目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2-1
附件2-2
附件2-3
附件2-4
附件2-5
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1．宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。
2．科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。
3．坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。
4．加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。
5．进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。
6．承办县政府交办的其他事项。
（二）2018年重点工作完成情况。
2018年,我乡围绕“一低五有”和“一超六有”标准，按照“到村到户、缺啥补啥”原则，精准制定贫困村和贫困人口的脱贫规划，对2018年脱贫的96户350人，以及2014年-2017年脱贫人口均建立了帮扶台账，制定了帮扶措施，脱贫攻坚成效凸显；坚持“五大视角”系统思维观，聚焦经济建设“三大主战场”，进一步优化投资发展环境，不断加大项目的规划、包装、统筹和实施，项目投资工作正有序稳步推进，项目投资快速增长；2018年为加快基础设施建设，我乡累计实施脱贫攻坚项目959.37万元，分别为交通建设资金591万元，人畜饮水资金215万元、产水配套资金62.84万元、公服中心资金90.53万元。目前所有项目已经全面完成，我乡累计争取其他项目资金300万元，基础设施面貌进一步改善。
二、机构设置
禅林乡人民政府下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入禅林乡人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1．政府机关
2．农业服务中心
3．社会事业服务中心
4．村建环卫服务中心
5．畜牧兽医站
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计670.80万元，支出总计667.40万元。与2017年相比，收入总计减少11.2万元，下降1.64%，下降的主要原因是减少债务置换资金70.32万元；支出总计减少24.12万元，下降3.49%，下降的主要原因是2018年人员因退休减少财政供养人员5人。
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计670.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入670.80万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入 0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计667.40万元，其中：基本支出385.31万元，占57.73%；项目支出282.09万元，占42.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计781.81万元，财政拨款支出总计781.81万元。与2017年相比，财政拨款收入、支出总计各减少7.71万元，下降0.98%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出667.40万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少24.12万元，下降3.49%，主要变动原因是2018年人员退休变动，社会保障和就业支出比2017年减少支出30.58万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出667.40万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出250.29万元，占37.50%；文化体育与传媒（类）支出32.07万元，占4.81%；社会保障和就业（类）支出40.02万元，占6.0%；医疗卫生与计划生育（类）支出23.24万元，占3.49%；城乡社区（类）支出6.64万元；占0.99%；农林水（类）支出298.33万元，占44.70%；住房保障（类）支出16.81万元，占2.51%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为755.43万元，完成预算100%。其中：
1．一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）:支出决算为3万元，完成预算100%；一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为155.02万元，完成预算100%；一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为113.56万元，完成预算100%；一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为7.72万元，完成预算100%；一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为35.31万元，完成预算100%；一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：支出决算为6万元，完成预算100%。
2．文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）: 支出决算为32.07万元,完成预算100%。
3．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为39.90万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.12万元，完成预算100%；
4．医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:支出决算为6.91万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.17万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.15万元，完成预算100%。
5．城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:支出决算为6.64万元，完成预算100%。
6．农林水（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为91.04万元，完成预算100%；农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为16万元，完成预算100%；农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）:支出决算为20万元，完成预算100%；农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为0.03万元，完成预算100%；农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为188.98万元，完成预算100%。
7．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为16.81万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出385.31万元，其中：
人员经费325.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费60.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.23万元，完成预算64.6%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约,降低接待标准等。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.23万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。
3．公务接待费支出3.23万元，完成预算64.6%。公务接待费支出决算比2017年增加1.03万元，增长46.82%。主要原因是脱贫攻坚迎检次数较多。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待60批次，436人次（不包括陪同人员），共计支出3.23万元，其中：主要用于接待猕猴桃等产业工作0.2万元，扶贫工作2.52万元，其他工作开支的接待费0.51万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对本部门项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评。从评价情况来看，单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，从预算编制、预算执行、综合管理、整体效益等方面开展自评，我单位2018年度评价得分为95分，但在预算执行进度方面还存在不及时的问题。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，达到了预先绩效目标的要求。
（二）项目绩效目标完成情况
1．统筹整合财政涉农资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了武陵村基础设施及水毁道路的统筹建设和村民的正常出行，促进了日常农业生产的正常进行和生态环境的可持续发展。发现的主要问题是后期道路和基础设施需要长期持续不断的维修和养护。下一步改进措施：设立维护保养小组，按时对道路及基础设施进行维修和养护。
2．乡镇“人民代表之家”规范化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，建立了规范的乡人大代表工作室，以展板、公示栏等方式营造人大代表工作氛围，展示人大代表履职成效。发现的主要问题：工作室建设完工以后，需要建立健全规章制度，进行规范化管理。下一步改进措施：制定相关规章制度，更好的管理人大代表之家，从而使其更好发挥效用。
3．贫困村第一书记生活补助及工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保贫困村第一书记正常开展脱贫攻坚各项工作，保障贫困村第一书记在基层开展工作的经费得到保障。
4．村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数84万元，执行数为84万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障基层组织运行经费，确保基层组织活动正常开展，促进农业生产，方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系。
5．乡镇基本财力保障补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22.7万元，执行数为22.7万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。发现的主要问题：资金方面:乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。
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项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
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项目名称 |
统筹整合财政涉农资金 （武陵村基础设施建设山坪塘及水毁道路维修） |
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预算单位 |
苍溪县禅林乡人民政府 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
16 |
执行数: |
16 |
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|
其中-财政拨款: |
16 |
其中-财政拨款: |
16 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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严格按照《关于贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点的实施意见》（川办发2016年44号）文件的要求，对武陵村基础设施及水毁道路统筹建设 |
1.对武陵村核桃园区至村委会1.2公里水毁泥石路及一、二、三组入组的450米、200米、150米水毁道路进行维修整治； 2.对学校后的山坪塘清淤扩建 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
维修整治道路及清淤扩建 |
维修整治道路2公里； 清淤扩建1个山坪塘 |
维修整治道路2公里； 清淤扩建1个山坪塘 |
|
|
质量指标 |
分别成立工作小组 |
≥3个 |
领导小组、质量监督小组、资金管理小组各一个 |
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时效指标 |
按照部门预算执行的时效性要求，保障建设工作如期进行 |
2018年5月31日前 |
2018年5月6日验收 |
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成本指标 |
完成成本 |
≤16万元 |
≤16万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
促进生产发展 |
促进日常的农业生产机械作业正常进行 |
促进日常的农业生产机械作业正常进行 |
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社会效益 |
社会发展的作用 |
保障村民正常出行 |
保障村民正常出行 |
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|
生态效益 |
水土保持 |
农业生态发展 |
农业生态发展 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众满意度 |
≥96% |
≥96% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
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项目名称 |
乡镇“人民代表之家”规范化建设 |
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预算单位 |
苍溪县禅林乡人民政府 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
3 |
执行数: |
3 |
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其中-财政拨款: |
3 |
其中-财政拨款: |
3 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
建设规范的“人民代表之家”工作室1个，充分发挥人民代表联系群众、依法监督、依法履职的作用；保障人民代表视察调研、接待（走访）选民等活动持续开展 |
建设规范的“人民代表之家”工作室1个，充分发挥人民代表联系群众、依法监督、依法履职的作用；保障人民代表视察调研、接待（走访）选民等活动持续开展 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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|
产出指标 |
数量指标 |
“人民代表之家”工作室（个） |
1 |
1 |
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质量指标 |
项目验收合格率 |
≥98% |
≥98% |
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|
时效指标 |
预计完工 |
2018年6月底完成 |
2018年6月底完成 |
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成本指标 |
预计花费成本 |
≤3万元 |
≤3万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
人民代表视察调研、接待（走访）选民等活动持续开展 |
激发了代表履职积极性，增强了代表履职能力，充分发挥人民代表联系群众、依法监督、依法履职的作用 |
激发了代表履职积极性，增强了代表履职能力，充分发挥人民代表联系群众、依法监督、依法履职的作用 |
||||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众满意度 |
≥98% |
≥98% |
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|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
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|
项目名称 |
贫困村第一书记生活补助及工作经费 |
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|
预算单位 |
苍溪县禅林乡人民政府 |
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|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
7 |
执行数: |
7 |
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|
其中-财政拨款: |
7 |
其中-财政拨款: |
7 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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确保贫困村第一书记正常开展脱贫攻坚各项工作；保障贫困村第一书记在基层开展工作的经费得到保障 |
确保贫困村第一书记正常开展脱贫攻坚各项工作；保障贫困村第一书记在基层开展工作的经费得到保障 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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|
产出指标 |
数量指标 |
拨付贫困村 |
3个贫困村 |
3个贫困村 |
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|
质量指标 |
按时足额发放补助 |
按照政策规定执行 |
按照政策规定执行 |
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时效指标 |
按时发放率 |
≥98% |
≥98% |
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成本指标 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
确保按时完成各项脱贫攻坚目标任务 |
确保按时完成各项脱贫攻坚目标任务 |
确保按时完成各项脱贫攻坚目标任务 |
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生态效益 |
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|
可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意度 |
100% |
100% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
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|
项目名称 |
村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费 |
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预算单位 |
苍溪县禅林乡人民政府 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
84 |
执行数: |
84 |
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|
其中-财政拨款: |
84 |
其中-财政拨款: |
84 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
按政策规定予以保障基层组织运转经费，保障基层组织活动正常开展，促进农业生产、方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系 |
按季度将村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费拨付到各村，保障基层组织活动正常开展 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
12个行政村的基础设施、环境类、服务类、社会管理类项目的运行维护 |
按政策规定予以保障 |
保障基层组织活动正常开展，运行率100% |
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质量指标 |
按质按量完成 |
100% |
100% |
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时效指标 |
资金拨付及时性 |
按季度拨付 |
按季度拨付 |
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效益指标 |
经济效益 |
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|
生态效益 |
节约资源有效推进，森林覆盖率持续提高，环境状况得到改善 |
100% |
100% |
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社会效益 |
解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题 |
确保基层组织的正常运转，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定 |
确保基层组织的正常运转，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众满意度 |
≥98% |
≥98% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) |
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项目名称 |
2018年乡镇基本财力保障补助 |
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预算单位 |
苍溪县禅林乡人民政府 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
22.7 |
执行数: |
22.7 |
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其中-财政拨款: |
22.7 |
其中-财政拨款: |
22.7 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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增强政府履职及服务能力，落实民生政策，促进农村经济社会协调发展 |
增强政府履职及服务能力，落实民生政策，促进农村经济社会协调发展 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
乡基础设施建设和场镇街道维护；开展安全知识宣传培训和安全检查，创建文明村镇等 |
乡基础设施建设和场镇街道维护10处；开展安全知识宣传培训和安全检查24次；创建文明村镇2个等 |
乡基础设施建设和场镇街道维护10处；开展安全知识宣传培训和安全检查24次；创建文明村镇2个等 |
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|
质量指标 |
完成进度 |
100% |
100% |
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|
时效指标 |
完成时间 |
2018年12月31日前 |
2018年12月31日前 |
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成本指标 |
完成成本 |
≤22.7万元 |
≤22.7万元 |
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社会效益 |
促进农村经济社会协调发展 |
增强政府履职及服务能力，落实民生政策，维护社会长治久安，保障人民安居乐业 |
增强政府履职及服务能力，落实民生政策，维护社会长治久安，保障人民安居乐业 |
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生态效益 |
促进环境可持续发展 |
保障生态环境文明 |
保障生态环境文明 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众满意度 |
≥96% |
≥96% |
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（三） 部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县禅林乡人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》，见附件。
本部门自行组织对“统筹整合财政涉农资金”，“乡镇人民代表之家规范化建设”，“贫困村第一书记生活补助及工作经费”，“村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费”，“2018年乡镇基本财力保障补助”等5个项目开展了绩效评价，相关报告，见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，禅林乡人民政府机关运行经费支出41.23万元，比2017年减少1.81万元，下降4.20%。主要原因是压缩公用经费开支。
（二）政府采购支出情况
2018年，禅林乡人民政府采购支出总额4.48万元，其中：政府采购货物支出4.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，禅林乡人民政府共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是清理往来资金中的其他应付款等。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）：指政府机关用于“人民代表之家”规范化建设项目支出。
一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位用于其他项目支出。
一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指政府机关用于政权建设等方面的项目支出。
一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指共产党机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
10．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 指文化站用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）: 指用于文化站免费开放的项目支出。
文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）: 指政府用于广播部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
11．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）: 指政府用于计生部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 指乡机关单位用于缴纳行政（参公）单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
13．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：政府用于村建部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
14．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）: 指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指政府用于农村基层组织村组干部报酬、村办公经费和运行经费支出。
15．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县禅林乡人民政府关于2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）机构组成
禅林乡人民政府下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入禅林乡人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1．政府机关
2．农业服务中心
3．社会事业服务中心
4．村建环卫服务中心
5．畜牧兽医站
（二）机构职能
贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，服务“三农”工作。主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面履职。致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。
（三）人员概况
截至2018年末，我乡在职职工共32人，其中公务员15人、工勤人员2人、事业人员13人、三支一扶2人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2018年禅林乡人民政府财政收入670.80万元，均为财政拨款收入，其中一般公共预算财政拨款收入670.80万元。
（二）部门财政资金支出情况
2018年禅林乡人民政府财政支出667.40万元，其中基本支出385.31万元，项目支出282.09万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
绩效目标：致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。
1．部门预算报送时间。一是报送时效。按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。我乡认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范。二是编制质量。认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，盘活用好财政存量资金。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。
2．预算执行。我乡认真执行财经纪律的有关规定，非税收入及时足额上缴；不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题；严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录；严格执行政府采购制度。严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，并按规定公开部门决算。
（二）专项预算管理
1．编制绩效目标。编制财政支出绩效目标是预算绩效管理的源头和基础，是整个预算绩效管理的核心，包括绩效内容、绩效指标和绩效标准。编制的绩效目标与工作职责、工作任务紧密相关，做到方向明确、具体细化、合理可行。
2．加强项目管理。建立健全从项目的投资决策到项目完成，涵盖项目规划、组织实施、控制和评审的各项制度。强化绩效目标与项目管理的有机结合，对项目的各个发展阶段进行有效管理和控制，为实现项目绩效目标提供保障。
（三）结果应用情况
1．建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。
2．建立绩效报告机制。乡财政所要按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况；每年向本级政府、人大报告支出管理绩效评价情况。
3．建立绩效问责机制。乡政府要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
1．科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合实际。
2．强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度和责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保各项绩效考核指标保质保量完成。
（二）存在问题
乡镇预算经费主要是人员经费和维护政府正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，造成了很多工作开展被动，给我乡工作的正常运转和单位形象带来了负面影响。
（三）改进建议
1．建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。
2．建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
3.年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
附件2-1
苍溪县禅林乡人民政府关于2018年统筹整合财政涉农资金项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。
统筹整合财政涉农资金用于武陵村基础设施建设山坪塘及水毁道路维修项目的经费来源为财政拨款，该项目投资16万元，主要实施内容为对武陵村核桃园区至村委会1.2公里水毁泥石路及一、二、三组入组的450米、200米、150米水毁道路进行维修整治，并对学校后的山坪塘清淤扩建等。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，受益对象满意度≥96%。
（二）绩效分析
1．项目决策。严格按照《关于贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点的实施意见》（川办发2016年44号）文件的要求，武陵村组织开展一事一议，确立项目实施的目标，成立项目领导小组，切实保证项目按时按质的完成。
通过设置数量指标、质量指标、时效指标等一系列绩效指标，采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，绩效目标设置明确合理。
2．项目管理。该项目严格按照合同内容进行资金拨付，乡、村组织实施验收，经验收合格后，支付项目资金。
三、存在主要问题
道路和基础设施需要后期持续不断的维修养护。
四、相关措施建议
设立维护保养小组，按时对道路及基础设施进行保养和维护。
附件2-2
苍溪县禅林乡人民政府关于2018年乡镇人民代表之家规范化建设项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。
乡镇“人民代表之家”规范化建设项目的经费来源为财政拨款，该项目投资3万元，主要实施内容为建设规范的“人民代表之家”工作室1个，充分发挥人民代表联系群众、依法监督、依法履职的作用。
经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
2018年乡镇“人民代表之家”规范化建设项目的主要实施内容是建设规范的“人民代表工作室”工作室1个，在人大主席团办公室、代表工作室、服务大厅、室外宣传栏、楼道、板面走廊等地方做好宣传公示栏，营造人大代表工作氛围，展示人大代表履职成效。充分发挥人民代表联系群众、依法监督、依法履职的作用。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我乡要求。
（二）绩效分析
1．项目决策。为更好的使用乡镇“人民代表之家”规范化建设专项经费，我乡严格按照苍溪县人民代表大会常务委员会文件通知要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。
2．项目管理。2018年乡镇“人民代表之家”规范化建设专项经费计划批复资金3万元，实际到位资金3万元，总共支出资金3万元，完成预算的100%。主要用于建设规范的“人民代表之家”工作室1个，在人大主席团办公室、室外宣传栏、楼道、板面走廊等地方做好宣传公示栏，营造人大代表工作氛围，展示人大代表履职成效。
3．项目绩效。通过乡镇“人民代表之家”规范化建设专项资金项目的实施，规范了乡人大代表工作室，以展板、公示栏等方式营造人大代表工作氛围，展示人大代表履职成效。
三、存在主要问题
工作室建设完工以后，需要建立健全规章制度，进行规范化管理。
四、相关措施建议
制定相关规章制度，更好的管理人大代表之家，从而使其更好发挥效用。
附件2-3
苍溪县禅林乡人民政府关于2018年贫困村第一书记生活补助及工作经费项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。
贫困村第一书记生活补助及工作经费项目的经费来源为财政拨款，该项目投资7万元，主要实施内容为支付3个贫困村第一书记的生活补助及工作经费。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，按时拨付3个贫困村第一书记的生活补助及工作经费，满意度达100%。
（二）绩效分析
1．项目决策。按时足额拨付经费，保障贫困村第一书记在基层开展工作的经费得到保障，确保按时完成各项脱贫攻坚目标任务。通过设置数量指标、质量指标、时效指标等一系列绩效指标，采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，绩效目标设置明确合理。
2．项目管理。全年按照政策规定拨付贫困村第一书记的生活补助和工作经费。
3．项目绩效。切实保障贫困村第一书记在基层开展工作，确保脱贫攻坚工作正常进行。
三、存在主要问题
贫困村第一书记因脱贫攻坚工作繁忙，部分时间未能按月报销生活补助，导致拨付生活补助有延迟。
四、相关措施建议
简化拨付生活补助流程。
附件2-4
苍溪县禅林乡人民政府关于2018年村基层组织活动和公共服务运行经费项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
（一）经费使用单位基本情况
禅林乡人民政府辖12个行政村，下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入禅林乡人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：政府机关，农业服务中心，社会事业服务中心，村建环卫服务中心，畜牧兽医站。
（二）经费绩效目标、绩效指标设定或调整情况
经费资金总额为84万元，切实保障基层组织正常开展活动，农村公共运行服务和村（社区）办公运转。经费用于解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。
（三）经费基本性质、用途和主要内容、涉及范围
对村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费的使用坚持群众受益最大化的原则，经费主要内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。
经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保项目资金的安全。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
2018年对村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费项目的主要实施内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。经费拨付实施后，群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项得以解决。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合要求。
（二）绩效分析
1．项目决策。为了更好的使用村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费，我乡严格按照苍溪县委组织部和苍溪县财政局有关规定的要求进行使用。乡财政所负责经费资金支付进度监督及管理。提高了工作质量和效率，明确了规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想。
2．项目管理。全年按季度按时划拨村（社区）基层组织活动和公共服务运行经费到各村。
3．项目绩效。一是经费的实施进度。已将资金拨付给12个行政村，用于开展服务群众工作，经费已完成支出率100%。
二是经费的效益性分析。按照年初设置的绩效目标，具体完成情况如下：产出指标保障基层组织活动正常开展运行率达到100%，完成绩效标准为优；成效指标（群众满意度）达到98%以上，完成绩效标准为优。三是经费实施对经济和社会的影响。通过合理地对财、物资源的投入使用，做到了节约资源。经费拨付实施后，解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。四是经费的可持续性分析。我乡在以下相关方面将持续做好工作，保证经费的良好运行，发挥其预期作用。政策方面，我乡坚持“以人为本”的管理原则，切实履行国家和地方政府的管理规定。可持续性方面，提升农村基层干部的素质和战斗力，为乡村振兴提供坚实的人才保障。培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的农村基层干部队伍，覆盖率100%。
三、存在主要问题
基层组织财务知识欠缺，村干部文化水平有待提高，积极性主动性不足。
四、相关措施建议
开展财务知识培训，定期进行绩效考评，调动积极主动性，鼓励村干部学历再提升。
附件2-5
苍溪县禅林乡人民政府关于2018年乡镇基本财力保障补助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。
乡镇基本财力保障补助项目的经费来源为财政拨款，该项目投资22.7万元，主要实施内容为保障乡镇基本财力，从而增强政府履职及服务能力，落实民生政策，促进农村经济社会协调发展。
经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
2018年乡镇财力补助专项经费专项资金的使用，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合要求。
（二）绩效分析
1．项目决策。为更好的使用乡镇财力补助专项经费，我乡严格按照乡人大通过的预算执行。乡财政所负责经费资金支付进度监督及管理。为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据预算资金项目绩效目标，严格经费使用程序，加强监督管理。
2．项目管理。2018年乡镇财力补助专项经费计划批复资金22.7万元，实际到位资金22.7万元，总共支出资金22.7万元，完成预算的100%。主要用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。
3．项目绩效。保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。
三、存在主要问题
资金方面:乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少发展资金保障。
四、相关措施建议
在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行和发展的需要。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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