目    录

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

附件1

附件2

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。执行党的路线、方针、政策和国家法律、法规；落实上级党委、政府的各项决议和决定；制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；加强农村基层组织建设，转变机关作风，增强服务意识，促进农村经济快速发展；制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业，推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作，做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作；开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定；制定本辖区精神文明和物质文明工作规划，抓好两个文明建设；指导村（居）民委会工作，充分发挥群众自治组织的作用。

（二）2018年重点工作完成情况。2018年，我镇在县委、县政府领导下，认真贯彻执行县总体安排部署，以决战“三大主战场”为主线，紧紧围绕县委、县政府年初下达的目标任务，精心安排部署，认真踏实工作，取得了一定的成绩。完成240户800人的脱贫任务，新建5个面积200亩以上的猕猴桃种植示范园，实现固定资产投资7361万元，占任务数122%，完成规上工业产值1.3亿元，占任务数的144%。全镇经济社会实现了跨越式发展。

二、机构设置

漓江镇人民政府下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入漓江镇人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．政府机关

2．农业服务中心

3．社会事业服务中心

4．村建环卫服务中心

5．畜牧兽医站

第二部分     2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1559.82万元。与2017年相比，收、支总计各增加90.97万元，增加6.19%。其中：主要变动原因是项目资金增加，新增财政供养人员8人。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计1180.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1088.27万元，占92.21%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占1.27%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入76.98万元，占6.52%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计1381.89万元，其中：基本支出591.24万元，占42.78%；项目支出790.65万元，占57.22%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元%；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计1103.27万元。与2017年相比减少47.21万元，下降4.1%，主要变动原因是。2018年财政拨款支出总计1226.36万元，与2017年相比增加105.72万元，下降9.43%，主要变动原因是2017年结余污水管网项目在2018年度实施。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1226.36万元，占本年支出合计的88.75%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加105.72万元，增长9.43%。主要变动原因是2017年结余污水管网项目在2018年度实施。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1226.36万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出310.98万元，占25.36%；文化体育与传媒支出（类）支出30.36万元，占2.48%；社会保障和就业支出（类）支出69.28万元，占5.65%；农林水支出（类）支出627.72万元，占51.19%；医疗卫生（类）支出49.26万元，占4.02%；住房保障（类）支出21.32万元，占1.74%；城镇社区（类）支出支出117.44万元，占9.58%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1226.36万元，完成预算111.16%。其中：

1．一般公共服务（类）人大事务（款）其它人大事务支出（项）:支出决算为3万元，完成预算0.27%；一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为159.2万元，完成预算14.43%；一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为81.51万元，完成预算7.39%；一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其它政府办公厅（室）及相关机构事务（项）：支出决算为10.43万元，完成预算0.95%；一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为56.84万元，完成预算5.15%/。

2．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 支出决算为25.82万元，完成预算100%；文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）: 支出决算为4.55万元， 完成预算105.81%，超出部分为“年初结转和结余资金”。
3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为53.71万元，完成预算100%；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:支出决算为0.53万元，完成预算100%，；社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为15.04万元，完成预算100。27%，为“年初结转和结余资金”。

4．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:支出决算为23.60万元，完成预算98.17%，年末结转结余；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为15.86万元，完成预算125.87%；决算数大于预算数的主要原因是支出中包括“年初结转和结余资金”；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为9.8万元，完成预算100%。

5．城镇社区支出（类）城镇社区管理事务（款）其他城镇社区管理事务（项）:支出决算为6.35万元，完成预算100%；城镇社区支出（类）城镇社区管理事务（款）其它城镇社区公共设施支出（项）:支出决算为111.09万元，为“年初结转和结余资金”污水管网建设。

6．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为89.08万元，完成预算100%；农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）:支出决算为24.9万元，为“年初结转和结余资金”；农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为54.7万元，完成预算101.3%，为“年初结转和结余资金”；农林水支出（类）农村综合开发（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为439.05万元，完成预算96.18%，决算数小于预算数的主要原因是村组干部考核报酬部分结转下年支出。

7．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为21.32万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出482.31万元，其中：人员经费393.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
    公用经费88.66万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为6万元，完成预算6%，与预算数持平的主要原因是严格按照预算数执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算6万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出6万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.02万元，增长0.3%。主要原因是扶贫督察、验收次数增多，接待次数有增无减。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待290批次，2800人次（不包括陪同人员），共计支出6万元，具体内容包括：用餐接待。其中：外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元；其他国内公务接待支出6万元，主要用于用餐接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出12.03万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对本部门项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建交健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，从预算编制、预算执行、综合管理、整体效益等方面开展自评，我单位2018年度评价得分为94分，但在预算执行进度方面还存在不及时的问题。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，达到了预先绩效目标的要求。

（二）项目绩效目标完成情况

1．乡镇“人民代表工作室”规范化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.00万元，执行数为3.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过乡镇“人大代表工作室”规范化建设专项资金项目的实施，规范了镇人大代表工作室，以展板、公示栏等方式营造人大代表工作氛围，展示人大代表履职成效。发现的主要问题：资金方面:项目实施后缺少后续维护运行经费。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保人大代表工作室的正常运行。

2．镇纪委规范化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5.00万元，执行数为5.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，规范了镇纪委工作室，配齐了设备，按“五化”建设要求，着力打通了全面从严治党“最后一公里”，有效解决了基层“微腐败”屡禁不止的问题，为建设现代化美丽新农村提供了坚强的纪律保障。发现的主要问题：资金方面:项目实施后缺少后续维护运行经费。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保镇纪委工作室的正常运行。

3．乡镇基本财力保障补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数48.6万元，执行数为47.69万元，完成预算的98.12%。通过项目实施，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。发现的主要问题：资金方面:镇财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。

4．文化站免费开放资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.3万元，执行数为1.52万元，完成预算的35.35%。通过项目实施，保障镇文化站对社会实行免费开放的正常运行，每周开放达40小时，开展“春节”、“七一”、“法制宣传”等文化活动，经费拨付实施后，保障了公共图书室、电子阅览室的正常运行。社会效益明显，满足了社会文化发展需求。发现的主要问题：资金方面:报帐不及时，未按预算年度列支报帐。下一步改进措施：严格执行预算，在预算年度内实现支出，不跨年度。

5．对村民委员会和村党支部的补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数456.48万元，执行数为361.85万元，完成预算的79.27%，结余资金主要是2018年村组干部考核工资未支付。通过项目实施，保障了全镇25个行政村，农村社区2个的村（社区）正常运行及干部报酬的发放，支持了农村基础设施建设，提高了农村基层干部的素质和战斗力，维护了社会稳定，解决了村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题，促进了农业生产、方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系。确保环境类、服务类、社会管理类项目正常运行。发现的主要问题：资金方面，经费的资金投入结构目前较为单一，主要是政府投资，基层干部报酬低的问题难以解决。下一步改进措施：要通过发展壮大集体经济，创收节支解决资金不足的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县漓江镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“乡镇人民代表工作室规范化建设”，“镇纪委规范化建设”“，”“乡镇基本财力保障补助”，“文化站免费开放资金”，“对村民委员会和村党支部的补助”等5个项目开展了绩效评价，《乡镇人民代表工作室规范化建设项目2018年绩效评价报告》见附件，《镇纪委规范化建设项目2018年绩效评价报告》见附件，《乡镇基本财力保障补助项目2018年绩效评价报告》见附件，《文化站免费开放资金项目2018年绩效评价报告》见附件，《对村民委员会和村党支部的补助项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，本部门机关运行经费支出88.66万元，比2017年增加12.79万元，16.86%。主要原因是单位人员增加，差旅费、办公费用增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

第三部分     名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是清理往来资金中的其他应付款等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）：指政府机关用于“人民代表之家”规范化建设项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位用于其他项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指政府机关用于政权建设等方面的项目支出。

一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指共产党机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）:指文化站用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出

文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）:指用于文化站免费开放的项目支出。

文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）: 指政府用于广播部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
    11．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:  指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）: 指政府用于计生部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指乡机关单位用于缴纳行政（参公）单位基本医疗保险支出。
    医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：政府用于村建部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

14．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:  指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指政府用于农村基层组织村组干部报酬、村办公经费和运行经费支出。

15．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分     附件

附件1

苍溪县漓江镇人民政府关于2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

漓江镇人民政府下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入漓江镇人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．政府机关

2．农业服务中心

3．社会事业服务中心

4．村建环卫服务中心

5．畜牧兽医站

（二）机构职能

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，服务“三农”工作。主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面履职。致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

（三）人员概况

政府有独立核算的机构1个，党委在职人员6人、政府机关在职人员23人(含工勤2人)、事业在职人员20人，遗属补助人员9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计1180.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1088.27万元，占92.21%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占1.27%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入76.98万元，占6.52%。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计1381.91万元，其中：基本支出591.25万元，占42.78%；项目支出790.66万元，占57.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

绩效目标：致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

完成情况：2018年完成脱贫贫困村2个，非贫困村10个，共240户贫困户，贫困人口800人。目前，12个村均达到“一低五有”标准，所有脱贫户均满足“一超六有”、“两不愁”、“三保障”要求，已顺利通过验收。一是投资1036.84万元，硬化了通组到户路26公里；二是投资341.33万元，在19个村新建完善了包括卫生室、文化室在内的公服中心；三是投资214.15万元，实施水利建设项目，整治山坪塘11口，新建渠道8千米。投资244万元实施人饮项目，实现了贫困家庭安全饮水全覆盖；四是投资957.5万元，实施易地扶贫搬迁项目，使109户贫困户390名贫困人口住进了安全住房。同时，全镇共有81户C级危房，189户D级危房进行了改造；五是实现了通信网络、广播电视全覆盖；六是大力发展了户办经济园，现全镇共有户办经济园2367亩，所有贫困户均有一亩以上的经济园

1．部门预算报送时间

（1）报送时效。

按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。我镇认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范，2018年4月26日苍溪县漓江镇第十八届人民代表大会第四次主席团会议通过了漓江镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算，并于2018年5月3日在苍溪门户网公开部门预算及相关报表。

（2）编制质量

认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，盘活用好财政存量资金。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。

2．预算执行

预算执行及调整。我镇认真执行财经纪律的有关规定，非税收入及时足额上缴；不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题；严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录；严格执行政府采购制度。

严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，不存在决算报表数据与财务账不一致等问题，并按规定公开部门决算，不存在决算公开数与决算报表数或财务账不一致等问题。

（二）专项预算管理

1．编制绩效目标

编制财政支出绩效目标是预算绩效管理的源头和基础，是整个预算绩效管理的核心，包括绩效内容、绩效指标和绩效标准。编制的绩效目标与工作职责、工作任务紧密相关，做到方向明确、具体细化、合理可行。

2．加强项目管理

建立健全从项目的投资决策到项目完成，涵盖项目规划、组织实施、控制和评审的各项制度。强化绩效目标与项目管理的有机结合，对项目的各个发展阶段进行有效管理和目标控制，为实现项目绩效目标提供保障

3．始终坚持把招商引资作为最强引擎，产业发展明显改善

（1）招商引资工作成效显著

今年4月，召开了招商引资项目推介会，实现签约项目8个，协议资金21亿元。上海鼎盛集团投资10亿元，建设龙亭山森林康养旅游项目，已于今年九月在西博会正式签约。我镇已硬化进场公路3.2公里，安通了自来水，全面完成了前期准备工作，确保年底项目落地建设；总投资5亿元的凤峨山旅游度假区建设项目，已与四川凤峨山旅游资源开发有限责任公司在成都旅投大会签约，现已完成初规，待县规委会审核通过后即行实施；规模水产养殖项目已在我镇石桥、利滩等村实现试产；投资0.6亿元的漓江返乡创业孵化园也破土动工。

（2）产业蓬勃发展

2018年，全镇新建五凤、龙垭、老林、凤峨、溪口5个面积200亩以上的猕猴桃种植示范园，2017年新植1438亩，全镇达到5272亩；二是中药材效益初显。联合四川林下药业和金峰药材专业合作社在老林、金峰、五凤、龙垭、凤峨等8个村栽植中药材2200余亩，项目区内群众人均增收可达300元；三是养殖业蓬勃发展。新建大型肉牛养殖场2个，年出栏肉牛600头左右，并正以托养方式向农户扩散。联合温氏集团，在我镇盐海、龙亭、老林、利滩等村，新建年出栏生猪2000头的大型养猪场4座。

（三）结果应用情况

1．建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2．建立绩效报告机制。乡财政所要按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况；每年向本级政府、人大报告支出管理绩效评价情况。

3．建立绩效问责机制。镇政府要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。

二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

（二）存在问题

乡镇预算经费主要是人员经费和维护政府正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，造成了很多工作开展被动，给我镇工作的正常运转和单位形象带来了负面影响。

（三）改进建议

1．建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

2．建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

3．年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

附件2-1

苍溪县漓江镇人民政府关于2018年乡镇人大代表工作室规范化建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

乡镇“人大代表工作室”规范化建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资3.00万元，主要实施内容为建设规范的“人民代表之家”工作室1个，充分发挥人民代表联系群众、依法监督、依法履职的作用。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年乡镇“人大代表工作室”规范化建设专项经费建设主要内容是建设规范的“人民代表工作室”工作室1个，在人大主席团办公室、代表工作室、服务大厅、室外宣传栏、楼道、板面走廊等地方做好宣传、公示栏，营造人大代表工作氛围，展示人大代表履职成效。充分发挥人民代表联系群众、依法监督、依法履职的作用。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）绩效分析

1．项目决策

（一）经费组织情况分析

为了更好的使用乡镇“人大代表工作室”规范化建设专项经费，我镇严格按照苍溪县人民代表大会常务委员会文件通知要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

（二）经费管理情况分析

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县人民代表大会常务委员会文件通知相关规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理

2018年乡镇“人大代表工作室”规范化建设专项经费计划批复资金3.00万元，实际到位资金3.00万元，总共支出资金3.00万元，完成预算的100%。主要用于建设规范的“人民代表之家”工作室1个，在人大主席团办公室、代表工作室、服务大厅、室外宣传栏、楼道、板面走廊等地方做好宣传、公示栏，营造人大代表工作氛围，展示人大代表履职成效。

3．项目绩效

通过乡镇“人大代表工作室”规范化建设专项资金项目的实施，规范了镇人大代表工作室，以展板、公示栏等方式营造人大代表工作氛围，展示人大代表履职成效。

可持续性方面，激发了代表履职积极性，增强了代表履职能力。

三、存在主要问题

资金方面:项目实施后缺少后续维护运行经费。

四、相关措施建议

在年度预算内安排资金，确保人大代表工作室的正常运行。

附件2-2

苍溪县漓江镇人民政府关于2018年乡镇纪委规范化建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

乡镇纪委规范化建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资5.00万元，主要实施内容为建立独立的纪委办公室1个，配齐办信办案所需专用设备，建立专门的信访接待室1个，设施设备到位。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年乡镇纪委规范化建设专项经费建设主要内容是建立独立的纪委办公室1个，配齐办信办案所需专用设备，建立专门的信访接待室1个，设施设备到位。以“公开纪检、公仆纪检，公信纪检”为目标，以“聚焦监督执纪问责、坚守忠诚干净担当”为主线，以“组织机构专业化、监督执纪程序化、权力运行透明化、考核奖惩制度化”为标准，全面推进乡纪委规范化建设。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）绩效分析

1．项目决策

（一）经费组织情况分析

为了更好的使用乡镇纪委规范化建设专项经费，我镇严格按照中共苍溪县纪委文件苍纪发〔2018〕7号要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

（二）经费管理情况分析

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据中共苍溪县纪委文件苍纪发[2018]7号相关规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理

2018年乡镇纪委规范化建设专项经费计划批复资金5.00万元，实际到位资金5.00万元，总共支出资金5.00万元，完成预算的100%。主要用于建立独立的纪委办公室，配齐了电脑、录音电话、传真机、保密柜、录音笔、照相机等办信办案所需专用设备，建立专门的信访接待室1个，设施设备到位。

3.项目绩效

通过乡镇纪委规范化建设专项资金项目的实施，规范了镇纪委工作室，配齐了设备，按“五化”建设要求，着力打通了全面从严治党“最后一公里”，有效解决了基层“微腐败”屡禁不止的问题，为建设现代化美丽新农村提供了坚强的纪律保障。

三、存在主要问题

资金方面:项目实施后缺少后续维护运行经费。

四、相关措施建议

在年度预算内安排资金，确保镇纪委工作室的正常运行。

附件2-3

苍溪县漓江镇人民政府关于2018年乡镇基本财力保障补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

乡镇财力补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资48.60万元，主要用于增强政府履职服务能力，落实民生政策，强化安全生产、维护社会稳定，改变生态环境，促进农村经济社会协调发展等方面。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年乡镇财力补助专项经费专项资金的使用，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了更好的使用乡镇财力补助专项经费，我镇严格按照镇人大通过的预算执行。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据预算资金项目绩效目标，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理

2018年乡镇财力补助专项经费计划批复资金48.60万元，实际到位资金48.60万元，总共支出资金47.69万元，完成预算的98.13%。主要用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

3．项目绩效

保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。

三、存在主要问题

资金方面:镇财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。

四、相关措施建议

在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。

附件2-4

苍溪县漓江镇人民政府关于2018年文化站免费开放资金项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

文化站免费开放资金项目经费来源为财政拨款，该项目投资4.30万元，主要实施内容为乡综合文化站免费开放基本公共文化服务项目所需支出，其中包括:组织公益性群众文化活动，举办公益性讲座和展览宣传，村级文化骨干辅导，文化信息资源共享工程、公共电子阅览室报务及设备运行维护，业务活动用房小型修缮及零星业务设备更新等，日常运行水电气、通讯信息费、办公文印费等。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年文化站免费开放资金专项经费建设主要内容是保障镇文化站对社会实行免费开放的正常运行，开展“春节”、“七一”、“法制宣传”等文化活动，经费拨付实施后，保障了乡图书室、电子阅览室的正常运行，解决了镇文化站免费开放基本公共文化服务项目所需支出。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了更好的使用文化站免费开放资金专项经费，我镇严格按照苍溪县文化广播新闻出版局和苍溪县财政局文件（苍文广函〔2015〕7号）有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县文化广播新闻出版局和苍溪县财政局文件（苍文广函[2015]7号）相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理

2018年文化站免费开放资金专项经费计划批复资金4.30万元，实际到位资金4.30万元，总共支出资金1.52万元，完成预算的35.35%，结余资金2.78万元结转下年支出。主要用于组织公益性群众文化活动，举办公益性讲座和展览宣传，村级文化骨干辅导，文化信息资源共享工程、公共电子阅览室报务及设备运行维护，业务活动用房小型修缮及零星业务设备更新等，日常运行水电气、通讯信息费、办公文印费等。

3．项目绩效

保障镇文化站对社会实行免费开放的正常运行，每周开放达40小时，开展“春节”、“七一”、“法制宣传”等文化活动，经费拨付实施后，保障了公共图书室、电子阅览室的正常运行。社会效益明显，满足了社会文化发展需求。

可持续性方面，培养了村级文化骨干，提升农村群众的文化素质，为脱贫攻坚、乡村振兴提供了科学文化知识学习的途径。项目的实施为文化站免费开放提供了资金保障。

三、存在主要问题

资金方面:报帐不及时，未按预算年度列支报帐。

四、相关措施建议

严格执行预算，在预算年度内实现支出，不跨年度。

附件2-5

苍溪县漓江镇人民政府关于2018年对村民委员会和村党支部的补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）经费使用单位基本情况

漓江镇人民政府辖25个行政村，农村社区2个，下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入漓江镇人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：政府机关，农业服务中心，社会事业服务中心，村建环卫服务中心，畜牧兽医站。

（二）经费绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标。

经费资金总额为456.48万元，切实保障基层组织正常开展活动；农村公共运行服务和村（社区）办公运转。经费用于解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

（三）经费基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

对村民委员会和村党支部的补助资金的使用坚持群众受益最大化的原则，经费主要内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源于政府投资。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费建设主要内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项，经费拨付实施后，群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项得以解决。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，基本符合我镇要求。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了更好的使用对村民委员会和村党支部的补助专项经费，我镇严格按照苍溪县委组织部和苍溪县财政局有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县委组织部和苍溪县财政局相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理

2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费计划批复资金456.48万元，实际到位资金456.48万元，总共支出资金361.85万元，结余资金主要是村组干部2018考核工资未支付。主要用于全镇25个行政村，农村社区2个的村（社区）正常运行经费保障及干部报酬发放，农村基础设施类、环境类、服务类、社会管理类项目的运行维护。

3．项目绩效

（1）经费的实施进度；

已将资金拨付给25个行政村，2个农村社区开展服务群众工作，经费已完成支出率79.27%。

（2）经费完成质量。

已将经费款项拨付给25个行政村，2个农村社区开展服务群众工作。

（3）经费的效益性分析。

经费预期目标完成程度。2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费已将资金拨付给25个行政村，2个农村社区开展服务群众工作，按照年初设置的绩效目标，具体完成情况如下：

产出指标保障基层组织活动正常开展运行率达到100%，完成绩效标准为优；成效指标（村民满意度）达到98%以上，完成绩效标准为优。

（4）经费实施对经济和社会的影响。

2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费，通过合理地对财、物资源的投入使用，做到了节约资源。经费拨付实施后，解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

（5）经费的可持续性分析。

我镇在以下相关方面将持续做好工作，保证经费的良好运行，发挥其预期作用。

政策方面，我镇坚持“以人为本”的管理原则，切实履行国家和地方政府的管理规定。

可持续性方面，提升农村基层干部的素质和战斗力，为乡村振兴提供坚实的人才保障。培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的农村基层干部队伍，覆盖率100%。

三、存在主要问题

资金方面，经费的资金投入结构目前较为单一，主要是政府投资，基层干部报酬低的问题难以解决。

四、相关措施建议

要通过发展壮大集体经济，创收节支解决资金不足的问题。

第五部分     附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表