目 录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
附件3
附件4
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能
本单位主要职能是实施小学义务教育，全面贯彻党的教育方针，促进基础教育健康发展，培养具有良好道德素质、扎实的基础理论、健康的心理素质、健全的人格素养、全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。
(二)2018年重点工作完成情况
通过加强政治学习，使师生的政治思想觉悟有了较大的提高，人人遵纪守法，无违法乱纪现象发生，校园平安和谐;学校管理工作有条不紊，教学六认真工作常抓不懈，教师的工作积极性和学生的积极性高，我校教学质量有了较大的提升;办学条件得到较大改善;扶贫工作开展扎实，当年我单位目标考核获一等奖。
二、机构设置
苍溪县新观乡小学校(以下简称“本部门”)下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县新观乡小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度本部门收入总计369.94万元、支出总计366.42万元。与2017年相比，收入增加22.35万元，增长6.42%、支出总计减少58.19万元，下降13.70%。主要变动原因是教师工资调表，项目工程资金支付完成，
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计369.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入359.84万元，占97.26%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入10.10万元，占2.74%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计366.43万元，其中：基本支出348.37万元，占95.07%;项目支出18.06万元，占4.93%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计359.84万元、财政拨款支出总计356.32。与2017年相比，财政拨款收入减少56.24万元，下降13.04%;财政拨款支出减少59.77万元，下降14.36%。主要变动原因是项目工程实施完成，项目资金支付完毕。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出356.32万元，占本年支出合计的97.24%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少59.77万元，下降14.36%。主要变动原因是2018年无项目工程实施。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出356.32万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)294万元，占82.51%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出34.65万元，占9.72%;医疗卫生支出13.84万元，占3.89%;住房保障支出13.83万元，占3.88%;
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为356.33万元，完成预算100%。其中：
1．教育(类)普通教育(款)学前教育(项):支出决算为3.57万元，完成预算100%。
2．教育(类)普通教育(款)小学教育(项): 支出决算为287.44万元，完成预算100%。
3．教育(类)教育费附加安排的支出(款)农村中小学教学设施(项)：支出决算为3万元，年初无预算。
4．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为34.65万元，完成预算100%。
5．医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗(项):支出决算为13.84万元，完成预算100%。
6．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为13.83万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出338.27万元，其中：
人员经费302.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费35.86万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.31万元，完成预算31%，决算数小于预算数的主要原因是本年度严格控制公务接待支出。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0.31万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)*0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出0.31万元，完成预算31%。公务接待费支出决算比2017年减少0.02万元，下降6.06%。主要原因是本年度严格控制公务接待支出。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待17批次，110人次(不包括陪同人员)，共计支出0.31万元，具体内容包括：主管部门或其他各部门的各项检查9批次、70人次，金额0.2万元，同级学校之间的业务学习活动8批次、50人次、金额0.11万元。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对“学前教育资助”“小学教育资助”“农村中小学教学设施设备的维护、采购”项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，本部门还自行组织了3个项目绩效评价，涉及财政资金18.06万元，覆盖率达到100%。
(二)项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映“学前教育资助””小学教育资助”“农村中小学教学设施设备的维护、采购”等3个项目绩效目标实际完成情况。
1．“学前教育资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.25万元，执行数为3.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账表，以扶贫办提供的最新贫困人口信息中学生信息为核查基础数据，促进学校工作提供数据及时性和准确性，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：在核实信息工作时没有及时查漏补缺。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，多次审核和确认，确保数据的准确无误。
2．“小学教育资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11.81万元，执行数为11.81万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账表，以扶贫办提供的最新贫困人口信息中学生信息为核查基础数据，促进学校工作提供数据及时性和准确性，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：没有预留更多时间可以更好的核对数据。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，多次审核和确认，确保数据的准确无误。
3．“农村中小学教学设施设备的维护、采购”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全校师生身心健康的发展，响应了素质教育发展的口号。加强工作业务的监督和督促，切实做好并考察和反映项目资金产生的实际效益。
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
学前教育“三儿资助” |
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预算单位 |
苍溪县新观乡小学校 |
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预算执行情况 |
预算数: |
3.25万元 |
执行数: |
3.25万元 |
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其中-财政拨款: |
3.25万元 |
其中-财政拨款: |
3.25万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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计划对苍溪县新观乡小学校学前幼儿进行“三儿资助” |
完成了对2018年度学前幼儿的“三儿资助” |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
学前幼儿“三儿资助” |
对学前幼儿24个学生进行“三儿资助” |
完成了24个学前教育学生“三儿资助” |
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质量指标 |
提升了我校学生三儿资助的落实情况 |
通过学前“三儿资助”项目加强了我校学前24名学生资助落实的具体性 |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标。 |
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时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
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成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
3.25万元 |
3.25万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
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社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建学前教育体系全覆盖 |
有效的构建学前教育体系全覆盖 |
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生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
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可持续效益 |
促进教育事业发展 |
有利于建档立卡户子女更好的接受学校教育 |
有利于建档立卡户子女更好的接受学校教育 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
小学教育“教育扶贫项目目标资助” |
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预算单位 |
苍溪县新观乡小学校 |
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预算执行情况 |
预算数: |
11.81万元 |
执行数: |
11.81万元 |
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其中-财政拨款: |
11.81万元 |
其中-财政拨款: |
11.81万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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计划对苍溪县新观乡小学校小学教育进行“2018年教育扶贫项目目标资助” |
完成了对2018年度小学教育的“教育扶贫项目目标资助” |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
1-6年级教育扶贫项目目标资助 |
对1-6年级232个学生进行“教育扶贫项目目标资助” |
对1-6年级232个学生进行“教育扶贫项目目标资助” |
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质量指标 |
提升了我校学生教育扶贫项目目标资助的落实情况 |
对1-6年级232个学生进行“教育扶贫项目目标资助” |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标 |
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时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
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成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
11.81万元 |
11.81万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
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社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
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生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
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可持续效益 |
本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性。 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
农村中小学教学设施设备的维护、采购 |
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预算单位 |
苍溪县新观乡小学校 |
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预算执行情况 |
预算数: |
万元 |
执行数: |
3万元 |
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其中-财政拨款: |
3万元 |
其中-财政拨款: |
3万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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计划对苍溪县新观乡小学校教育设施改善 |
完成了对2018年度教育设施改善 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
对学校教育设施改善 |
对学校设施设备进行整改维修 |
完成学校设施设备进行维修 |
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质量指标 |
完成 |
符合要求 |
完成 |
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时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
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成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
3万元 |
3万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
学校基础设施进一步完善 |
办学条件进一步改善 |
提高了学校办学条件 |
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社会效益 |
提高了教育事业的发展 |
增加了学校招生数 |
有利于提高学生综合水平 |
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生态效益 |
环境保护 |
新建学校新环境 |
绿色植被覆盖率高达95% |
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可持续效益 |
本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性。 |
有利于全校师生身心健康发 |
促进全校师生身心健康发 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
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(三)部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县新观乡小学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对学前教育资助项目、小学教育资助项目、农村中小学教学设施设备的维护、采购项目开展了绩效评价，《学前教育资助项目2018年绩效评价报告》《小学教育资助项目2018年绩效评价报告》《农村中小学教学设施设备的维护、采购项目2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2018年，本部门机关运行经费支出37.84万元，比2017年减少47.99万元，下降56.23%。
(二)政府采购支出情况
2018年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
(三)国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是保教费用等。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育(类)02(款)01(项)：指学前教育。
10．教育(类)02(款)02(项)：指小学教育。
11．教育(类)09(款)99(项)：指其他教育附加安排的支出。
12．社会保障和就业(类)05(款)05(项)：指机关事业单位养老保险缴费支出。
13．医疗卫生与计划生育(类)11(款)02(项)：指事业单位医疗。
14．住房保障(类)02(款)01(项)：指住房公积金。
15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县新观乡小学校2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成
本单位系财政补助事业单位，独立编制机构数一个，独立核算机构数一个，当年无变化。
(二)机构职能
本单位主要职能是实施小学义务教育，全面贯彻党的教育方针，促进基础教育健康发展，培养具有良好道德素质、扎实的基础理论、健康的心理素质、健全的人格素养、全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。
(三)人员概况
本单位编制人数为26人，年初预算人数26人，年末实有人数30人。
二、部门财政资金收支情况
2018年度我校总收入：369.94万元，全年总支出366.42万元。全年支出主要用于：
教育支出348.37万元，项目支出18.06万元。
(一)基本支出
本部门基本支出主要用于维持学校正常运转发生的基本支出和完成各项教育教学任务而发生的各项支出。
本年基本支出389.07万元，其中：
1．人员经费302.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
2．公用经费35.86万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
3．“三公”经费的使用和管理情况
贯彻落实中央八项规定，学校多次对“三公经费”使用情况进行，严控，自查，完善了“三公”经费各项使用制度，有效控制了“三公”经费开支。
2018年“三公”经费预算总额为1万元，于上年持平。决算支出总额为0.31万元，，比上年减少0.02万元，下降6.06%。
(二)专项支出
1．专项资金情况分析
本年度财政安排18.06万元项目资金， 2018年使用项目资金18.06万元。
2．专项资金(主要指财政资金)实际使用情况分析。
2018年度本年项目支出18.06万元，财政专项资金实际支出18.06万元，支出明细如下：
农村中小学教学设施设备维修购买项目已完成，2018年项目支出3万元。
学生资助项目绩效目标完成情况综述。2018年项目支出15.06万元。
3．专项资金管理情况分析
按照省、市、县财政专项资金管理办法，学校专门制订了建设项目管理制度、专项资金管理制度、严格按照审批程序支付专项资金，严格管控建设成本，和质量管控，加强支出审核控制，全面审核各类单据。财务人员认真审核财政预算报告书、工程项目合同、公开招标书、财政结算报告书、验收报告等，再经督导站、教科局有关部门审批签章后，方可到县财政局办理支付手续。
各项专项资金，做到了及时到位，专款专用，无截留、卡扣、占用和挪用等情况，财务制度健全，会计核算规范，支付依据合规。
三、部门专项组织实施情况
(一)专项组织情况分析
学校建设项目可行性研究报告是根据国家和县政府对建设项目有关要求，确保设计方案的可行性、合理性和投资估算的准确性，报上级行政主管部门审批。
每个项目都进行了预算，10万元以上的项目进行了招投标，根据学校实际情况确需增加内容的，按程序申报后，再实施。项目竣工按程序验收，达到合同的质量要求，才给予结算，付款。
(二)专项管理情况分析
为进一步规范财政资金管理，强化单位责任意识，进一步完善专项资金管理，提高财政资金使用效益，我校先后制定了支出管理制度、建设项目管理制度、专项资金管理制度以及稽核制度，学校建设项目管理贯穿建设项目的全过程，从项目的报批、工程招投标、勘探设计、项目施工、工程技术、相关设施的配套、专项资金的管理使用，到项目的竣工验收。
按照校务公开的要求，实行基建工作公开，实施学校基建项目责任人，日常监督工作由学校监察、基建、财务依照各自职能，采用询问、参与、检查、调查等方式进行。学校对在建设中不按规定办事、玩忽职守、弄虚作假、违反有关廉政建设规定的行为，都要严格查处。
四、资产管理情况
学校固定资产是国家财产的组成部分，是保证完成学校教学及各项工作的物质保障。为加强我校财产管理，明确经济责任.保证资产的安全完整、账账相符，账实相符，防止固定资产流失，根据有关财经法规，结合我校实际，制定了资产管理制度。
学校严格按照财政部门制定的资产配置合理编制资产配置预算，对没有规定资产配置标准的，坚持厉行节约、从严控制的原则，对于预算配置内的资产，按照规定进行资产登记。对于报损资产严格执行国有资产处置制度，履行审批手续，规范处置行为，防止国有资产流失。为防止国有资产流失，学校制定了详细的资产管理办法，对各类不同资产，均配有资产专管员，资产购置、管理和处置均由资产专管员按照规定进行申报，定期盘点，集中处置，确保资产，账账相符、账实相符。
五、部门整体支出绩效情况
(一)学校取得的成绩
2018年度在苍溪县教科局的正确领导下，学校以提高教育教学质量为中心，充分发挥财政资金使用效率，确保各项计划和任务的顺利完成，使得学校的各项工作再上新台阶。
(二)经济性分析
2018年学校的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，
按部门预算进行成本控制。1、财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为100%;2、整体支出预算完成率98%，预算控制率96%;3、公用经费控制率91%;4、“三公经费”预算数为1万元。”三公经费”实际支出0.31万元。由于我校严格按照中央八项规定的有关要求严格控制“三公经费”的支出，超出预期目的。
(三)效率性、有效性分析
1．由于财务制度健全，会计核算规范，2018年各项资金及时到位后，学校各项日常工作进展顺利，取得较好成效。
2．预期社会和经济效益
(1)学校优化了育人环境，改善了办学条件，设计更合理，功能齐全，学校环境焕然一新。明亮的教室和现代化的教学设施，为培养更多的品学兼优的中学生奠定了基础。
六、存在的主要问题及改进措施
1．学校的固定资产管理还有待加强，下年度将按照标准逐步完善。
2．更加科学合理的编制预算。下一会计年度努力学习预算制度，更加合理地编制预算，使预算、决算差异更小。
附件2
2018年学前教育“三儿资助”项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校高度重视学前教育“三儿资助”资助工作，并成立了以校长为组长，分管教学校长为副组长，在领导小组的指导下，每学期开学后召开学前教育资助工作会，安排布置本学期工作。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
2018年学前教育“三儿资助”项目整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
|
明确性（5分） |
5 |
||
|
合理性（5分） |
4 |
||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
4 |
|
|
目标管理（5分） |
4 |
||
|
综合管理（30分） |
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
2 |
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
|
|
绩效目标动态监控（3分） |
3 |
||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
2 |
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
2 |
||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
2 |
|
|
信息公开（8分） |
预算公开（3分） |
3 |
|
|
决算公开（3分） |
3 |
||
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
2 |
||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
18 |
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
4 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
4 |
||
|
人才培养（5分） |
4 |
||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
3 |
||
|
社会公众满意度（4分） |
3 |
||
|
总分 |
90 |
||
项目决策合理，管理到位，完成及时，社会效果良好，评价结论为优秀。
(二)绩效分析
1．项目决策
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划。
2．项目管理
资金用于发放建档立卡、贫困学生学前教育保教费补助，分配学前教育3.25万元，该项资金专款专用，核查后将该资金发放于24名学前教育学生。
3．项目绩效
学前教育“三儿资助”项目目标完成情况
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
学前幼儿“三儿资助” |
对学前幼儿24个学生进行“三儿资助” |
完成了24个学前教育学生“三儿资助” |
|
|
质量指标 |
提升了我校学生三儿资助的落实情况 |
通过学前“三儿资助”项目加强了我校学前24名学生资助落实的具体性 |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标 |
||
|
时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
||
|
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
3.25万元 |
3.25万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户教育支出的负担 |
|
|
社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建学前教育体系全覆盖 |
有效的构建学前教育体系全覆盖 |
||
|
生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
||
|
可持续效益 |
促进教育事业发展 |
有利于建档立卡户子女更好的接受学校教育 |
有利于建档立卡户子女更好的接受学校教育 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
三、存在主要问题
1．自评工作的时效性，未预留更多的时间可以更好的
核对数据和完成绩效自评工作。
2．绩效自评工作缺乏组织性。
四、相关措施建议
1．进一步提高绩效自评工作的时效性，未来预留更多
时间给项目单位，可以更好地核对数据，完成绩效自评工作。
2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。
附件3
2018年小学教育“教育扶贫项目目标资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校高度重视小学教育“教育扶贫项目目标资助”工作，并成立了以校长为组长，分管教学校长为副组长，在领导小组的指导下，每学期开学后召开学前教育资助工作会，安排布置本学期工作。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
2018年小学教育“教育扶贫项目目标资助”项目整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
|
明确性（5分） |
5 |
||
|
合理性（5分） |
4 |
||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
|
|
目标管理（5分） |
4 |
||
|
综合管理（30分） |
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
5 |
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
5 |
|
|
绩效目标动态监控（3分） |
3 |
||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
2 |
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
2 |
||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
2 |
|
|
信息公开（8分） |
预算公开（3分） |
3 |
|
|
决算公开（3分） |
3 |
||
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
2 |
||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
17 |
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
5 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
5 |
||
|
人才培养（5分） |
4 |
||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
3 |
||
|
社会公众满意度（4分） |
3 |
||
|
总分 |
92 |
||
项目决策合理，管理到位，完成及时，社会效果良好，评价结论为优秀。
(二)绩效分析
1．项目决策
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划。
2．项目管理
资金用于发放建档立卡、贫困学生生活费补助，分配小学教育11.81万元，该项资金专款专用。
3．项目绩效
小学教育“教育扶贫项目目标资助”项目目标完成情况
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
1-6年级教育扶贫项目目标资助 |
对1-6年级232个学生进行“教育扶贫项目目标资助” |
对1-6年级232个学生进行“教育扶贫项目目标资助” |
|
|
质量指标 |
提升了我校学生教育扶贫项目目标资助的落实情况 |
对1-6年级232个学生进行“教育扶贫项目目标资助” |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标 |
||
|
时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
||
|
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
11.81万元 |
11.81万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
|
|
社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
||
|
生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
无明显的生态效益 |
||
|
可持续效益 |
本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
三、存在主要问题
由于完成各级申报程序较为复杂，小学义务教育阶段学生管理水平参差不齐，一定程度影响了项目实施的进度，为加快项目实施的总体进度。
四、相关措施建议
为了让更多的贫困家庭能享受国家的惠民政策，为保证每个小学生都能享受到合理的小学义务阶段教育，适当扩大资助比例十分必要。
附件4
2018年小学教育“农村中小学教学设施设备的维护、采购” 项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校注重校园设施设备维修，为师生提供不同层次，不同形式的交往聚合场所和活动空间。并成立了以校长为组长，分管教学校长为副组长，在领导小组的指导下依托学校积淀的历史文化渊源，创造人文与自然和谐统一的校园环境。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
2018年“农村中小学教学设施设备的维护、采购”项目整体支出绩效评价得分表
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
|
部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
|
明确性（5分） |
5 |
||
|
合理性（5分） |
4 |
||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
|
|
目标管理（5分） |
5 |
||
|
综合管理（30分） |
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
2 |
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
|
|
绩效目标动态监控（3分） |
2 |
||
|
非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
|
|
非税收入上缴情况（1分） |
1 |
||
|
资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
2 |
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
||
|
资产管理与预算管理相结合（2分） |
2 |
||
|
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
2 |
|
|
信息公开（8分） |
预算公开（3分） |
3 |
|
|
决算公开（3分） |
3 |
||
|
绩效信息公开（2分） |
2 |
||
|
绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
|
|
评价结果应用（3分） |
3 |
||
|
部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
16 |
|
可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
5 |
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
4 |
||
|
人才培养（5分） |
4 |
||
|
满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
|
|
管理对象满意度（3分） |
3 |
||
|
社会公众满意度（4分） |
3 |
||
|
总分 |
91 |
||
项目决策合理，管理到位，完成及时，社会效果良好，评价结论为优秀。
(二)绩效分析
1．项目决策
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划。
2．项目管理
资金用于学校设施设备进行维修3万元，该项资金专款专用。
3．项目绩效
“农村中小学教学设施设备的维护、采购”项目目标完成情况
|
项目支出绩效目标完成情况表 |
|||||
|
项目名称 |
农村中小学教学设施设备的维护、采购 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县新观乡小学校 |
||||
|
预算执行情况 |
预算数: |
3万元 |
执行数: |
3万元 |
|
|
其中-财政拨款: |
3万元 |
其中-财政拨款: |
3万元 |
||
|
其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
计划对苍溪县新观乡小学校教育设施改善 |
完成了对2018年度教育设施改善 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
对学校教育设施改善 |
对学校设施设备进行整改维修 |
完成学校设施设备进行维修 |
|
|
质量指标 |
完成 |
符合要求 |
完成 |
||
|
时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
||
|
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
3万元 |
3万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
学校基础设施进一步完善 |
办学条件进一步改善 |
提高了学校办学条件 |
|
|
社会效益 |
提高了教育事业的发展 |
增加了学校招生数 |
有利于提高学生综合水平 |
||
|
生态效益 |
环境保护 |
新建学校新环境 |
绿色植被覆盖率高达95% |
||
|
可持续效益 |
本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性 |
有利于全校师生身心健康发。 |
促进全校师生身心健康发。 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
|
三、存在主要问题
1．自评工作的时效性，未预留更多的时间可以更好的核对数据和完成绩效自评工作。
2．绩效自评工作缺乏组织性。
四、相关措施建议
1．进一步提高绩效自评工作的时效性，未来预留更多时间给项目单位，可以更好地核对数据，完成绩效自评工作。
2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
