目    录 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作 

二、机构设置 

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1 

附件2 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表 

二、收入总表 

三、支出总表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表 

第一部分    部门概况 

一、基本职能及主要工作 

（一）主要职能

我局承担的主要职能：负责组织实施产业发展战略规划、年度计划，技术标准制定，技术培训、技术指导和技术推广，新品种培育，新技术研发与示范，新产品研制与应用；负责营销市场监督指导，行业管理，品牌建设和文化建设。 

（二）2018年重点工作完成情况。 

一是新植猕猴桃3.34万亩,低效园改造1.33万亩，发展有机猕猴桃0.8万亩，巩固提升基地7万亩，建猕猴桃防风林400公里，建良繁基地600亩；二是建立猕猴桃生产投入品配送中心；三是建设红心猕猴桃交市场，在全国主要城市建红心猕猴桃旗舰店10家；四是抓好猕猴桃行业协会管理；五是搞好产业扶贫工作。 

二、机构设置 

苍溪县猕猴桃产业发展局（以下简称“本部门”）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。 

第二部分    2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2018年度收、支总计2520.18万元。与2017年相比，收、支总计各增加54.97万元，增长2.23%。主要变动原因是项目拨款增加。 

二、收入决算情况说明 

2018年本年收入合计673.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入473.79万元，占70.32%；政府性基金预算财政拨款收入200万元，占29.68%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。 

三、支出决算情况说明 

2018年本年支出合计1858.52万元，其中：基本支出388.4万元，占20.90%；项目支出1270.12万元，占68.34%；基金支出200万元，占10.76%，上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2018年财政拨款收、支总计2520.18万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加14.40万元，增长0.57%。主要变动原因是项目拨款增加。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2018年一般公共预算财政拨款支出1658.52万元，占本年支出合计的89.24%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少683.2万元，下降29.18%。主要变动原因是财政拨款项目未办理竣工决算。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2018年一般公共预算财政拨款支出1658.52万元，主要用于以下方面: 农林水支出（类）支出1601.32万元，占96.55%；教育支出（类）0万元；科学技术（类）支出0万元；社会保障和就业（类）支出27.54万元，占1.67%；医疗卫生支出12.45万元，占0.08%；住房保障支出17.21万元，占1.70%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2018年一般公共预算支出决算数为1658.52万元，完成预算100%。其中： 

1．社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算数为27.54万元，完成预算100%，单位严格按预算执行。 

2．医疗卫生与计划生育-医疗保障-事业单位医疗支出: 支出决算数为12.45万元，完成预算100%，单位严格按预算执行。 

3．住房保障-住房改革-住房公积金支出: 支出决算数为17.21万元，完成预算100%，单位严格按预算执行。 

4．农林水-扶贫-生产发展支出：支出决算数:89.09万元，完成预算100%，单位严格按预算执行。 

5．农林水-扶贫-其他扶贫支出：支出决算数:55.2万元，完成预算100%，单位严格按预算执行。 

6．农林水-农业-事业运行：支出决算数:331.2万元，完成预算100%，单位严格按预算执行。 

7．农林水-农业-农产品加工与促销支出：支出决算数1125.83万元，完成预算100%，单位严格按预算执行。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出388.4万元，其中： 

人员经费299.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
    公用经费89.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平，单位严格按预算执行。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算5万元，占100%。具体情况如下： 

1．因公出国（境）经费支出0万元。 

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。 

3．公务接待费支出5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加3.8万元，增长316.67%。主要原因是项目工作增加。 

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，360人次（不包括陪同人员），共计支出5万元，具体内容包括上级部门对我局工作的指导调研和对项目工作的检查。其中： 

外事接待支出0万元。 

其他国内公务接待支出0万元。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

2018年政府性基金预算拨款支出200万元。 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。 

十、预算绩效情况说明 

（一）预算绩效管理工作开展情况 

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对猕猴桃产业融合项目、溃疡病防控项目、全省产业扶贫现场会项目开展了预算事前绩效评估，对这3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取了这3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。 

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看全年预算基本支出1858.52万元，项目支出1270.12万元，年底完成率达100%,有效保障了单位的正常运转及各项业务工作的开展。本部门还自行组织了猕猴桃产业融合项目、溃疡病防控项目、全省产业扶贫现场会项目3个项目绩效评价，从评价情况来看猕猴桃产业融合项目实现支出1125.83万元，社会效益好，满意度达90%；溃疡病防控项目预算89.09万元，支出89.09万元，完成率达100%，满意度达85%以上；全省产业扶贫现场会预算55.2万元，支出55.2万元，完成率100%，满意率90%。 

（二）项目绩效目标完成情况
    本部门在2018年度部门决算中反映猕猴桃产业融合项目、溃疡病防控项目、全省产业扶贫现场会项目3个项目绩效目标实际完成情况。 

猕猴桃产业融合项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1638.72万元，执行数为1125.83万元，完成预算的68.70%。通过项目实施，有效推进了全县猕猴桃新植面积的扩大，进一步改造了猕猴桃低效园，实现猕猴桃产业增收15%，发现的主要问题是在项目的实施过程中规范管理不到位。下一步改进措施：成立专门的实施和监督机构，加强项目建设管理的规范性。 

溃疡病防控项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数89.09万元，执行数为89.09万元，完成预算的100%，单位严格按预算执行。通过项目实施，有效防控了全县猕猴桃溃疡病发生、减少了90%以上种植户损失，发现的主要问题：种植户对溃疡病防控及识别能力还有待提高。下一步改进措施：加强对溃疡病防控知识的宣传培训。 

全省产业扶贫现场会项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数55.2万元，执行数为55.2万元，完成预算的100% ，通过项目实施，保障全省扶贫现场会各项工作的正常开展，社会满意率达90%。发现的主要问题：极个别临时增加内容资金支付要素不够完善。下一步改进措施：严格财经纪律，按制度办事。 

（三）部门开展绩效评价结果 

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县猕猴桃产业发展局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。 

本部门自行组织对猕猴桃产业融合项目、溃疡病防控项目、全省产业扶贫现场会项目开展了绩效评价，《猕猴桃产业融合项目2018年绩效评价报告》《猕猴桃溃疡病防控项目2018年绩效评价报告》《2018年全省产业扶贫现场会项目绩效评价报告》见附件。 

十一、其他重要事项的情况说明 

（一）机关运行经费支出情况 

2018年，机关运行经费支出80.45万元，比2017年决算数增加41%，主要是当年实施项目增加导致工作经费增加。 

（二）政府采购支出情况 

2018年，本部门政府采购支出总额107.64万元，其中：政府采购货物支出107.64万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要是采购猕猴桃溃疡病防控药物98.98万元和办公设备8.66万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。 

（三）国有资产占有使用情况 

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

第三部分    名词解释 

1．财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出。 

8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指本单位缴纳的在职职工基本养老保险费、失业等保险支出。
 9．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指本单位缴纳的在职职工基本医疗保险费。 

10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指本单位缴纳的在职职工住房公积金。 

11．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

12．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

16．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分    附  件 

附件1 

苍溪县猕猴桃产业发展局2018年部门整体支出绩效评价报告 

一、部门（单位）概况 

（一）机构组成 

苍溪县猕猴桃产业发展局（以下简称县猕产局）由苍溪县农业农村局代管，属一级预算的全额拨款事业单位，无下属二级预算单位。内设办公室、财务室、技术推广股、项目规划股、市场信息股、科技研发股。 

（二）机构职能

负责组织实施产业发展战略规划、年度计划、技术标准制定、技术培训、技术指导和技术推广，资源创新、新品种培育、新技术研发与示范、新产品研制与应用；负责营销市场监管指导，行业管理，品牌建设和文化建设。 

（三）人员概况 

县猕产局核定事业编制21人，2018年在编在岗人员（含编制在农业局人员）22人，退休人员3人，临时人员3人，农民技术员22人（财政定额补助）。 

二、部门财政资金收支情况 

（一）部门财政资金收入情况 

本年收入合计673.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入473.79万元，政府性基金预算财政拨款收入200万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，事业收入0万元，其它收入0万元。 

（二）部门财政资金支出情况 

本年度支出合计1858.52万元，其中：基本支出388.4万元、项目支出1270.12万元，政府性基金支出200万元，上缴上级支出0万元，经营支出0万元。 

三、部门整体预算绩效管理情况 

（一）部门预算管理 

本部门制定了绩效目标、预算编制准确、支出控制科学、预算动态调整、执行进度与时间同步、目标完成与预算完成情况较好，无违规记录。 

（二）专项预算管理 

本部门专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学及时、专项预算绩效目标完成、无违规记录。 

（三）结果应用情况 

本部门自评质量较好、绩效目标公开和自评公开及时、评价结果整改到位和应用结果反馈及时。 

四、评价结论及建议 

（一）评价结论。本部门强化预算管理，严格按照财经制度刚性约束，实施绩效目标管理，实行专款专用，支出科学合理，无违规现象。 

（二）存在问题。在项目资金支付进度上较项目实施慢。 

（三）改进建议。加快项目资金拨付进度。 

附件2

2018年猕猴桃产业融合项目支出绩效评价报告 

一、评价工作开展及项目情况 

猕猴桃产业融合项目主要用于推进全县产业发展，2018年重点用于全县39个乡镇猕猴桃新植及低产园改造，当年新植猕猴桃3.34万亩，低效园改造1.33万亩，建良种繁育基地1处；同时为了进一步畅通产业销售渠道，提升苍溪红心猕猴桃在国际国内知名度，开展了采摘节及新零售高峰论坛等大型宣传活动，有力地推进了全县猕猴桃鲜果及产品在国内国际市场的占有率 

二、评价结论及绩效分析 

（一）评价结论 

该项目已由县财政局委托四川博锐会计事务作了绩效评价，结论是资金使用合理，项目推进较好，达到预期目标。 

（二）绩效分析 

1．项目决策 

猕猴桃产业是我县的立县产业，是推动落实乡村振兴战略的重要载体、是推进农业供给侧结构性改革的战略途径和促进农业发展提质增效与农民持续增收的关键举措。我县地处四川盆地北缘，秦巴山脉南麓、嘉陵江中游，是国家扶贫开发重点县，更是资源丰富大县，属川东北经济区，是川渝陕甘结合部的重要枢纽，在四川推进西部大开发、川陕苏区振兴发展、融入“一带一路”经济走廊中具有重要的战略地位。苍溪位于长江中上游猕猴桃种植带，属于全国商品猕猴桃主产区之一与红心猕猴桃核心种植区，其猕猴桃种植面积和产量占四川省总量40%以上，是“世界红心猕猴桃原产地”、“中国红心猕猴桃第一县”和“中国猕猴桃特色农产品优势区”，红心猕猴桃产业已发展成为优势特色产业的领军产业和农民创业增收的重要渠道。 

2．项目管理 

该项目2017年经省财政厅批准下达1638.72万元，2018年执行数1125.83万元，其中基地建设投入881万元，良种繁育投入100万元，活动开展及品牌建设投入144.83万元。 

3．项目绩效 

该项目已完成新建猕猴桃基地3.34万亩、改造提升猕猴桃基地1.33万亩。建猕猴桃良种繁育中心1个，良种繁育基地200亩；举行高规格猕猴桃采摘节及新零售高峰论坛1次，按时、按质、按量完成目标任务，彰显了项目社会效益、生态效益、受益群体满意度高。 

三、存在主要问题 

1．基地建设规范性不够。个别乡镇改土建园，没有严格按标准实施，管理也不是很到位，规划也不尽合理。 

2．个别乡镇资金兑付到户进度慢。个别乡镇村账上还存有部分补助资金。 

四、相关措施建议 

加强项目管理的规范化建设，无论是资金的拨付还是实施都必具有监管监督机制，才能保证该项目落到实处，达到预期目的。 

2018年猕猴桃溃疡病防控项目支出绩效评价报告 

一、评价工作开展及项目情况 

猕猴桃溃疡病防控项目2018年主要用于全县猕猴桃溃疡病防控药物补助及研究实验药物购买，由于疫病发生不可预见性和药物管理的特殊性，只能走应急采购与临时购买相结合的方式，全年采购用于全县2%进口春雷霉素和40%噻唑锌98990套,举全局之力终于使全球大规模爆发的猕猴桃溃疡病得到有效遏制，最大程度地降低了种植户损失。 

二、评价结论及绩效分析 

（一）评价结论 

该项目已由专家评审，结论是项目实施规范、及时，资金使用合理，达到预期目标。 

（二）绩效分析 

1．项目决策 

猕猴桃产业是我县的立县产业、领军产业，是推动落实苍溪乡村振兴战略的重要载体、是推进农业供给侧结构性改革的战略途径和促进农业发展提质增效与农民持续增收的关键举措。目前已覆盖全县39个乡镇，涉及千万家种植户的生存问题，溃疡病是世界难题，它的爆发对猕猴桃是毁灭性的，但可防可控，因而加强溃疡病的防控就显得尤为重要。 

2．项目管理 

该项目是2018年县财政拨的上年整合的结转结余款89.09万元，2018年执行数89.09万元，全部用于了猕猴桃溃疡病药物采购。 

3．项目绩效 

该项目购2%进口春雷霉素和40%噻唑锌98990套，防控及时，从购到全县防控仅一周时间，按时、按质、按量完成目标任务，彰显了项目社会效益、生态效益、受益群体满意度高。 

三、存在主要问题 

1．种植户对溃疡病防控及识别能力还有待提高。 

2．个别种植户对感病株的处理不彻底，存侥幸心理。 

四、相关措施建议 

加强对溃疡病防控知识的宣传培训。 

2018年全省产业扶贫现场会项目支出绩效评价报告 

一、评价工作开展及项目情况 

经过各级领导的会商，确定了产业扶贫现场点整体实施方案，猕产局重点负责协助华朴公司打造苍溪猕猴桃营销中心现场点及县城氛围营造，县财政从项目整合资金中拨出55.2万元用于现场点补助。猕产局根据承担的任务多次细化方案，并通过了各级领导审定，预以实施。 

二、评价结论及绩效分析 

（一）评价结论 

该项目已通过评审中心评审，项目实施操作性强，资金使用合理合规合法。 

（二）绩效分析 

1．项目决策 

按照省市县主要领导批示要求，由我局负责协助华朴公司打造苍溪猕猴桃营销中心现场点及县城氛围营造，整个实施过程都置于各级监督指导之下。 

2．项目管理 

猕产局承担的全省产业扶贫现场会项目总预算55.2万元，执行55.2万元，专款专用，支付及时，让有限资金充分发挥效益。 

3．项目绩效 

该项目已通过了评审中心评审和财政审计，项目实施达到预期效果，进一步昭示了苍溪猕猴桃带动扶贫的重要作用。 

三、存在主要问题 

极个别临时安排活动资金支出要素不完善。 

四、相关措施建议 

健全制度，严格按照财经纪律和财务制度办事。 

第五部分    附  表 

一、收入支出决算总表 

二、收入总表 

三、支出总表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表