目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
附件3
附件4
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能
1．坚持中国共产党的领导，全面贯彻党的教育方针，执行国家中长期教育发展规划，培养社会主义事业的建设者和接班人；
2．促进教育事业健康有序发展，实施义务教育，提高学生文化知识和人文素养，培养合格的学生；
3．抓好教师队伍建设，提高教师的思想政治水平和教学技能，激发教师的奉献精神，促进教师为学生服好务。
(二)2018年重点工作完成情况
1．抓好党建及党风廉政建设工作，推进依法治校;
2．加强班子队伍和师德师风建设，提高教师服务意识和服务水平;
3．积极推进教育扶贫民生工作，及时发放学生资助资金，扎实开展驻村帮扶工作，积极宣传党的扶贫政策，让党的惠民政策走进老百姓心里;
4．教育教学工作，教学工作成绩显著，安全教育、法制教育、后勤保障等其他工作稳步推进。
5．积极迅速推进学校项目建设，改善学校办学条件，优化师生生活、学习、工作环境，促进教学效益。
二、机构设置
四川省苍溪县五龙中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入四川省苍溪县五龙中学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明 2018年度收入总计1625.01万元，与2017年相比，收入总计减少0.33%，主要变动原因是2018年人员增加和项目资金。支出总计1576.62万元，与2017年相比支出总计减少3.4%，主要变动原因是运动场改扩建项目尾款未支。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计1625.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1581.13万元，占97.3%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入43.88万元，占2.7%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计1576.62万元，其中：基本支出1404.15万元，占89.1%;项目支出172.47万元，占10.9%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计1581.13万元，与2017年相比，财政拨款收入总计增加115.47万元，增长7.88%，主要变动原因是人员增加和项目资金。财政拨款支出总计1532.73万元，与2017年相比支出总计减少55.94万元，减少3.5%，主要变动原因是运动场改扩建项目尾款未支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1532.73万元，占本年支出合计的97.2%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款1588.67万元，减少3.5%。主要变动原因是2018年人员增加和增加项目资金。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1532.73万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0元，占0%;教育支出(类)1236.12万元，占80.6%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出154.50万元，占10.1%;医疗卫生支出79.98万元，占5.2%;住房保障支出62.13万元，占4.1%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为1532.73万元，完成预算100%。其中：
1．教育(类)普通教育(款)小学教育(项): 支出决算为1236.12万元，完成预算100%。
2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为154.5万元，完成预算100%。
3．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为79.98万元，完成预算100%。
4．住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项): 支出决算为62.13万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出1411.13万元，其中：
人员经费1334.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费72.26万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.39万元，完成预算100%。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算2.39万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出2.39万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.52万元，增加21.3%。主要原因是增加了接待次数。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待43批次，219人次(不包括陪同人员)，共计支出2.39万元，具体内容包括：生活费2.39万元。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对四川省苍溪县五龙中学校运动场改扩建等项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出预算到位，管理有序，监督扎实，完成时效快，师生满意度高。有效保障了学校人员经费及时发放，学校事项正常运转，确保教学工作有序开展。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看运动场改扩建项目、农村中小学教学设施项目推进及时，质量过硬;学生资助政策宣传到位，资金发放及时。
(二)项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映“运动场改扩建”“学生资助”“农村中小学教学设施”3个项目绩效目标实际完成情况。
1．“学生资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50.88万元，执行数为50.88万元，完成预算的100%。通过项目实施，及时发放助学金，保障了家庭贫困学生不因贫困而辍学。
2．“五龙中学运动场改扩建”项目绩效目标完成情况综述。项目全预算数150万元，执行数为101.60万元，完成预算的67.7%。通过项目实施，学校足球场、篮球场建设成为标准球场，保障了正常体育教育教学工作，改进了健身条件。
3．“农村中小学教学设施”项目绩效目标完成情况综述。项目全预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，学校多媒体教室和消防通道得到改造确保学校师生正常学习、工作。
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项目支出目标完成情况表 |
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项目名称 |
学生资助 |
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预算单位 |
四川省苍溪县五龙中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
50.88 |
执行数: |
50.88 |
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其中-财政拨款: |
50.88 |
其中-财政拨款: |
50.88 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对建档立卡学生实施资助，对贫困学生实施生活补助。 |
建档立卡学生全部发放补助，对部分贫困幼儿发放生活补助。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
对贫困学生实施资助 |
发放助学金50.88万元 |
发放助学金50.88万元，资助学生354人次。 |
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|
质量指标 |
完成资助资金发放 |
发放助学金50.88万元 |
发放助学金50.88万元，资助学生354人次。 |
||
|
时效指标 |
每期按时发放 |
6月底底按时发放 |
6月底底按时发放 |
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|
成本指标 |
财政资金拨付 |
拨付资金50.88万元 |
拨付资金50.88万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
资助学生 |
资助学生354人 |
资助学生354人 |
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|
社会效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
辍学率0%。 |
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生态效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
不让一个孩子因贫困失学 |
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|
可持续效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
不让一个孩子因贫困失学 |
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|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
家长、社会满意度 |
满意度100% |
满意度100% |
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项目支出绩目标完成情况表 |
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项目名称 |
五龙中学运动场改扩建项目 |
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预算单位 |
四川省苍溪县五龙中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
150 |
执行数: |
101.60 |
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|
其中-财政拨款: |
150 |
其中-财政拨款: |
101.60 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
对学校运动场进行改扩建 |
对学校运动场进行改扩建 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
对运动场改扩建 |
运动场改造，预算资金150万元。 |
运动场改造，实际支付101.6万元。 |
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|
质量指标 |
完成对运动场的改造 |
改造足球场5000平方为、篮球场2200平方米。 |
改造足球场5000平方为、篮球场2200平方米。 |
||
|
时效指标 |
按工程完成进度支付 |
预计在2019年春季开学，完成所有施工。 |
预计在2019年春季开学，完成所有施工。 |
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|
成本指标 |
财政资金拨付 |
拨付资金150万元 |
拨付资金101.6万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
资助学生 |
保障教育教学的正常开展 |
保障教育教学的正常开展 |
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|
社会效益 |
实施教育扶贫 |
保障教育教学的正常开展 |
保障教育教学的正常开展 |
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生态效益 |
实施教育扶贫 |
提升教师幸福指数，巩固生源。 |
教师幸福指数提升，巩固生源900人。 |
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|
可持续效益 |
实施教育扶贫 |
提升教师幸福指数，巩固生源。 |
教师幸福指数提升，巩固生源900人。 |
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|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
家长、社会满意度 |
满意度100% |
满意度100% |
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|
项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
农村中小学教学设施 |
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预算单位 |
四川省苍溪县五龙中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
20 |
执行数: |
20 |
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|
其中-财政拨款: |
20 |
其中-财政拨款: |
20 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
多媒体教室的建设和消防通道的改造 |
多媒体教室的建设和消防通道的改造全面竣工 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
多媒体和消防通道的改造 |
建设680平方米 |
建设680平方米 |
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质量指标 |
确保多媒体正常使用和消防通道的改造 |
确保多媒体正常使用和消防通道的改造 |
确保多媒体正常使用和消防通道的改造 |
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时效指标 |
完成项目周期 |
12月13日前完工 |
12月13日完工 |
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成本指标 |
投入资金 |
20万元 |
20万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
确保教学设施设备可用 |
确保多媒体正常使用和消防通道的改造 |
确保多媒体正常使用和消防通道的改造 |
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社会效益 |
提高办学效益 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
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生态效益 |
提高办学效益 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
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可持续效益 |
提高办学效益 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
师生学习生活安全可靠，设施设备可用。 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
师生满意度 |
满意度95%以上 |
师生满意度100% |
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（三）部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《五龙中学2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对学生资助项目、五龙中学校运动场改扩建项目、农村中小学教学设施项目开展了绩效评价，《五龙中学运动场改扩建项目2018年绩效评价报告》《五龙中学学生资助项目2018年绩效评价报告》《五龙中学农村中小学教学设施项目2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2018年，四川省苍溪县五龙中学校机关运行经费支出76.26万元，比2017年增加19.71万元，增长34.85%。
(二)政府采购支出情况
2018年，四川省苍溪县五龙中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
(三)国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，四川省苍溪县五龙中学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育(类)普通教育(款)小学教育(项)：指义务教育阶段小学教育。
10．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)：指本单位职工养老保险缴费支出。
11．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指本单位职工医疗保险缴费支出。
12．住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项)：指本单位职工住房公积金支出。
13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
第四部分 附 件
附件1
五龙中学校2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成
四川省苍溪县五龙中学校是一级预算事业单位。四川省苍溪县五龙中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
(二)机构职能
实施义务教育阶段学业教育。
(三)人员概况
2018年在编在岗100人。其中专业技术人员95人，事业工勤5人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况
2018年本年财政资金收入合计1625.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1581.13万元，占97.3%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入43.88万元，占2.7%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。
(二)部门财政资金支出情况
2018年一般公共预算财政拨款支出合计1576万元。其中基本支出1356万元，占比86%。其中人员经费1284万元，主要用于在职职工工资福利费;公用经费72万元，主要用于学校日常运转经费。项目支出220万元，占比14%，主要用于校舍维修和学生资助。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理
学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。
(二)专项预算管理
学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金
所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。
(三)结果应用情况
结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，完善学校内控制度，加强支出绩效管理。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分71分，部门整体支出绩效为“良”。
(二)存在问题
1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。
2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。
3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。
(三)改进建议
1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。
2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。
3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。
附件2
农村中小学教学设施项目2018年支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校农村中小学教学设施项目主要内容是建设多媒体教室的改造和消防通道的建设。学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施校舍维修项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。项目实施已完成，创造了学校优美安全的校园环境。
(一)评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为95分。
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绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
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一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
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（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
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1．资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
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2．资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
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（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1．财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
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2．资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
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3．资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
16 |
|
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1．是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
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2．是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
4 |
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3．绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
5 |
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三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
|
|
1．制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2．监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3．项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4．项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5．项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6．项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
18 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
11 |
|
|
1．评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2．评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
2 |
|
3．评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4．评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1．落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2．绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3．结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
95 |
(二)绩效分析
1．项目决策
该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。设置绩效目标明确合理。
2．项目管理
(1)资金分配。该项目由县级财政解决资金20万元，用于维修，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
(2)资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达教育附加项目财政专项资金20万元。
(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
(5)组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。
3．项目绩效
(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
(2)项目效益情况。该项目建成后，学校多媒体教室和消防通道得到彻底治理，保障教学设施设备安全可用，师生生活安全有序，推进学校工作持续发展。师生满意率100%。
二、存在主要问题
1．项目审批流程时间较长，导致一些较为紧急的项目不能及时处理，建议缩短审结时间;
2．二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
三、相关措施建议
加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
附件3
五龙中学运动场改扩建项目2018年支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
四川省苍溪县五龙中学校运动场改扩建项目根据县主管部门安排实施，主要内容是改造学校运动场设施设备，为学生创造更有利的学习和生活环境。
学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为96分。
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
项目决策 |
20 |
项目目标 |
4 |
目标内容 |
4 |
4 |
|
决策过程 |
8 |
决策依据 |
3 |
3 |
||
|
决策程序 |
5 |
4 |
||||
|
资金分配 |
8 |
分配办法 |
2 |
2 |
||
|
分配结果 |
6 |
5 |
||||
|
项目管理 |
25 |
资金到位 |
5 |
到位率 |
3 |
3 |
|
到位时效 |
2 |
2 |
||||
|
资金管理 |
10 |
资金使用 |
7 |
7 |
||
|
财务管理 |
3 |
3 |
||||
|
组织实施 |
10 |
组织机构 |
1 |
1 |
||
|
管理制度 |
9 |
8 |
||||
|
项目绩效 |
55 |
项目产出 |
15 |
产出数量 |
5 |
5 |
|
产出质量 |
4 |
4 |
||||
|
产出时效 |
3 |
3 |
||||
|
产出成本 |
3 |
3 |
||||
|
项目效益 |
40 |
经济效益 |
8 |
8 |
||
|
社会效益 |
8 |
7 |
||||
|
环境效益 |
8 |
8 |
||||
|
可持续影响 |
8 |
8 |
||||
|
服务对象满意度 |
8 |
8 |
||||
|
总分 |
100 |
100 |
100 |
96 |
(二)绩效分析
1．项目决策
学校通过项目专班子事前可行性研究，明确维修改造目标，并制订了绩效目标，绩效目标明确、合理。相关招投标程序符合相关规定。
2．项目管理
(1)资金分配。财政专项资金150万元。
(2)资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达运动场改扩建资金150万元。
(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金，未出现违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
(5)组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，学校成立了项目专班子，落实专人负责项目建设工作。
3．项目绩效
(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
(2)项目效益情况。该项目建成后，学校硬件条件得到彻底改观，保障师生的教育教学的正常进行，师生满意率100%。
三、存在主要问题
加强采购资产的管理，完善相应制度建设。
四、相关措施建议
加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
附件4
五龙中学学生资助项目2018年支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
学生生活补助资助项目是一项惠民工程，涉及到老百姓的基本生活保障，通过该项目的实施，彻底解决了建档立卡学生及部分家庭经济困难学生的就学问题。
学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
项目决策 |
20 |
项目目标 |
4 |
目标内容 |
4 |
4 |
|
决策过程 |
8 |
决策依据 |
3 |
2 |
||
|
决策程序 |
5 |
5 |
||||
|
资金分配 |
8 |
分配办法 |
2 |
2 |
||
|
分配结果 |
6 |
6 |
||||
|
项目管理 |
25 |
资金到位 |
5 |
到位率 |
3 |
3 |
|
到位时效 |
2 |
2 |
||||
|
资金管理 |
10 |
资金使用 |
7 |
7 |
||
|
财务管理 |
3 |
3 |
||||
|
组织实施 |
10 |
组织机构 |
1 |
1 |
||
|
管理制度 |
9 |
8 |
||||
|
项目绩效 |
55 |
项目产出 |
15 |
产出数量 |
5 |
5 |
|
产出质量 |
4 |
4 |
||||
|
产出时效 |
3 |
3 |
||||
|
产出成本 |
3 |
3 |
||||
|
项目效益 |
40 |
经济效益 |
8 |
8 |
||
|
社会效益 |
8 |
7 |
||||
|
环境效益 |
8 |
8 |
||||
|
可持续影响 |
8 |
8 |
||||
|
服务对象满意度 |
8 |
8 |
||||
|
总分 |
100 |
100 |
100 |
97 |
(二)绩效分析
1．项目决策
学校通过对班级学生摸底排查，制订了绩效目标，绩效目标明确、合理，受资助人员确定程序符合相关规定，做到了家庭经济困难学生应享尽享。
2．项目管理
(1)资金分配。财政专项资金50.88万元。
(2)资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达小学生生活补助资金50.88万元。
(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织项目实施，做到了专款专用，支出及时、规范。
(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金，未出现了违规支付专项费用的情况。
(5)组织实施情况。为圆满完成项目实施，学校成立了学生资助领导小组，落实专人负责学生资助项目工作。
3．项目绩效
(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
(2)项目效益情况。该项目完成后，解决了部分家庭经济困难学生的上学问题，没有出现一个因家庭经济困难而辍学的学生。师生及家长满意率100%。
三、存在主要问题
制度建设的健全与完善。
四、相关措施建议
加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
