目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
附件3
附件4
附件5
附件6
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能
实施小学学历教育，促进基础教育发展，全面贯彻党的教育方针，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。
(二)2018年重点工作完成情况
五龙小学在上级正确领导下，在教育行政主管部门的指导下，全面贯彻落实国家中长期教育改革与发展规划纲要，加快推进学前教育普及化、加快推进义务教育均衡化，学校办学质量和办学效益显著提升。具体工作有：
1．加强了学校队伍组织建设，建设了一支素质过硬的教师队伍;
2．加强党风廉政建设，培训一支纯洁的教师队伍;
3．狠抓教育教学质量，提升了学校教育教学水平;
4．扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策落到了实处;
5．积极开展教师培训，提高了教师综合业务质量;
6．安全工作、稳定工作、教育宣传工作、法制教育工作常抓不懈。
二、机构设置
五龙小学下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入五龙小学2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年决算收入数962.00万元，与2017年相比，收入增加93.18万元，增长10.72%,主要为综合楼项目收入78万，综合楼附属工程项目收入50万，周转房维修项目收入50万。
2018年决算支出数901.00万元，与2017年相比，支出减少153.81万元，下降14.48%，主要为食堂综合楼未审计，未实现支出。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计962万元，其中：一般公共预算财政拨款收入904.10万元，占93.98%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入57.90万元，占6.02%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计901万元，其中：基本支出763.07万元，占84.69%;项目支出137.93万元，占15.31%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计904.10万元，与2017年相比，财政拨款收入增加115.07万元，增长14.58%，主要原因为综合楼项目收入78万，综合楼附属工程项目收入50万，周转房维修项目收入50万;支出总计829.60万元，与2017年相比，财政拨款支出总计减少144.94万元，下降14.87%。主要变动原因是项目未实现支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出829.60万元，占本年支出合计的92.08%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少144.94万元，下降14.87%。主要变动原因是项目未实现支出。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出829.60万元，主要用于以下方面:教育支出(类)687.60万元，占82.88%;社会保障和就业(类)支出79.13万元，占9.53%;医疗卫生支出31.04万元，占3.74%;住房保障支出31.83万元，占3.84%。
(三) 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为829.60万元，完成预算100%。其中：
1．教育(类)普通教育(款)小学教育(项): 支出决算为687.60万元，完成预算91.42%,决算数小于预算数的主要原因是项目拨款未全部实现支出。
2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位养老保险缴费支出(项): 支出决算为79.13万元，完成预算100%。
3．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为31.04万元，完成预算100%。
4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出决算为31.83万元，完成预算100%，
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出691.67万元，其中：
人员经费612.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费79.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.35万元，完成预算100%。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0.35万元，占100%。具体情况如下：
1．人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3．公务接待费支出0.35万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.35万元，增长100%。主要原因是2017年未实现支出。
主要用于住宿费。国内公务接待二批次，35人次(不包括陪同人员)，共计支出0.35万元，具体内容包括：期末考试监考人员住宿费。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元0.
其他国内公务接待支出0.35万元，主要用于期末考试监考人员住宿费。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对五龙小学项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，五龙小学在教科局的领导下，根据年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府及教科局的中心工作，积极履职， 强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了主管部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，涉及财政资金137.93万元，覆盖率达到100%。
（二）项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映“运动场改造及附属工程项目”、“周转房维修项目”、“食堂综合楼项目”、“学前教育资助””小学教育资助”等5个项目绩效目标实际完成情况。
1．“运动场项目绩效”目标完成情况综述。项目全年预算数59.20万元，执行数为59.20万元，完成预算的100%。本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性，通过项目实施，改善了办学条件，提高了办学效率。发现的主要问题：由于工期紧，人员配置不够完善，项目从开工到审计时间跨度太长，不利于项目尽早结束，资金时效性降低。下一步改进措施：加强项目档案资料管理工作，对人员机构进一步完善，加强工作业务的监督和督促，切实做好并考察和反映项目资金产生的实际效益。
2．“周转房项目绩效”目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为30万元，完成预算的60%。本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性，通过项目实施，改善了教师的办公条件和住宿条件，提高了办学效率。
3．“食堂综合楼项目绩效”目标完成情况综述。项目全年预算数52万元，执行数为1.76万元，完成预算的3.38%。本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性，通过项目实施，改善了学生的就读条件，提高了学校办学效率。发现的主要问题：由于工期紧，人员配置不够完善，项目从开工到审计时间跨度太长，不利于项目尽早结束，资金时效性降低。下一步改进措施：加强项目档案资料管理工作，加强工作业务的监督和督促，尽快完成项目审计工作。
4．“学前教育资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.57万元，执行数为13.57万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账，专款专用，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：发放资金宣传工作还不到位，导致部分家长资金发放后未及时查询，对资金发放信息不清楚。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，做到扶贫政策家喻户晓。
5．“小学教育资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数23.40万元，执行数为23.40万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账，专款专用，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：发放资金宣传工作还不到位，导致部分家长资金发放后未及时查询，对资金发放信息不清楚。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，做到扶贫政策家喻户晓。
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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|
项目名称 |
运动场项目 |
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|
预算单位 |
苍溪县五龙镇中心小学校 |
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|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
183 |
执行数: |
59.2 |
|
|
其中-财政拨款: |
183 |
其中-财政拨款: |
59.2 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
完成运动场改造项目及验收工作。 |
完成了运动场改造项目及验收工作。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
运动场的维修改造 |
对运动场及教学楼外墙进行维修翻新 |
对运动场及教学楼外墙进行维修翻新 |
|
|
质量指标 |
确保运动场正常使用和教学楼外墙的改造 |
确保运动场正常使用和教学楼外墙的改造 |
确保运动场正常使用和教学楼外墙的改造 |
||
|
时效指标 |
2017年全面竣工 |
全面完工交付使用 |
工程完工交付使用，项目进入审计阶段 |
||
|
成本指标 |
根据投资计划施工 |
计划投资183万元 |
工程完成，进入审计阶段 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
社会效益 |
提升学校品位 |
提升教师幸福指数，巩固生源。 |
教师幸福指数提升，巩固生源242人。 |
||
|
生态效益 |
提升学校品位 |
提升教师幸福指数，巩固生源。 |
教师幸福指数提升，巩固生源242人。 |
||
|
可持续效益 |
长期使用 |
长期使用 |
长期使用 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
教职工满意度 |
全体教职工满意度95%以上 |
满意率97% |
|
|
项目支出绩效目标完成情况表 |
|||||
|
项目名称 |
周转房维修项目 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县五龙镇中心小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
50 |
执行数: |
30 |
|
|
其中-财政拨款: |
50 |
其中-财政拨款: |
30 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
完成周转房维修改造工作 |
完成周转房维修改造工作 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
周转房的维修改造 |
维修改造500平方米 |
维修改造500平方米 |
|
|
质量指标 |
改善教职工居住环境 |
木地板安装、厕所改造。 |
木地板安装、厕所改造。 |
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|
时效指标 |
2018年全面竣工 |
全面完工交付使用 |
工程完工交付使用，项目进入审计阶段。 |
||
|
成本指标 |
根据投资计划施工 |
计划投资50万元 |
工程完成，进入审计阶段。 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
社会效益 |
提升学校品位 |
提升教师幸福指数，巩固生源。 |
教师幸福指数提升，巩固生源242人。 |
||
|
生态效益 |
提升学校品位 |
提升教师幸福指数，巩固生源。 |
教师幸福指数提升，巩固生源242人。 |
||
|
可持续效益 |
长期使用 |
长期使用 |
长期使用 |
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|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
教职工满意度 |
全体教职工满意度95%以上 |
满意率97% |
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|
项目支出绩效目标完成情况表 |
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|
项目名称 |
食堂综合楼项目 |
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|
预算单位 |
苍溪县五龙镇中心小学校 |
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|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
300 |
执行数: |
1.76 |
|
|
其中-财政拨款: |
300 |
其中-财政拨款: |
1.76 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
完成食堂综合楼的审计工作 |
完成食堂综合楼的审计工作 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
食堂综合楼的新建 |
食堂综合楼新建 |
食堂综合楼新建 |
|
|
质量指标 |
确保食堂综合楼正常使用 |
确保食堂综合楼正常使用 |
确保食堂综合楼正常使用 |
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|
时效指标 |
2017年全面竣工 |
全面完工交付使用 |
工程完工交付使用，项目进入审计阶段。 |
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|
成本指标 |
根据投资计划施工 |
计划投资300万元 |
工程完成，进入审计阶段。 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
社会效益 |
提升学校品位 |
提升教师幸福指数 |
教师幸福指数提升 |
||
|
生态效益 |
提升学校品位 |
提升教师幸福指数 |
教师幸福指数提升 |
||
|
可持续效益 |
长期使用 |
长期使用 |
长期使用 |
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
教职工满意度 |
全体教职工满意度95%以上 |
满意率97% |
|
|
项目支出绩效目标完成情况表 |
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|
项目名称 |
学前教育资助 |
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|
预算单位 |
苍溪县五龙镇中心小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
13.57 |
执行数: |
13.57 |
|
|
其中-财政拨款: |
13.57 |
其中-财政拨款: |
13.57 |
||
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
对建档立卡学生实施免收保教费，对“三儿”学生实施生活补助。 |
对建档立卡学生实施免收保教费，对“三儿”学生实施生活补助。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
建档立卡学生及学前幼儿“三儿资助” |
对建档立卡学生及学前幼儿254个学生进行资助 |
完成了254个建档立卡学生及学前“三儿”学生进行资助 |
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|
质量指标 |
提升了我校建档立卡学生及“三儿”资助的落实情况 |
通过建档立卡学生免保教费及学前“三儿资助”项目加强了我校学前254名学生资助落实的具体性 |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标。 |
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|
时效指标 |
2018年全年 |
2018年全年 |
2018年全年 |
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|
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
支付资金13.57万元 |
支付13.57万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户及其他困难学生教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及其他困难学生教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及其他困难学生教育支出的负担 |
|
|
社会效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
辍学率0% |
||
|
生态效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
不让一个孩子因贫困失学 |
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|
可持续效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
不让一个孩子因贫困失学 |
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|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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|
项目名称 |
小学教育学生资助 |
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预算单位 |
苍溪县五龙镇中心小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
23.40 |
执行数: |
23.40 |
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|
其中-财政拨款: |
23.40 |
其中-财政拨款: |
23.40 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对建档立卡学生实施资助，对贫困寄宿生实施生活补助。 |
建档立卡学生全部发放补助，对部分贫困寄宿生发放生活补助。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
对贫困学生实施资助 |
发放助学金23.4万元 |
发放助学金23.4万元，资助建档立卡及住校生468人。 |
|
|
质量指标 |
完成资助资金发放 |
发放助学金23.4万元 |
发放助学金23.4万元，资助建档立卡及住校生468人。 |
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|
时效指标 |
每期按时发放 |
6月底、11月底按时发放 |
6月底、11月底按时发放 |
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成本指标 |
财政资金拨付 |
拨付资金23.4万元 |
拨付资金23.4万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
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社会效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
辍学率0%。 |
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生态效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
不让一个孩子因贫困失学 |
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可持续效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
不让一个孩子因贫困失学 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
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（三）部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县五龙镇中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对运动场项目、周转房维修项目、食堂综合楼项目、学前教育三儿资助项目、学生资助项目开展了绩效评价，《运动场项目2018年绩效评价报告》《周转房维修项目2018年绩效评价报告》《食堂综合楼项目2018年绩效评价报告》《学前教育资助项目2018年绩效评价报告》《学生资助项目2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2018年，苍溪县五龙镇中心小学校机关运行经费支出79.04万元，比2017年减少20.18万元，下降20.33%。主要原因是六年级学生调到五龙中学就读，学生人数减少。
(二)政府采购支出情况
2018年，五龙小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
(三)国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，五龙小学共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0.单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是保教费用等。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育(类)02(款)01(项)：指学前教育。
10．教育(类)02(款)02(项)：指小学教育。
11．教育(类)09(款)99(项)：指其他教育附加安排的支出。
12．社会保障和就业(类)05(款)05(项)：指机关事业单位养老保险缴费支出。
13．医疗卫生与计划生育(类)11(款)02(项)：指事业单位医疗。
14．住房保障(类)02(款)01(项)：指住房公积金。
15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县五龙镇中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成
苍溪县五龙镇中心小学校是一级预算事业单位。下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能
实施义务教育小学学业教育。
（三）人员概况
2018年在编在岗77人。其中专业技术人员76人，事业工勤1人。遗补人员12人，退休人员43人。学生1400人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况
2018年本年收入合计962万元，其中：一般公共预算财政拨款收入904.1万元，占93.98%;其他收入57.90万元，占6.02%。
（二）部门财政资金支出情况
2018年本年支出合计901万元，其中：基本支出763.07万元，占84.69%;项目支出137.93万元，占15.31%;一般公共预算拨款支出829.60万元，占支出的92.08%，其他支出71.40万元，占支出的7.92%。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理
学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。
(二)专项预算管理
学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。
所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。
(三)结果应用情况
结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，完善学校内控制度，加强支出绩效管理。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分71分，部门整体支出绩效为“良”。
(二)存在问题
1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价；
2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案；
3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。
(三)改进建议
1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用；
2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进；
3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。
附件2
2018年运动场改造及附属工程项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校运动场改造及附属工程项目主要内容是对运动场进行维修及教学楼外墙的改造维修。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对运动场维修项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析，衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。项目实施已完成，创造了学校优美安全的校园环境。
(一)评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为94分。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
|
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
|
|
1．资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2．资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1．财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2．资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3．资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
16 |
|
|
1．是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2．是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
4 |
|
3．绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
5 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
|
|
1．制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2．监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3．项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4．项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5．项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6．项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
18 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
12 |
|
|
1．评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2．评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3．评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4．评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1．落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2．绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3．结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
94 |
(二)绩效分析
1．项目决策
该项目为固定价比选项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。设置绩效目标明确合理。
2．项目管理
(1)资金分配。该项目由财政解决资金183万元，用于运动场维修，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
(2)资金到位情况。2017年苍溪县财政局下达维修项目财政专项资金183万元。
(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
(5)组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。
3．项目绩效
(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
(2)项目效益情况。该项目建成后，学校运动场，保障教学设施设备安全可用，师生生活安全有序，推进学校工作持续发展。师生满意率100%。
三、存在主要问题
1．项目审批流程时间较长，导致一些较为紧急的项目不能及时处理，建议缩短审结时间;
2．施工方后期结尾工作拖沓，导致不能按时审计结束工程。
四、相关措施建议
1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目审计工作。开展支出绩效评价工作；
2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。
附件3
2018年周转房维修项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校周转房维修工程项目主要内容是对周转房进行维修改造。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对周转房维修项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析，衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。项目实施已完成，创造了学校优美安全的校园环境。
(一)评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为96分。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
|
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
|
|
1．资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2．资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1．财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2．资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3．资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
18 |
|
|
1．是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2．是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
5 |
|
3．绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
6 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
|
|
1．制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2．监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3．项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4．项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5．项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6．项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
18 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
12 |
|
|
1．评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2．评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3．评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4．评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1．落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2．绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3．结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
96 |
(二)绩效分析
1．项目决策
该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。设置绩效目标明确合理。
2．项目管理
(1)资金分配。该项目由财政解决资金50万元，用于周转房维修，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
(2)资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达维修项目财政专项资金50万元。
(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
(5)组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。
3．项目绩效
(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
(2)项目效益情况。该项目建成后，学校周转房保障师生生活安全有序，推进学校工作持续发展。师生满意率100%。
三、存在主要问题
施工方后期结尾工作拖沓，导致不能按时审计结束工程。
四、相关措施建议
1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目审计工作。开展支出绩效评价工作；
2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。
附件4
2018年食堂综合楼新建项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校食堂综合楼主要内容是修建学生食堂。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对食堂综合楼项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析、衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。项目实施已完成，创造了学校优美安全的校园环境。
(一)评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为93分。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
|
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
|
|
1．资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2．资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1．财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2．资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3．资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
16 |
|
|
1．是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2．是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
4 |
|
3．绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
5 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
|
|
1．制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2．监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3．项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4．项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5．项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6．项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
18 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
11 |
|
|
1．评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
2 |
|
2．评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3．评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4．评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1．落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2．绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3．结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
93 |
(二)绩效分析
1．项目决策
该项目为固定价比选，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。设置绩效目标明确合理。
2．项目管理
(1)资金分配。该项目由财政解决资金300万元，用于食堂综合楼修建，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
(2)资金到位情况。2014年苍溪县财政局下达维修项目财政专项资金300万元。
(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
(5)组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。
3．项目绩效
(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
(2)项目效益情况。该项目建成后，保障教学设施设备安全可用，师生生活安全有序，推进学校工作持续发展。师生满意率100%。
三、存在主要问题
1．项目审批流程时间较长，导致一些较为紧急的项目不能及时处理，建议缩短审结时间;
2．施工方后期结尾工作拖沓，导致不能按时审计结束工程。
四、相关措施建议
1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目审计工作。开展支出绩效评价工作。
2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。
附件5
2018年学前教育“三儿”资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
针对项目目标完成情况、项目效益情况(经济效益、项目社会效益、受益群体满意度等)设置了绩效目标。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
项目绩效总体评价结论：优秀。
(二)绩效分析
1．项目决策
本单位严格执行党的惠民政策，并针对项目目标完成情况(数量、质量、时效、成本)、项目效益情况(经济效益、项目社会效益、受益群体满意度等)设置了绩效目标，将项目纳入绩效目标管理。
2．项目管理
按学前教育‘三儿’资助管理文件要求，首先将建档立卡幼儿纳入减免保教费范围，开学时免收保教费，再根据教科局资助中心分配指标和学生贫困情况进行申报、评选，确定享受对象。待资助资金到位后，七个工作日内将补助资金通过银行转账发放到享受学生或其家长的银行帐户，并及时通知学生家长到银行查询到位情况并反馈到学校，及时处理出现的问题。
3．项目绩效见下表：
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
项目决策 |
20 |
项目目标 |
4 |
目标内容 |
4 |
4 |
|
决策过程 |
8 |
决策依据 |
3 |
2 |
||
|
决策程序 |
5 |
5 |
||||
|
资金分配 |
8 |
分配办法 |
2 |
2 |
||
|
分配结果 |
6 |
6 |
||||
|
项目管理 |
25 |
资金到位 |
5 |
到位率 |
3 |
3 |
|
到位时效 |
2 |
2 |
||||
|
资金管理 |
10 |
资金使用 |
7 |
7 |
||
|
财务管理 |
3 |
3 |
||||
|
组织实施 |
10 |
组织机构 |
1 |
1 |
||
|
管理制度 |
9 |
8 |
||||
|
项目绩效 |
55 |
项目产出 |
15 |
产出数量 |
5 |
5 |
|
产出质量 |
4 |
4 |
||||
|
产出时效 |
3 |
3 |
||||
|
产出成本 |
3 |
3 |
||||
|
项目效益 |
40 |
经济效益 |
8 |
8 |
||
|
社会效益 |
8 |
7 |
||||
|
环境效益 |
8 |
8 |
||||
|
可持续影响 |
8 |
8 |
||||
|
服务对象满意度 |
8 |
8 |
||||
|
总分 |
100 |
100 |
100 |
97 |
三、存在主要问题
家长查询面未达到100%，个别家长对资金是否到位心中无数。
四、相关措施建议
对享受情况进行一个不漏的反馈。
附件6
2018年小学生生活补助资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
小学生生活补助资助项目是一项惠民工程，涉及到老百姓的基本生活保障，通过该项目的实施，彻底解决了建档立卡学生及部分家庭经济困难学生的就学问题。
学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
|
项目决策 |
20 |
项目目标 |
4 |
目标内容 |
4 |
4 |
|
决策过程 |
8 |
决策依据 |
3 |
2 |
||
|
决策程序 |
5 |
5 |
||||
|
资金分配 |
8 |
分配办法 |
2 |
2 |
||
|
分配结果 |
6 |
6 |
||||
|
项目管理 |
25 |
资金到位 |
5 |
到位率 |
3 |
3 |
|
到位时效 |
2 |
2 |
||||
|
资金管理 |
10 |
资金使用 |
7 |
7 |
||
|
财务管理 |
3 |
3 |
||||
|
组织实施 |
10 |
组织机构 |
1 |
1 |
||
|
管理制度 |
9 |
8 |
||||
|
项目绩效 |
55 |
项目产出 |
15 |
产出数量 |
5 |
5 |
|
产出质量 |
4 |
4 |
||||
|
产出时效 |
3 |
3 |
||||
|
产出成本 |
3 |
3 |
||||
|
项目效益 |
40 |
经济效益 |
8 |
8 |
||
|
社会效益 |
8 |
7 |
||||
|
环境效益 |
8 |
8 |
||||
|
可持续影响 |
8 |
8 |
||||
|
服务对象满意度 |
8 |
8 |
||||
|
总分 |
100 |
100 |
100 |
97 |
(二)绩效分析
1．项目决策
学校通过对班级学生摸底排查，制订了绩效目标，绩效目标明确、合理，受资助人员确定程序符合相关规定，做到了家庭经济困难学生应享尽享。
2．项目管理
(1)资金分配。财政专项资金13.57万元。
(2)资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达小学生生活补助资金13.57万元。
(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织项目实施，做到了专款专用，支出及时、规范。
(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金，未出现了违规支付专项费用的情况。
(5)组织实施情况。为圆满完成项目实施，学校成立了学生资助领导小组，落实专人负责学生资助项目工作。
3．项目绩效
(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。
(2)项目效益情况。该项目完成后，解决了部分家庭经济困难学生的上学问题，没有出现一个因家庭经济困难而辍学的学生。师生及家长满意率100%。
三、存在主要问题
制度建设的健全与完善。
四、相关措施建议
加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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