目　　　录

第一部分 部门概况 

一、基本职能及主要工作 

二、机构设置 

第二部分 2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明 

十一、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释 

第四部分 附件 

附件1 

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 　　部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，服务“三农”工作。主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面履职。致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

(二)2018年重点工作完成情况

认真贯彻党的十八届三中、四中、五中、六中全会和党的十九大精神，紧紧围绕县委“2344”发展方略，聚焦项目投资、脱贫攻坚、产业发展三大主战场，着力建设“五型”东青，全面夯实基础设施建设，稳步推进民生事业，深入开展优化经济发展环境“双提双破”行动，东青经济和社会各项事业保持良好发展态势。经济发展蒸蒸日上，综合实力明显增强;脱贫攻坚丝丝入扣，精准脱贫不落一人;产业发展欣欣向荣，助农增收保民无忧;民生保障面面俱到，社会环境和谐稳定。

二、机构设置

苍溪县东青镇人民政府(以下简称“本部门”)下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 　　2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入合计1158.21万元。与2017年相比，收入总计减少1585万元，下降136.85%。主要变动原因是减少了债务置换资金1600万元。2018年度支出合计1241.66万元。与2017年相比，支出总计减少1546.9万元，下降124.58%。主要变动原因是减少了债务置换资金1600万元。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1158.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1139.21万元，占98.36%;政府性基金预算财政拨款收入19万元，占1.64%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1241.66万元，其中：基本支出663.99万元，占53.48%;项目支出577.67万元，占46.52%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计1158.21万元，财政拨款支出总计1241.66万元。财政拨款收入为1158.21万元，与2017年2632.92万元相比，下降了1474.71万元,下降了127.33%;财政拨款支出为1241.66万元，与2017年2766.56万元相比，下降了1524.9万元, 下降了122.81%;减少的主要原因是减少县拨化债资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出663.99万元，占本年支出合计的53.48%。与2017年2766.56万元相比，一般公共预算财政拨款减少2102.57万元，下降175.99%。主要变动原因是减少化债资金。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1175.08万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出373.95万元，占31.82%;教育支出(类)36.37万元，占5.48%;社会保障和就业(类)支出77.69万元，占11.7%;医疗卫生支出77.58万元，占11.68%;住房保障支出28.7万元，占4.32%;城乡社区支出15.29万元，占2.3%;农林水支出565.5万元，占48.12%;

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1175.08万元，完成预算1139.21万元的103.15%。其中：

1．一般公共服务支出(类)人大事务(款)其他人大事务支出(项)：支出决算为1万元，完成预算1万元的100%;一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项)：支出决算为244.98万元，完成预算270.51万元的90.56%;一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)：支出决算为62.57万元，完成预算38.5万元的162.52%;一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项)：支出决算为1万元，完成预算2.14万元的42.73%;一般公共服务支出(类)党委办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项)：支出决算为64.4万元，完成预算64.4万元的100%。

2．文化体育与传媒支出(类)文化(款)群众文化(项): 支出决算为27.38万元,完成预算27.38万元的100%;文化体育与传媒支出(类)文化(款)其他文化支出(项): 支出决算为2万元,完成预算4.2万元的47.62%;文化体育与传媒支出(类)新闻出版广播影视(款)广播(项): 支出决算为6.98万元,完成预算6.98万元的100%。

3．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为73.56万元，完成预算73.45万元的100.15%;.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为3.6万元，完成预算3.6万元的100%;社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项)：支出决算为0.53万元，完成预算0.53万元的100%;

4．医疗卫生与计划生育支出(类)计划生育事务(款)计划生育机构(项): 支出决算为46.55万元，完成预算46.55万元的100%;医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项): 支出决算为16.52万元，完成预算16.52万元的100%;医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项): 支出决算为14.51万元，完成预算14.51万元的100%。

5．城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务(项): 支出决算为15.92万元，完成预算15.92万元的100%。

6．农林水支出(类)农业(款)事业运行(项): 支出决算为120.98万元，完成预算122.98万元的98.38%;农林水支出(类)农业(款)防灾救灾(项)支出决算为0万元，完成预算30万元的0%;原因是工程尚未完工，未报账。农林水支出(类)农业(款)其他农业支出(项): 支出决算为1.74万元，年初无预算，原因是结转上年指标;农林水支出(类)扶贫(款)农村基础设施建设(项): 支出决算为35万元，年初无预算，原因是结转上年指标;农林水支出(类)扶贫(款)生产发展(项): 支出决算为58.4万元，年初无预算，原因是结转上年指标;农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项): 支出决算为349.38万元，完成预算371.96万元的93.93%，决算数小于预算数的主要原因是村组干部考核报酬部分结转下年支出。

7．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项): 支出决算为28.7万元，完成预算28.7万元的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出663.99万元，其中：人员经费566.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费97.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为9.47万元，完成预算11万元的86.09%，决算数小于预算数的主要原因是加强了对公务车的管理。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算3.47万元，占预算5万元的69.4%;公务接待费支出决算6万元，占预算6万元的100%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。

2．公务用车购置及运行维护费支出3.47万元,完成预算5万元的69.4%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少1.54万元，下降30.8%。主要原因是加强公务用车的管理。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.47万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出6万元，完成预算6万元的100%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待156批次，1420人次(不包括陪同人员)，共计支出6万元，具体内容包括：主要用于接待猕猴桃产业工作1.6万元，土地增减挂钩工作0.8万元，扶贫工作2.58万元，其他工作开支的接待费1.02万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看评价情况良好，项目实施发挥了最大效益。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看预先绩效评估的要求。

(二)项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“文化站免费开放资金”“农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金”“寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设”;“解决产业奖补缺口资金”“对村和社区的补助项目”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1．文化站免费开放资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.2万元，执行数为2万元，完成预算的47.61%。通过项目实施，弘扬了民族文化，加强了精神文明建设，推动了群众性文化活动的深入开展，在全镇营造了积极向上、团结和谐的社会氛围。发现的主要问题：实施力度稍小。群众参与度不够。下一步改进措施：增加形式多样的文化生活，善于利用广播媒介扩大宣传力度。

2．农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为1.74万元，完成预算的34.8%。通过项目实施，提高了农产品质量安全，规范市场次序，发现的主要问题：检测人员不够，对专业操作熟悉度不够，种植户自身综合能力不够。下一步改进措施：加强技能培训，规范标准，加大检测检验力度。

3．寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数35万元，执行数为35万元，完成预算的100%。通过东红村产业园区基础设施配套建设项目实施，解决了100亩园区水源的供应及附近农作物生产需要，解决了一组部分群众吃水困难的问题，发现的主要问题：干涸期容水量较少。下一步改进措施：加大引水入库，保证来流多条。寨山村财坟林山坪塘维修整治建设项目实施，增加了蓄水量，保证了生产生活用水。

4．解决产业奖补缺口资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数58.4万元，执行数为58.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，新建产业70亩，促进了产业的发展，保证了集体经济收入。发现的主要问题：园区后期维护时间长，容易长杂草。下一步改进措施：落实农户主体责任，定期清理杂草。

5．对村和社区的补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数371.96万元，执行数为349.38万元，完成预算的93.93%。通过项目实施，拨付到各村运行经费及维护费，充分实现了村民自治;村组干部领取报酬，调动了工作积极性。发现的主要问题：部分村组干部工作积极性不高，财务知识欠缺。下一步改进措施：进行财务制度的培训，开展考评机制调动村组干部工作积极性。

项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县东青镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“文化站免费开放资金”“农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金”“寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设”;“解决产业奖补缺口”“对村和社区的补助项目”等5个项目开展了绩效评价，《乡文化站免费开放资金项目2018年绩效评价报告》见附件，《农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金项目2018年绩效评价报告》见附件，《寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设项目2018年绩效评价报告》见附件，《解决产业奖补缺口项目2018年绩效评价报告》见附件，《对村和社区的补助项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，本部门机关运行经费支出244.98万元，比2017年203.74万元增加了41.24万元，增长了20.24%。主要原因是2018年兽防站并入政府，人员增加。

(二)政府采购支出情况

2018年，本部门政府采购支出总额33.99万元，其中：政府采购货物支出33.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于政府便民服务中心办公设备采购。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，东青镇共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，00单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分 　　名词解释

1．财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的其他收入。主要是债务置换资金、县级主管部门拨款等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9．一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项)：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)：指行政单位用于其他项目支出。

一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项)：指政府机关用于政权建设等方面的项目支出。

一般公共服务支出(类)党委办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项)：指共产党机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10．公安安全支出(类)公安(款)道路交通管理(项):指政府用于道路交通管理方面的支出。

11．文化体育与传媒支出(类)文化(款)群众文化(项): 指文化站用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出

文化体育与传媒支出(类)文化(款)其他文化支出(项): 指用于文化站免费开放的项目支出。;

文化体育与传媒支出(类)新闻出版广播影视(款)广播(项): 指政府用于广播部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

文化体育与传媒支出(类)新闻出版广播影视(款)其他文化体育与传媒支出(项): 指用于文化共享工程的项目支出。

12．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13．医疗卫生与计划生育支出(类)计划生育事务(款)计划生育机构(项): 指政府用于计生部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项): 指乡机关单位用于缴纳行政(参公)单位基本医疗保险支出。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项): 指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14．城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务(项)：政府用于村建部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

15．农林水支出(类)农业(款)事业运行(项): 指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项): 指政府用于扶贫工作方面的支出。

农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项):指政府用于农村基层组织村组干部报酬、村办公经费和运行经费支出。

16．商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)其他商业流通事务支出(项): 指政府用于商业流通方面的支出。

17．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项): 指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

18．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

19．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

20．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

24．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

第四部分　　　 附　件

附件1

苍溪县东青镇人民政府关于2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

(一)机构组成

东青镇人民政府下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。纳入东青镇人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．政府机关

2．农业服务中心

3．社会事业服务中心

4．村建环卫服务中心

5．畜牧兽医站

(二)机构职能

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，服务“三农”工作。主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面履职。致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

(三)人员概况

政府有独立核算的机构1个，党委在职人员6人、政府机关在职人员21人(含工勤2人)、事业在职人员32人，遗属补助人员17人

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计1158.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1158.21万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入19万元，占1.64%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

(二)部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计1241.66万元，其中：基本支出663.99万元，占53.48%;项目支出577.67万元，占46.52%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

绩效目标：致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

完成情况：全镇脱贫目标全面完成，基础设施明显改善，特色产业持续壮大，社会事业蓬勃发展，城乡建设有效推进。截止2018年，全镇贫困户528户1753人，已脱贫527户1747人，2019年将完成1户6人脱贫任务，实现全程全域脱贫目标。聚焦薄弱补短提质。全镇实施危旧房改造775户，其中易地扶贫搬迁115户，C级159户、D级150户，底线台账建房14户、维修加固154户，土坯房改造183户。低产园改造93亩，中药材546亩;水产养殖1000亩，完成劳务培训89人，劳务输出4386人，劳务总收入15800万元。

1．部门预算报送时间

(1)报送时效：按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。我乡认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范，2018年3月13日苍溪县东青镇第十八届人民代表大会第四次主席团会议通过了东青镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算，并于2018年3月20日在苍溪门户网公开部门预算及相关报表。

(2)编制质量：认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，盘活用好财政存量资金。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。

2．预算执行：预算执行及调整。我镇认真执行财经纪律的有关规定，非税收入及时足额上缴;不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题;严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录;严格执行政府采购制度。

严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，不存在决算报表数据与财务账不一致等问题，并按规定公开部门决算，不存在决算公开数与决算报表数或财务账不一致等问题。

(二)专项预算管理

1．编制绩效目标：编制财政支出绩效目标是预算绩效管理的源头和基础，是整个预算绩效管理的核心，包括绩效内容、绩效指标和绩效标准。编制的绩效目标与工作职责、工作任务紧密相关，做到方向明确、具体细化、合理可行。

2．加强项目管理：建立健全从项目的投资决策到项目完成，涵盖项目规划、组织实施、控制和评审的各项制度。强化绩效目标与项目管理的有机结合，对项目的各个发展阶段进行有效管理和目标控制，为实现项目绩效目标提供保障。

3．始终坚持把项目投资作为最强引擎，基础设施明显改善：高起点包装项目。全镇包装储备项目12个，累计完成项目入库1.4亿元，完成工业和技改投资4598万元。高规格招引项目。通过动员镇村干部等各方力量，打好“乡情牌”和“ 友情牌”，回引返乡创业业主67人，招商协议资金1.7亿元，到位8000万元。高质量实施项目。争取各类项目资金3.32亿元，其中寻乐书岩和七彩田园建设资金2.1亿元，村组道路硬化资金1601万元，硬化村组道路42.5公里、维修“畅返不畅”村组道路2.9公里。到位水利扶贫资金1005万元，实施安全饮水、产水配套20个村、除险加固4处、整治山坪塘25口、新建渠系14公里。到位安居扶贫资金2695万元;产业扶持基金351万元;“五有”项目资金336万元;畜禽粪污综合利用项目200万元。土地增减挂钩项目顺利通过省级验收，拆旧复垦地块401个，节余指标361.47亩，建安置点5个，到位项目资金6000余万元。通过项目强弱项，资金补短板，农业农村基础得到进一步夯实。

(三)结果应用情况

1．建立预算结合机制：通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2．建立绩效报告机制：镇财政所要按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况;每年向本级政府、人大报告支出管理绩效评价情况。

3．建立绩效问责机制：镇政府要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

(二)存在问题

镇预算经费主要是人员经费和维护政府正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，，造成了很多工作开展被动，给我镇工作的正常运转和单位形象带来了负面影响。

(三)改进建议

1．建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

2．建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

3．年度预算编制后，加强预算执行管理。根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

附件2-1

苍溪县东青镇人民政府关于2018年文化免费开放资金项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

文化站免费开放资金项目经费来源为财政拨款，该项目投资4.2万元，主要实施内容为镇综合文化站免费开放基本公共文化服务项目所需支出,其中包括:组织公益性群众文化活动,举办公益性讲座和展览宣传,村级文化骨干辅导,文化信息资源共享工程、公共电子阅览室报务及设备运行维护，业务活动用房小型修缮及零星业务设备更新等，日常运行水电气、通讯信息费、办公文印费等。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

2018年文化站免费开放资金专项经费建设主要内容是保障乡文化站对社会实行免费开放的正常运行,开展“春节”、“七一”、“法制宣传”等文化活动，经费拨付实施后，保障了乡图书室、电子阅览室的正常运行，解决了镇文化站免费开放基本公共文化服务项目所需支出。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

(二)绩效分析

1．项目决策：为了更好的使用文化站免费开放资金专项经费，我镇严格按照苍溪县文化广播新闻出版局和苍溪县财政局文件苍文广函(2015[7]号有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县文化广播新闻出版局和苍溪县财政局文件苍文广函(2015[7]号相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理：2018年文化站免费开放资金专项经费计划批复资金4.2万元，实际到位资金4.2万元，总共支出资金2万元，完成预算的47.61%,结余资金2.2万元结转下年支出。主要用于组织公益性群众文化活动,举办公益性讲座和展览宣传,村级文化骨干辅导,文化信息资源共享工程、公共电子阅览室报务及设备运行维护，业务活动用房小型修缮及零星业务设备更新等，日常运行水电气、通讯信息费、办公文印费等。

3．项目绩效：保障乡文化站对社会实行免费开放的正常运行,每周开放达40小时,开展“春节”、“七一”、“法制宣传”等文化活动，经费拨付实施后，保障了公共图书室、电子阅览室的正常运行。社会效益明显，满足了社会文化发展需求。

可持续性方面，培养了村级文化骨干，提升农村群众的文化素质，为脱贫攻坚、乡村振兴提供了科学文化知识学习的途径。项目的实施为文化站免费开放提供了资金保障。

三、存在主要问题

资金报帐不及时,未按预算年度列支报帐。

四、相关措施建议

严格执行预算，在预算年度内实现支出，不跨年度。

附件2-2

苍溪县东青镇人民政府关于2018年农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金项目经费来源为财政拨款，该项目投资5.00万元，主要实施内容为建立立了农产品质量安全监管站，并配齐农残速测仪、电子天平、恒温箱等基本设备，整体推进我镇农产品质量安全监管水平。

经费严格按照项目支出的范围、用到位途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由镇财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

2018年农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金项目的使用，依法推进农产品产地安全管理，有效开展产地环境和污染状况监测，科学合理调整农业结构和区域布局。强化农药、肥料等农业投入品市场准入管理，全面落实高毒农药定点经营、实名购买制度;积极开展示范门店创建活动，持续开展农资打假专项行动。大力推行安全、高效、实用的病虫害防控措施和绿色生产技术。整体提升了农产品质量安全治理能力和水平，确保农产品消费安全，促进我县现代农业产业持续健康发展。

(二)绩效分析

1．项目决策：为了更好的使用农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金专项经费，我镇严格按照乡人大通过的预算执行。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据预算资金项目绩效目标，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理：2018年农产品质量安全监管示范乡镇奖补资金计划批复资金5万元，实际到位资金5万元，总共支出资金1.74万元，完成预算的34.8%。主要用于主要实施内容为建立立了农产品质量安全监管站，并配齐农残速测仪、电子天平、恒温箱等基本设备，以及日常开展农产品质量检测工作经费。

3．项目绩效：履行政府职能，维护社会稳定，提高农产品质量安全水平，2018年未发生农产品质量安全事故。提高了我镇农产品市场竞争力，市场占有率提高4.6%。人民群众对农产品质量安全满意度98%以上。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。

三、存在主要问题

缺乏专业技术人员，抽样的覆盖面小。

四、相关措施建议

进一步加大政策扶持和资金的投入，通过增加项目资金额度，加大投入，专人负责，做到抽样全覆盖。

附件2-3

苍溪县东青镇人民政府关于2018年寨山村财坟林山坪塘维修整治东红村产业园区基础设施配套建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资35万元，完成预算的100%。要实施内容为寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设项目所需支出,其中包括:对2个村2口山坪塘进行清理整治，园区建设蓄水池1口。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

2018年寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设项目主要内容是对2个村2口山坪塘进行清理整治，园区建设蓄水池1口。经费拨付实施后，解决了100亩园区水源的供应及附近农作物生产需要，解决了一组部分群众吃水困难的问题，符合我镇要求。

(二)绩效分析

1．项目决策：为了更好的使用寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设项目经费，我镇严格按照苍溪县财政局文件苍财农下[2017]109号有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍府发[2017]55号相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理：2018年寨山村财坟林山坪塘维修整治、东红村产业园区基础设施配套建设项目经费计划批复资金35万元，实际到位资金35万元，总共支出资金35万元，完成预算的100%,。主要用于2个村2口山坪塘进行清理整治，园区建设蓄水池1口。新增高效节水灌溉面积3000亩。

3．项目绩效：清理2口山坪塘，建立1口新的蓄水池，经费拨付实施后，解决了100亩园区水源的供应及附近农作物生产需要，解决了一组部分群众吃水困难的问题。社会效益明显，满足了社会文化发展需求。

可持续性方面，有效的减少了水土流失量，改善了项目地的生态环境，提供了生态农业、无公害农业生产基地。

三、存在主要问题

水源干涸期容水量较少。

四、相关措施建议

扩大开水，雨季多引水入库，加大水量储存。

附件2-4

苍溪县东青镇人民政府关于2018年存量资金解决产业奖补缺口资金项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

解决产业奖补缺口资金项目经费来源为财政拨款，该项目投资58.4万元，主要实施内容为解决东高、东阳、寨山3个村产业目所需支出,其中包括:新建70亩产业园，对东阳50亩产业园进行拉杆架线，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

解决产业奖补缺口资金专项经费建设主要内容对东高、东阳、寨山村新建70亩产业园，对东阳50亩产业园进行拉杆架线，日常除草。经费拨付实施后，促进了3村产业的发展，带动了近300人的就业。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

(二)绩效分析

1．项目决策：为了更好的使用解决产业奖补缺口资金专项经费，我乡严格《产业扶持基金管理办法》有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，开展常态化监督、检查严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理：2018年解决产业奖补缺口资金专项经费计划批复资金58.4万元，实际到位资金58.4万元，总共支出资金58.4万元，完成预算的100%,实现全额支出。主要用于对东高、东阳、寨山村新建70亩产业园，对东阳村50亩产业园进行拉杆架线。

3．项目绩效：产业园的实施一定程度上带动了农民就业，提高了农民的收入水平，能有效的延伸农业的产业链条，促进了旅游观光农业的发展，避免了土地资源的浪费，有效的保护了基本农田和当地的生态环境。

可持续性方面，提供了稳定的长期收益。

三、存在主要问题

园区后期维护时间长，容易长杂草。

四、相关措施建议

落实农户主体责任，定期清理杂草。

附件2-5

苍溪县东青镇人民政府关于2018年对村和社区的补助项目项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

(一)经费使用单位基本情况

东青镇人民政府辖20个行政村，农村社区1个，城市社区1个，下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入东青镇人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：政府机关，农业服务中心，社会事业服务中心，村建环卫服务中心，畜牧兽医站。

(二)经费绩效目标、绩效指标设定或调整情况

包括预期总目标及阶段性目标。经费资金总额为371.96万元，切实保障基层组织正常开展活动;农村公共运行服务和村(社区)办公运转。经费用于解决村(社区)群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

(三)经费基本性质、用途和主要内容、涉及范围

对村民委员会和村党支部的补助资金的使用坚持群众受益最大化的原则，经费主要内容是解决村(社区)群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源于政府投资。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

2018年对村和社区补助专项经费建设主要内容是解决村(社区)群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项，经费拨付实施后，群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项得以解决。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，基本符合我乡要求。

(二)绩效分析

1．项目决策

为了更好的使用对村民委员会和村党支部的补助专项经费，我乡严格按照苍溪县委组织部和苍溪县财政局有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县委组织部和苍溪县财政局相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理

2018年对村和社区补助专项经费计划批复资金371.96万元，实际到位资金371.96万元，总共支出资金349.38万元。主要用于全镇20个行政村，农村社区1个，城市社区1个，正常运行经费保障及干部报酬发放，农村基础设施类、环境类、服务类、社会管理类项目的运行维护。

3．项目绩效

(1)经费的实施进度：已将资金拨付给20个行政村，2个社区开展服务群众工作，经费已完成支出率100%。

(2)经费完成质量：已将经费款项拨付给20个行政村，2个社区开展服务群众工作。

(3) 经费的效益性分析：经费预期目标完成程度。2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费已将资金拨付给20个行政村，2个社区开展服务群众工作，按照年初设置的绩效目标，具体完成情况如下：

产出指标保障基层组织活动正常开展运行率达到100%，完成绩效标准为优;成效指标(村民满意度)达到98%以上，完成绩效标准为优。

(4)经费实施对经济和社会的影响：2018年对村民委员会和村党支部的补助专项经费，通过合理地对财、物资源的投入使用，做到了节约资源。经费拨付实施后，解决村(社区)群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

(5)经费的可持续性分析：我镇在以下相关方面将持续做好工作，保证经费的良好运行，发挥其预期作用。

政策方面，我镇坚持“以人为本”的管理原则，切实履行国家和地方政府的管理规定。

可持续性方面，提升农村基层干部的素质和战斗力，为乡村振兴提供坚实的人才保障。培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的农村基层干部队伍，覆盖率100%。

三、存在主要问题

资金方面，经费的资金投入结构目前较为单一，主要是政府投资，基层干部报酬低的问题难以解决。

四、相关措施建议

要通过发展壮大集体经济，创收节支解决资金不足的问题。

第五部分 　　　附　表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表