金完善配套设施。

3．三会园区聚居点建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。通过项目实施，解决了三会园区三个聚居点场坪建设缺口资金，新建下水管网3公里，完善了聚居点内道路、路灯、花园的等其他附属设施建设，加快了我镇新农村建设步伐，促进农村经济发展，改善了老百姓居住环境，提升了老百姓生活幸福指数。发现的主要问题：聚居点建设环境还有待改善，公共设施存在无人管护。下一步改进措施：引导老百姓自发的爱护环境美化环境，建立相应制度制定配套设施管理办法，如用运行维护经费请人管护等。

4．对村民委员会和村党支部的补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数302.2万元，执行数为278.77万元，完成预算的92.25%，未完成部分原因是考核部分未发放。通过项目实施，保障了全乡15个行政村，农村社区1个的村（社区）正常运行及干部报酬的发放，支持了农村基础设施建设，提高了农村基层干部的素质和战斗力，维护了社会稳定，解决了村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题，促进了农业生产、方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系。确保环境类、服务类、社会管理类项目正常运行。发现的主要问题：资金方面，经费的资金投入结构目前较为单一，主要是政府投资，基层干部报酬低的问题难以解决。下一步改进措施：要通过发展壮大集体经济，创收节支解决资金不足的问题。

5．镇纪委规范化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.00万元，执行数为10.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，规范了镇纪委办地点，配齐了设备，按“五化”建设要求，着力打通了全面从严治党“最后一公里”，有效解决了基层“微腐败”屡禁不止的问题，为建设现代化美丽新农村提供了坚强的纪律保障。发现的主要问题：资金方面:项目实施后缺少后续维护运行经费。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保镇纪委的正常运行。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县五龙镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“龙隐村特色户办产业建设”，“三会脱贫奔康现场教学示范基地建设”，“三会园区聚居点建设”，“对村民委员会和村党支部的补助”，“乡镇纪委规范化建设”等5个项目开展了绩效评价，《龙隐村特色户办产业建设项目2018年绩效评价报告》见附件，《三会脱贫奔康现场教学示范基地建设2018年绩效评价报告》见附件，《三会园区聚居点建设项目2018年绩效评价报告》见附件，《对村民委员会和村党支部的补助项目2018年绩效评价报告》见附件，《乡镇纪委规范化建设项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，五龙镇机关运行经费支出172.08万元，比2017年增加65.37万元，增长61.25%。主要原因是出差学习、培训增加、办公费、广告宣传费等增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，五龙镇政府采购支出总额15.8万元，其中：政府采购货物支出15.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，五龙共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分      名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位用于其他项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指政府机关用于政权建设等方面的项目支出。

一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指共产党机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10．教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指指各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院等支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班等支出。

11．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 指文化站用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）: 指政府用于广播部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

12．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:  指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）: 指政府用于计生部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:  指乡机关单位用于缴纳行政（参公）单位基本医疗保险支出。
    医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：政府用于村建部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

15． 农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:  指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指用于水利建设方面的支出。

农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:指用于农村贫困地区乡村道理、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）:指用于农村贫困地区种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 指政府用于扶贫工作方面的支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指政府用于农村基层组织村组干部报酬、村办公经费和运行经费支出。

16．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。 

17．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分     附件

附件1：五龙镇部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

五龙镇人民政府下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入五龙镇人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

政府机关

农业服务中心

社会事业服务中心

村建环卫服务中心

畜牧兽医站

（二）机构职能

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，服务“三农”工作。主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面履职。致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

（三）人员概况

政府有独立核算的机构1个，党委在职人员10人、政府机关在职人员23人(含工勤2人)、事业在职人员23人，遗属补助人员13人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计1491.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1150.18万元，占82.43%；政府性基金预算财政拨款收入341万元，占17.57%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计1641.86万元，其中：基本支出659.44万元，占40.16%；项目支出982.42万元，占59.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

绩效目标：致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

完成情况：脱贫减贫目标全面完成，基础设施明显改善，特色产业持续壮大，社会事业蓬勃发展，城乡建设有效推进。2018年，全面完成 99户360人脱贫任务，完成玉顶村、龙隐村两个贫困村脱贫摘帽；完成固定资产投资13003万元,同比增长59%，带动群众发展苍溪梨2000余亩，种植药材1000余亩；回引返乡创业人员20人，发展养殖大户4家；完成工业项目固定资产投资1个1055万元；硬化通组、入户道路40余公里；新建村级活动阵地1处，维修整治4处；新建伏家沟饮用水源地工程1 处，实施集中安全饮水工程9处，铺设自来水管道15公里；新建村级垃圾处理站8处。

1．部门预算报送时间。

（1）报送时效。

按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。我乡认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范，2018年3月9日苍溪县五龙镇第十八届人民代表大会第四次主席团会议通过了五龙镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算，并于2018年3月28日在苍溪门户网公开部门预算及相关报表。

（2）编制质量。

认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，盘活用好财政存量资金。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。

2．预算执行。

预算执行及调整。我镇认真执行财经纪律的有关规定，非税收入及时足额上缴；不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题；严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录；严格执行政府采购制度。

严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，不存在决算报表数据与财务账不一致等问题，并按规定公开部门决算，不存在决算公开数与决算报表数或财务账不一致等问题。

（二）专项预算管理

我镇年初对“龙隐村特色户办产业建设”，“三会脱贫奔康现场教学示范基地建设”，“三会园区聚居点建设”，“对村民委员会和村党支部的补助”，“乡镇纪委规范化建设”5个项目进行了绩效管理，对专项项目的数量指标、成本指标及经济、社会效益指标等进行提前细化，加强项目实施的过程监督，确保专项项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时，保障项目按绩效实施，保质保量按期完工。

（三）结果应用情况

我镇严格按照内部控制、财经审计等规章制度，在单位内部开展自评工作，总体评价结果良好，各部门工作人员认真履行职责，对各项工作认真负责，特别是重点项目绩效评价结果优良，群众满意度较高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

（二）存在问题

乡镇预算经费主要是人员经费和维护政府正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，造成了很多工作开展被动，给我镇工作的正常运转和单位形象带来了负面影响。

（三）改进建议

1．建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。
2．建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
3．年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

附件2

附件2-1 

2018年龙隐村特色户办产业建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

龙隐村特色户办产业建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资20万元，主要实施内容为巩固提升雪梨产业园发展，扩建鸡舍30个，支持庭院经济42户，稳步提升了贫困户收益。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，巩固提升雪梨经济园建设80亩，扩建鸡舍30个，支持庭院经济42户，群众满意度达100%。

（二）绩效分析

1．项目决策

进行特色户办产业发展，激励了贫困户的脱贫信心，增加了贫困户的收入，巩固提升了庭院经济建设，助力了龙隐村脱贫，带动了乡村振兴发展。

2．项目管理

该项目严格按照资金用途进行先验收后拨付。

3．项目绩效

巩固提升雪梨经济园建设80亩，扩建鸡舍30个，支持庭院经济42户，促进集体经济收入稳步增收，2018年增收1.5万余元，确保了贫困户的持续增收，增强了贫困户发展产业经济的积极性。

（三）存在主要问题

项目实施覆盖范围小，支持农户数有限，基础设施薄弱，客观上限制了产业发展。

（四）相关措施建议

争取项目资金，完善基础设施建设、带动更多的农户发展产业。

附件2-2

2018年三会脱贫奔康现场教学示范基地建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

三会脱贫奔康现场教学示范基地建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资30万元，主要实施内容为完善了教学基地的步道、周围环境等基础设施，打造的浮雕墙展现了老红军寻亲历程，丰富了教学课程，提升了社会效益，更好的体现了藏汉一家亲，感恩共产党。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，完善了教学基地步道和周围环境等基础设施建设，打造老红军寻亲浮雕丰富了教学课程，提升了社会效益，更好的体现了藏汉一家亲，感恩共产党。群众满意度达100%。

（二）绩效分析

1．项目决策

进行三会脱贫奔康现场教学示范基地建设，丰富教学内容，促进三会村文化发展，体现藏汉一家亲，感恩共产党，提升社会效益。

2．项目管理

该项目经过严格按照合同内容进行资金拨付，经验收合格后支付资金。

3．项目绩效

完善了教学基地的步道、周围环境等基础设施，打造的浮雕墙展现了老红军寻亲历程，丰富了教学课程，提升了社会效益，更好的体现了藏汉一家亲，感恩共产党。

（三）存在主要问题

学基地周边环境还有待改善，配套设施还完善足。

（四）相关措施建议

带动群众维护环境，通过自筹和收益资金完善配套设施。

附件2-3 

2018年三会园区聚居点建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

三会园区聚居点建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资300万元，主要实施内容解决聚居点场坪建设缺口资金，新建下水官网3公里，完善聚居点内道路、路灯、花园的等其他附属设施建设。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，解决了三会园区四个聚居点场坪建设缺口资金，新建下水管网3公里，完善了聚居点内道路、路灯、花园的等其他附属设施建设，加快了我镇新农村建设步伐，促进农村经济发展，改善了老百姓居住环境，提升了老百姓生活幸福指数。群众满意度达100%。

（二）绩效分析

1．项目决策

进行三会园区聚居点建设项目，改善了老百姓居住环境，提升了老百姓生活幸福指数。促进农村经济发展，加快了我镇新农村建设步伐。

2．项目管理

该项目经过严格按照合同内容进行资金拨付，经验收合格后支付资金。

3．项目绩效

解决了三会园区三个聚居点场坪建设缺口资金，新建下水管网3公里，完善了聚居点内道路、路灯、花园的等其他附属设施建设，加快了我镇新农村建设步伐，促进农村经济发展，改善了老百姓居住环境，提升了老百姓生活幸福指数。

（三）存在主要问题

聚居点建设环境还有待改善，后期公共设施存在无人管护。

（四）相关措施建议

引导老百姓自发的爱护环境美化环境，建立相应制度制定配套设施管理办法，如用运行维护经费请人管护等。

带动群众维护环境，通过自筹和收益资金完善配套设施。

附件2-4

2018年对村民委员会和村党支部的补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

五龙镇人民政府辖15个行政村，社区1个，经费资金总额为302.2万元，切实保障基层组织正常开展活动；农村公共运行服务和村（社区）办公运转。经费用于解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

对村民委员会和村党支部的补助资金的使用坚持群众受益最大化的原则，经费主要内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源于政府投资。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费建设主要内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项，经费拨付实施后，群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项得以解决。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，基本符合我镇要求。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了更好的使用对村民委员会和村党支部的补助专项经费，我镇严格按照苍溪县委组织部和苍溪县财政局有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县委组织部和苍溪县财政局相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理

2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费计划批复资金302.2万元，实际到位资金302.2万元，总共支出资金278.77万元。主要用于全乡15个行政村，社区1个的村（社区）正常运行经费保障及干部报酬发放，农村基础设施类、环境类、服务类、社会管理类项目的运行维护。

3．项目绩效

已将资金拨付给15个行政村，1个社区开展服务群众工作，经费已完成支出率92.25%。已将经费款项拨付给15个行政村，1个社区开展服务群众工作。产出指标保障基层组织活动正常开展运行率达到100%，完成绩效标准为优；成效指标（村民满意度）达到98%以上，完成绩效标准为优。2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费，通过合理地对财、物资源的投入使用，做到了节约资源。经费拨付实施后，解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。可持续性方面，提升农村基层干部的素质和战斗力，为乡村振兴提供坚实的人才保障。培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的农村基层干部队伍，覆盖率100%。

三、存在主要问题

资金方面，经费的资金投入结构目前较为单一，主要是政府投资，基层干部报酬低的问题难以解决。

四、相关措施建议

通过发展壮大集体经济，创收节支解决资金不足的问题。 

附件2-5

2018年乡镇纪委规范化建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

乡镇纪委规范化建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资10万元，主要实施内容为建立独立的纪委办公室1个，配齐办信办案所需专用设备，建立专门的信访接待室1个，设施设备到位。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年乡镇纪委规范化建设专项经费建设主要内容是建立独立的纪委办公室1个，配齐办信办案所需专用设备，建立专门的信访接待室1个，设施设备到位。以“公开纪检、公仆纪检，公信纪检”为目标，以“聚焦监督执纪问责、坚守忠诚干净担当”为主线，以“组织机构专业化、监督执纪程序化、权力运行透明化、考核奖惩制度化”为标准，全面推进镇纪委规范化建设。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了更好的使用乡镇纪委规范化建设专项经费，提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，全面推进镇纪委规范化建设。

2．项目管理

2018年乡镇纪委规范化建设专项经费计划批复资金10万元，实际到位资金10万元，总共支出资金10万元，完成预算的100%。主要用于建立独立的纪委办公室，配齐了电脑、录音电话、传真机、保密柜、录音笔、照相机等办信办案所需专用设备，建立专门的信访接待室1个，设施设备到位。

3．项目绩效

通过乡镇纪委规范化建设专项资金项目的实施，规范了镇纪委办公室，配齐了设备，按“五化”建设要求，着力打通了全面从严治党“最后一公里”，有效解决了基层“微腐败”屡禁不止的问题，为建设现代化美丽新农村提供了坚强的纪律保障。

三、存在主要问题

资金方面:项目实施后缺少后续维护运行经费。

四、相关措施建议

在年度预算内安排资金，确保镇纪委工作的正常开展。

第五部分     附   表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表