目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
附件3
附件4
附件5
附件6
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能
实施义务教育小学学历教育，促进基础教育发展。以及小学学历教育等相关社会服务。
(二)2018年重点工作完成情况
1．继续搞好帮扶攻坚工作；
2．加强党建及党风廉政建设工作；
3．加强班子队伍和师德师风建设，加强师培工作，提高教师素质；
4．狠抓教育教学质量，力争各年级综合积分名列片区第一；
5．教育惠民及民生工作扎实推进，让党的惠民政策落地实处；
6．维稳、信访、安全、社会治安综合治理工作落到实处；
7．安全稳定、法制教育、教育宣传、后勤保障等工作稳步推进。
二、机构设置
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县漓江镇土鲤中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计313.5万元，2018年度支出总计347.94万元。与2017年相比，收入总计增加28.16万元，增长9.87%，支出总计增加52.71万元，增长17.85%。主要变动原因是新增加教师，及支出项目款。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计313.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入302.27万元，占96.42%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入11.23万元，占3.58%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计347.94万元，其中：基本支出280.8万元，占80.70%;项目支出67.14万元，占19.30%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计302.27万元，与2017年相比，财政拨款收入总计增加27.57万元，增长10%;支出总计336.71万元，与2017年相比，增加52.13万元，增长18.32%。主要变动原因是新增加教师，及支出项目款。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出336.71万元，占本年支出合计的96.77%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加52.13万元，增长18.32%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出336.71万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)287.27万元，占85.32%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出23.35万元，占6.93%;医疗卫生支出16.03万元，占4.76%;住房保障支出10.06万元，占2.99%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为336.71万元，完成预算100%。其中：
1．教育(类)普通教育(款)小学教育(项):支出决算为286.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为23.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗(项):支出决算为16.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：支出决算为10.06万元，完成预算100.00%，决算数等于预算数
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出269.58万元，其中：
人员经费227.50万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费42.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.5万元，完成预算50%，决算数小于预算数的主要原因是接待人数减少，就餐安排在学校食堂，住宿多安排在学校。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0.5万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出0.5万元，完成预算50%。公务接待费支出决算比2017年增加0.5万元，增长100%。主要原因是增加了校际间的交流学习。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，120人次(不包括陪同人员)，共计支出0.5万元，具体内容包括：漓江小学校际教研支出0.08万元，东溪小学校际教研支出0.09万元，石灶小学校际教研支出0.06万元，登高小学参观学习0.06万元，歧坪小学联合教研0.08万元，歧坪教育办公室督导0.07万元，苍溪县教育和科学技术局调研0.06万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对5项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看部门整体支出绩效目标完成情况较好。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看学生浴室设施设备采购、学生食堂综合楼、教育费附加(校舍维修及教学设备购置)改善了学校的办学环境，提升了学校的区域品位，赢得了家长和社会的好评;对个人和家庭的补助支出(助学金)有效地保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村学前教育和义务教学的开展，提升了办学效率
(二)项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映“学前教育‘三儿’资助”、“义务教育贫困寄宿生补助”、“教育费附加(校舍维修及教学设备购置)”、“浴室设施设备采购及附属工程”、“学生食堂综合楼新建教学楼”等5个项目绩效目标实际完成情况。
1．“学前教育‘三儿’资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.58万元，执行数为3.58万元，完成预算的100%。通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育，未发现存在的问题。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
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项目名称 |
学前教育“三儿”资助 |
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|
预算单位 |
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校 |
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|
预算执行情况 |
预算数: |
3.58万元 |
执行数: |
3.58万元 |
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|
其中-财政拨款: |
3.58万元 |
其中-财政拨款: |
3.58万元 |
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|
其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
支持贫困幼儿入园接受学前教育 |
通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
投资额 |
预算补助贫困学生3.58万元 |
实际补助贫困学生3.58万元 |
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|
质量指标 |
到位率 |
预期发放到位率100% |
发放到位率100% |
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|
时效指标 |
完成时间 |
预期在每学期开学免收建档立卡幼儿保教费，其余在第四学月发放到位。 |
本年对所有建档立卡幼儿免收保教费，春季在六月初发放到位，秋季在十二月初发放到位。 |
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|
成本指标 |
财政资金3.58万元 |
财政资金3.58万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
减负 |
减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元或1300元 |
减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元或1300元 |
|
|
社会效益 |
送温暖 |
执行党的惠民政策 |
将党的温暖送到受益对象手中 |
||
|
生态效益 |
无 |
无 |
无 |
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|
可持续效益 |
通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。 |
通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。 |
通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。 |
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|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
通过项目实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。 |
通过项目实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。 |
通过项目的实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。 |
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2．“义务教育贫困寄宿生补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21.11万元，执行数为21.11万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。未发现存在的问题。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
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项目名称 |
义务教育贫困寄宿生补助 |
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|
预算单位 |
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校 |
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|
预算执行情况 |
预算数: |
21.11万元 |
执行数: |
21.11万元 |
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|
其中-财政拨款: |
21.11万元 |
其中-财政拨款: |
21.11万元 |
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|
其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
减轻贫困寄宿生的生活费用负担，保障贫困学生完成小学教育学业。 |
通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
投资额 |
预算补助贫困学生21.11万元 |
实际补助贫困学生21.11万元 |
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|
质量指标 |
到位率 |
预期发放到位率100% |
发放到位率100% |
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|
时效指标 |
完成时间 |
预期在每学期第四学月发放到位 |
春季在六月初发放到位，秋季在十二月初发放到位。 |
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|
成本指标 |
财政资金 |
财政资金21.11万元 |
财政资金21.11万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
减负 |
减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元 |
减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元 |
|
|
社会效益 |
送温暖 |
执行党的惠民政策 |
将党的温暖送到受益对象手中 |
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|
生态效益 |
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|
可持续效益 |
通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。 |
通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。 |
通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。 |
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|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
通过项目实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。 |
通过项目实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。 |
通过项目的实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。 |
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3．“教育费附加”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，购置了教学设备，维修了校舍，提高了本校办学条件。未发现存在的问题。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
|
项目名称 |
教育费附加 |
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预算单位 |
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校 |
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预算执行情况 |
预算数: |
8万元 |
执行数: |
8万元 |
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|
其中-财政拨款: |
8万元 |
其中-财政拨款: |
8万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
购置教学设备更新，及校舍维修提高本校办学条件。 |
购置教学设备更新，及校舍维修提高本校办学条件。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
投资额 |
预期增加教学设备3万元，校舍维修5万元。 |
实际增加教学设备3万元，校舍维修5万元。 |
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质量指标 |
使用率 |
预期全部用于增加教学设备及校舍维修 |
全部用于增加教学设备及校舍维修 |
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时效指标 |
完成时间 |
预期在当年末到位资金，并用于增加教学设备及校舍维修。 |
实际在2019年元月资金到位，并全部用于教学设备及校舍维修。 |
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成本指标 |
财政资金8万元 |
财政资金8万元 |
财政资金8万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
增大教育投入 |
增加义教硬件投入8万元 |
增加了义教硬件投入8万元 |
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社会效益 |
保障公益事业 |
改善办学条件 |
改善了办学条件 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查社会满意率100% |
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4．“食堂综合楼”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数24.54万元，执行数为24.54万元，今年完成预算的100%。通过项目实施，食堂综合楼通过审计验收，全面投入使用，提高了本校办学条件。未发现存在的问题。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
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项目名称 |
食堂综合楼 |
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预算单位 |
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校 |
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预算执行情况 |
预算数: |
24.54万元 |
执行数: |
24.54万元 |
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其中-财政拨款: |
24.54万元 |
其中-财政拨款: |
24.54万元 |
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|
其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
购置教学楼和校门，提高本校办学条件。 |
通过项目实施，购置了教学楼和校门，提高了本校办学条件。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
投资额 |
预期食堂综合24.54万元 |
实际食堂综合24.54万元 |
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|
质量指标 |
使用率 |
预期全部用于增加教学设施 |
全部用于增加教学设施 |
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时效指标 |
完成时间 |
预期今年完成项目实施 |
今年项目已审计验收 |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
增大教育投入 |
增加义教硬件投入24.54万元 |
今年完成义教硬件投入24.54万元 |
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社会效益 |
保障公益事业 |
改善办学条件 |
改善了办学条件 |
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生态效益 |
无 |
无 |
无 |
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|
可持续效益 |
无 |
无 |
无 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查社会满意率100% |
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5．“学生浴室设施设备采购”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.91万元，执行数为9.91万元，完成预算的100%。通过项目实施，为学生健康成长奠定了基础。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
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项目名称 |
学生浴室设施设备采购 |
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预算单位 |
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校 |
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预算执行情况 |
预算数: |
9.91万元 |
执行数: |
9.91万元 |
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|
其中-财政拨款: |
9.91万元 |
其中-财政拨款: |
9.91万元 |
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|
其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
通过项目实施，改变学校的办学环境，提高学校教学质量的稳步提升。 |
通过项目实施，改变了学校的办学环境，有助于学校教学质量的稳步提升。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
学生浴室设备采购9.91万元 |
学生浴室设备采购9.91万元 |
学生浴室设备采购9.91万元 |
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质量指标 |
严格按建筑安全标准，确保工程建设质量，严禁便勘探、边设计、边施工，严格按照批准的建设内容和规模进行建设，未经批准不得擅自更改建设内容，更改建设规模。 |
严格按建筑安全标准，确保工程建设质量，严禁便勘探、边设计、边施工，严格按照批准的建设内容和规模进行建设，未经批准不得擅自更改建设内容，更改建设规模。 |
项目施工严格按建筑安全标准，确保工程建设质量，无便勘探、边设计、边施工的做法，严格按照批准的建设内容和规模进行建设。 |
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时效指标 |
2018年5月完工 |
2018年5月完工 |
2018年5月项目已完工并竣工验收 |
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成本指标 |
财政资金9.91万元 |
预计使用财政资金9.91万元 |
使用财政资金9.91万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
要落实好资金，确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用。 |
要落实好资金，确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用。 |
项目实施中确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用，及时拨付。 |
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社会效益 |
要督促落实好农民工工资兑付，确保社会平安和稳定。 |
要督促落实好农民工工资兑付，确保社会平安和稳定。 |
施工中落实好农民工工资兑付，确保了社会平安和稳定。 |
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生态效益 |
切实加强建设项目安全设施“三同时”和环境保护“三同时”工作。严格按照审批的节能设计方案和节能技术措施进行建设。 |
切实加强建设项目安全设施“三同时”和环境保护“三同时”工作。严格按照审批的节能设计方案和节能技术措施进行建设。 |
切实加强建设项目安全设施“三同时”和环境保护“三同时”工作。严格按照审批的节能设计方案和节能技术措施进行建设。 |
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可持续效益 |
严格执行项目进度管理，切实做到按期竣工并投入使用。 |
严格执行项目进度管理，切实做到按期竣工并投入使用。 |
严格执行项目进度管理，切实做到按期竣工并投入使用。 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
通过项目实施，保障农村义务教学的开展，提高办学效率。干部职工满意度达100%,服务对象满意度达100%。 |
通过项目实施，保障农村义务教学的开展，提高办学效率。干部职工满意度达100%,服务对象满意度达100% 。 |
通过项目实施，保障农村义务教学的开展，提高办学效率。干部职工满意度达100%,服务对象满意度达100%。 |
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(三)部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县漓江镇土鲤中心小学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对《“学前教育‘三儿’资助”项目2018年绩效评价报告》《“教育费附加(校舍维修及教学设备购置)”项目2018年绩效评价报告》《“食堂综合楼”项目2018年绩效评价报告》《“义务教育贫困寄宿生补助”项目2018年绩效评价报告》和《学生浴室设施设备采购》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2018年，苍溪县漓江镇土鲤中心小学校机关运行经费支出42.09万元，比2017年增加1.16万元，增长2.83%。主要原因是增加了校舍维修成本。
(二)政府采购支出情况
2018年，苍溪县漓江镇土鲤中心小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
(三)国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪县漓江镇土鲤中心小学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4．教育(类)普通教育(款)小学教育(项)：指教育部门(单位)正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
5．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
6．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
7．住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
11．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校属一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
(二)机构职能
贯彻落实党和国家教育方针、政策，全面实施素质教育，培养社会主义事业建设者和接班人，认真完成普及小学教育的任务。
(三)人员概况
苍溪县漓江镇土鲤小学校部门预算实有编制内在职人员21人，其中：行政编制0人，事业(工勤)编制21人。离退(职)休人员18人。遗属补助4人。其他人员0人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况
2018年本年收入合计313.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入302.27万元，占96.42%。
(二)部门财政资金支出情况
2018年本年支出合计347.94万元，其中：基本支出280.8万元，占30.70%;项目支出67.14万元，占19.30%。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校部门预算管理中进行了绩效目标制定，在实施过程中预期的绩效目标顺利完成。预算编制准确，支出控制到位，预算动态调整及时，执行进度、预算完成情况较好，无任何违规记录情况。
(二)专项预算管理
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学及时，专项预算绩效目标按时完成，实施绩效过程中无违规记录情况。
(三)结果应用情况
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校部门预算管理过程中开展了自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时和应用结果反馈良好。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
2018年，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。
部门整体支出绩效考核结果为：优。
(二)存在问题
财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。
(三)改进建议
针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
1．继续从严控制出差人员的经费和公务接待费等一般性支出；
2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；
3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附件2
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校2018年学前教育“三儿”资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
(一)项目基本情况
该资助项目属于2018年县财政局下达的贫困儿童生活补助费专用经费。
1．项目资金申报及批复情况
根据学校的实际情况，经学校行政研究并报教职工大会通过，同意学校向上级主管部门教科局申请助学金资金3.58万元。经县教科局领导审批，依据苍溪县教科局学生资助文件，2018年6月和2018年11月县财政局下达了助学金资金共计3.58万元。
2．项目绩效目标
该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。
3．项目资金申报相符性
2018年学校进行的助学金资金申报与实际相符。
(二)评价工作开展情况
本年的学生资助项目经教科局资助中心领导和督导站学生资助负责专干的检查评价。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
1．我校高度重视学生资助项目评价工作的开展，让绩效评价工作落到实处，对具体工作做了周密部署，把绩效开展工作列入重要议事日程，并将其作为加强我校财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段。
2．精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。
项目绩效总体评价得分100分(评分表附后)。
(二)绩效分析
1．项目决策
①绩效目标情况
项目预期进度、效益或其他目标明确。
②决策依据情况
项目符合当前扶贫政策的需要，也符合农村教育发展现状的需要，
③资金分配情况
资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。
④分配结果情况
资金分配方法的制定、分配要素的设定、基础数据的应用、测算依据选取等科学合理。
2．项目管理
①资金到位情况
2018年6月和2018年11月县财政通过大平台系统对我校下达专项经费3.58万元。资金到位及时，到位率100%。
②资金管理情况
此次经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费3.58万元合法合规。
③财务管理情况
该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。
④组织实施情况
我校采用建档立卡儿童开学免收保教费，2018年6月和2018年11月非建档立卡贫困儿童学生自己申请，班级和学校民主评议的方式确定了该享受贫困资金资助的学生名单，按时发放所有的学生资助资金。
3．项目绩效
①项目完成情况
本项目至2018年11月30日全部完结，并通过检查验收;学生资助任务完成质量较好;项目成本在规定成本内完成。
②项目效益情况
通过此项目工作的开展，我校贫困儿童生活条件得到了改善，保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村学前教学的开展，提高了办学效率，服务民生。
三、存在主要问题
项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。
四、相关措施建议
建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。
附2-2项目绩效评分表
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校学生资助项目绩效评价体系
(项目评分表)
得分=100分评价：优(√)良()中()差()
项目单位：苍溪县漓江镇土鲤中心小学校
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分依据 |
得分 |
评分说明 |
|
|
1．任务完成情况（40%） |
1.1完成率（100%） |
1．计划数； 2．实际完成数。 |
40 |
评分标准： 100分：按要求完成各项任务； 80分：完成任务在80%-100%之间； 60分：完成任务在60%-80%之间； 0分：完成任务不足60%。 |
||
|
2．项目管理情况（20%） |
2.1项目管理的规范性和有效性（100%） |
2.1.1项目申报（15%） |
1．项目申报才料齐全 |
3 |
评分标准： 100分：项目申报材料齐全完备； 0分：无项目申报书。 |
|
|
2.1.2目标责任制（15%） |
1．签订目标责任书 |
3 |
评分标准： 100分：有目标责任书； 0分：无。 |
|||
|
2.1.3公告公示制（20%） |
1．严格执行公示公告制度 |
4 |
评分标准： 100分：严格执行； 60分：执行一般； 0分：执行较差。 |
|||
|
2.1.4项目档案管理（15%） |
1．项目档案齐全完备 |
3 |
评分标准： 100分：档案资料齐全完备； 0分：档案资料有缺失。 |
|||
|
2.1.5后续管理（15%） |
1．建立后续管理制度 |
3 |
评分标准： 100分：有后续服务的队伍和人员； 0分：无。 |
|||
|
2.1.6检查验收（20%） |
1．项目完成后有初验报告 |
4 |
评分标准： 100分：项目完成后有初验报告； 0分：无。 |
|||
|
3．资金管理情况（20%） |
3.1资金管理的规范性（50%） |
3.1.1预算执行的相符性(25%) |
1．项目预算批复数； 2．项目实际支出数。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出与预算相符； 60分：实际支出与预算基本相符； 0分：实际支出与预算不相符。 |
|
|
3.1.2实际支出的合理性（25%） |
1．项目支出是否必要、合理，手续是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出合理，手续齐备； 0分：实际支出合理，手续不齐备； |
|||
|
3.1.3资金管理制度的健全性（25%） |
1．项目资金管理制度是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：资金管理制度健全； 60分：资金管理制度比较健全； 0分：资金管理制度不健全。 |
|||
|
3.1.4资金管理制度实施的有效性（25%） |
1．项目资金管理制度的有效执行程度。 |
2.5 |
评分标准： 100分：资金管理制度执行有效； 60分：资金管理制度执行比较有效； 0分：资金管理制度执行较差。 |
|||
|
3.2资金使用的有效性（50%） |
3.2.1资金使用率（40%） |
1．资金实际使用数。 |
4 |
评分标准： 100分：资金实际使用数小于或等于预算数； 0分：资金实际使用数大于预算数。 |
||
|
3.2.2资金使用及时性（30%） |
1．项目资金是否在规定时间使用。 |
3 |
评分标准： 100分：资金在规定时间使用； 0分：资金管未在规定时间使用。 |
|||
|
3.2.3资金支出的合规性（30%） |
1．项目资金支出是否有违规违纪现象。 |
3 |
评分标准： 100分：资金支出符合规定，无违规违纪； 0分：资金支出不符合规定或有违规违纪或审计检查有问题。 |
|||
|
4．效益情况和满意度指标（20%） |
可持续效益（50%） |
1．项目实施是否产生持续效益。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施产产生持续效益； 60分：项目实施产生持续效益较少； 0分：项目实施产无效益。 |
||
|
受益对象满意度（50%） |
1．项目受益对象是否满意。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施受益对象满意度较高； 60分：项目实施受益对象满意度一般； 0分：项目实施受益对象满意度低或不满意。 |
|||
附件3
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校2018年学生资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
(一)项目基本情况
该资助项目属于2018年县财政局下达的贫困学生生活补助费专用经费。
1．项目资金申报及批复情况
根据学校的实际情况，经学校行政研究并报教职工大会通过，同意学校向上级主管部门教科局申请助学金资金21.11万元。经县教科局领导审批，依据苍溪县教科局学生资助文件，2018年6月和2018年11月县财政局下达了助学金资金共计21.11万元。
2．项目绩效目标
该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。
3．项目资金申报相符性
2018年学校进行的助学金资金申报与实际相符。
(二)评价工作开展情况
本年的学生资助项目经教科局资助中心领导和督导站学生资助负责专干的检查评价。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
1．我校高度重视学生资助项目评价工作的开展，让绩效评价工作落到实处，对具体工作做了周密部署，把绩效开展工作列入重要议事日程，并将其作为加强我校财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段。
2．精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。
项目绩效总体评价得分100分(评分表附后)。
(二)绩效分析
1．项目决策
①绩效目标情况
项目预期进度、效益或其他目标明确。
②决策依据情况
项目符合当前扶贫政策的需要，也符合农村教育发展现状的需要，
③资金分配情况
资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。
④分配结果情况
资金分配方法的制定、分配要素的设定、基础数据的应用、测算依据选取等科学合理。
2．项目管理
①资金到位情况
2018年6月和2018年11月县财政通过大平台系统对我校下达专项经费21.11万元。资金到位及时，到位率100%。
②资金管理情况
此次经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费21.11万元合法合规。
③财务管理情况
该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。
④组织实施情况
2018年6月和2018年11月我校采用学生自己申请，班级和学校民主评议的方式确定了该享受贫困资金资助的学生名单，按时发放所有的学生资助资金。
3．项目绩效
①项目完成情况
本项目至2018年11月30日全部完结，并通过检查验收;学生资助任务完成质量较好;项目成本在规定成本内完成。
②项目效益情况
通过此项目工作的开展，我校贫困寄宿生生活条件得到了改善，保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率，服务民生。
三、存在主要问题
项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。
四、相关措施建议
建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。
附2-2项目绩效评分表
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校学生资助项目绩效评价体系(项目评分表)
得分=100分评价：优(√)良()中()差()
项目单位：苍溪县漓江镇土鲤中心小学校
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分依据 |
得分 |
评分说明 |
|
|
1．任务完成情况（40%） |
1.1完成率（100%） |
1．计划数； 2．实际完成数。 |
40 |
评分标准： 100分：按要求完成各项任务； 80分：完成任务在80%-100%之间； 60分：完成任务在60%-80%之间； 0分：完成任务不足60%。 |
||
|
2．项目管理情况（20%） |
2.1项目管理的规范性和有效性（100%） |
2.1.1项目申报（15%） |
1．项目申报才料齐全 |
3 |
评分标准： 100分：项目申报材料齐全完备； 0分：无项目申报书。 |
|
|
2.1.2目标责任制（15%） |
1．签订目标责任书 |
3 |
评分标准： 100分：有目标责任书； 0分：无。 |
|||
|
2.1.3公告公示制（20%） |
1．严格执行公示公告制度 |
4 |
评分标准： 100分：严格执行； 60分：执行一般； 0分：执行较差。 |
|||
|
2.1.4项目档案管理（15%） |
1．项目档案齐全完备 |
3 |
评分标准： 100分：档案资料齐全完备； 0分：档案资料有缺失。 |
|||
|
2.1.5后续管理（15%） |
1．建立后续管理制度 |
3 |
评分标准： 100分：有后续服务的队伍和人员； 0分：无。 |
|||
|
2.1.6检查验收（20%） |
1．项目完成后有初验报告 |
4 |
评分标准： 100分：项目完成后有初验报告； 0分：无。 |
|||
|
3．资金管理情况（20%） |
3.1资金管理的规范性（50%） |
3.1.1预算执行的相符性(25%) |
1．项目预算批复数； 2．项目实际支出数。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出与预算相符； 60分：实际支出与预算基本相符； 0分：实际支出与预算不相符。 |
|
|
3.1.2实际支出的合理性（25%） |
1．项目支出是否必要、合理，手续是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出合理，手续齐备； 0分：实际支出合理，手续不齐备； |
|||
|
3.1.3资金管理制度的健全性（25%） |
1．项目资金管理制度是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：资金管理制度健全； 60分：资金管理制度比较健全； 0分：资金管理制度不健全。 |
|||
|
3.1.4资金管理制度实施的有效性（25%） |
1．项目资金管理制度的有效执行程度。 |
2.5 |
评分标准： 100分：资金管理制度执行有效； 60分：资金管理制度执行比较有效； 0分：资金管理制度执行较差。 |
|||
|
3.2资金使用的有效性（50%） |
3.2.1资金使用率（40%） |
1．资金实际使用数。 |
4 |
评分标准： 100分：资金实际使用数小于或等于预算数； 0分：资金实际使用数大于预算数。 |
||
|
3.2.2资金使用及时性（30%） |
1．项目资金是否在规定时间使用。 |
3 |
评分标准： 100分：资金在规定时间使用； 0分：资金管未在规定时间使用。 |
|||
|
3.2.3资金支出的合规性（30%） |
1．项目资金支出是否有违规违纪现象。 |
3 |
评分标准： 100分：资金支出符合规定，无违规违纪； 0分：资金支出不符合规定或有违规违纪或审计检查有问题。 |
|||
|
4．效益情况和满意度指标（20%） |
可持续效益（50%） |
1．项目实施是否产生持续效益。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施产产生持续效益； 60分：项目实施产生持续效益较少； 0分：项目实施产无效益。 |
||
|
受益对象满意度（50%） |
1．项目受益对象是否满意。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施受益对象满意度较高； 60分：项目实施受益对象满意度一般； 0分：项目实施受益对象满意度低或不满意。 |
|||
附件4
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校2018年校舍维修及教学设备购置项目支出绩效评价报告
一、 评价工作开展及项目情况
(一)项目基本情况
该项目属于2018年县财政局下达的教育附加费—农村学校教育设施专用经费。
1．项目资金申报及批复情况
根据学校的实际情况，经学校行政研究并报教职工大会通过，同意学校向上级主管部门教科局申请校舍维修及教学设备购置专用经费8万元。 经县教科局审核，财政局审批，根据我校的实际情况，2018年11月县财政局下达了校舍维修及教学设备购置资金8万元。
2．项目绩效目标
该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。
3．项目资金申报相符
2018年学校进行的大型修缮项目申报与实际相符。
(二)评价工作开展情况
本年的项目建设经教科局项目股领导和督导站项目负责专干现场评价。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
1．我校高度重视项目评价工作的开展，让绩效评价工作落到实处，对具体工作做了周密部署，把绩效开展工作列入重要议事日程，并将其作为加强我校财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段。
2．精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。项目绩效总体评价得分96分(评分表附后)。
(二)绩效分析
1．项目决策
①绩效目标情况
项目预期进度、效益或其他目标明确。
②决策依据情况
项目符合当前经济社会发展的需要，符合教育发展的需要。
③资金分配情况
资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。
④分配结果情况
资金分配方法的制定、分配要素的设定、基础数据的应用、测算依据选取等科学合理。
2．项目管理
①资金到位情况
2018年11月县财政通过大平台系统对我校下达专项经费8万元。资金到位及时，到位率100%。
②资金管理情况
此次经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费8万元合法合规。
③财务管理情况
该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。
④组织实施情况
2018年11月，我校通过支部、行政会讨论报请教职工大会同意，确定了资质齐全的项目施工企业，按期施工，目前项目已竣工验收投入使用。
3．项目绩效
①项目完成情况
本项目至2018年12月31日全部完工，并通过竣工验收;项目符合绩效目标设定的验收标准，项目完成质量较好;项目成本在规定成本内完成。
②项目效益情况
通过此项目工作的开展，我校办学条件得到了改善，有助于农村义务教学的开展，培养学生动手能力。
三、存在主要问题
项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。
四、 相关措施建议
建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。
附2-3项目绩效评分表
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校校舍维修及教学设备购置项目绩效评价体系
(项目评分表)
得分=96分评价：优(√)良()中()差()
项目单位：苍溪县漓江镇土鲤中心小学校
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分依据 |
得分 |
评分说明 |
|
|
1．任务完成情况（40%） |
1.1完成率（100%） |
1．计划数； 2．实际完成数。 |
40 |
评分标准： 100分：按要求完成各项任务； 80分：完成任务在80%-100%之间； 60分：完成任务在60%-80%之间； 0分：完成任务不足60%。 |
||
|
2．项目管理情况（20%） |
2.1项目管理的规范性和有效性（100%） |
2.1.1项目申报（15%） |
1．项目申报才料齐全 |
2 |
评分标准： 100分：项目申报材料齐全完备； 0分：无项目申报书。 |
|
|
2.1.2目标责任制（15%） |
1．签订目标责任书 |
2 |
评分标准： 100分：有目标责任书； 0分：无。 |
|||
|
2.1.3公告公示制（20%） |
1．严格执行公示公告制度 |
4 |
评分标准： 100分：严格执行； 60分：执行一般； 0分：执行较差。 |
|||
|
2.1.4项目档案管理（15%） |
1．项目档案齐全完备 |
2 |
评分标准： 100分：档案资料齐全完备； 0分：档案资料有缺失。 |
|||
|
2.1.5后续管理（15%） |
1．建立后续管理制度 |
2 |
评分标准： 100分：有后续服务的队伍和人员； 0分：无。 |
|||
|
2.1.6检查验收（20%） |
1．项目完成后有初验报告 |
4 |
评分标准： 100分：项目完成后有初验报告； 0分：无。 |
|||
|
3．资金管理情况（20%） |
3.1资金管理的规范性（50%） |
3.1.1预算执行的相符性(25%) |
1．项目预算批复数； 2．项目实际支出数。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出与预算相符； 60分：实际支出与预算基本相符； 0分：实际支出与预算不相符。 |
|
|
3.1.2实际支出的合理性（25%） |
1．项目支出是否必要、合理，手续是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出合理，手续齐备； 0分：实际支出合理，手续不齐备； |
|||
|
3.1.3资金管理制度的健全性（25%） |
1．项目资金管理制度是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：资金管理制度健全； 60分：资金管理制度比较健全； 0分：资金管理制度不健全。 |
|||
|
3.1.4资金管理制度实施的有效性（25%） |
1．项目资金管理制度的有效执行程度。 |
2.5 |
评分标准： 100分：资金管理制度执行有效； 60分：资金管理制度执行比较有效； 0分：资金管理制度执行较差。 |
|||
|
3.2资金使用的有效性（50%） |
3.2.1资金使用率（40%） |
1．资金实际使用数。 |
4 |
评分标准： 100分：资金实际使用数小于或等于预算数； 0分：资金实际使用数大于预算数。 |
||
|
3.2.2资金使用及时性（30%） |
1．项目资金是否在规定时间使用。 |
3 |
评分标准： 100分：资金在规定时间使用； 0分：资金管未在规定时间使用。 |
|||
|
3.2.3资金支出的合规性（30%） |
1．项目资金支出是否有违规违纪现象。 |
3 |
评分标准： 100分：资金支出符合规定，无违规违纪； 0分：资金支出不符合规定或有违规违纪或审计检查有问题。 |
|||
|
4．效益情况和满意度指标（20%） |
可持续效益（50%） |
1．项目实施是否产生持续效益。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施产产生持续效益； 60分：项目实施产生持续效益较少； 0分：项目实施产无效益。 |
||
|
受益对象满意度（50%） |
1．项目受益对象是否满意。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施受益对象满意度较高； 60分：项目实施受益对象满意度一般； 0分：项目实施受益对象满意度低或不满意。 |
|||
附件5
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校2018年学生浴室设施设备采购项目支出绩效评价报告
一、 评价工作开展及项目情况
(一)项目基本情况
该项目属于2017年县财政局下达的校舍维修资金。
1．项目资金申报及批复情况
根据学校的实际情况，经学校行政研究并报教职工大会通过，同意学校向上级主管部门教科局申请学生浴室设施设备采购资金9.91万元。 经县教科局审核，财政局审批，根据我校的实际情况，2018年2月县财政局下达了学生浴室设施设备采购资金9.91万元。
2．项目绩效目标
该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。
3．项目资金申报相符
2018年学校进行的大型修缮项目申报与实际相符。
(二)评价工作开展情况
本年的项目建设经教科局项目股领导和督导站项目负责专干现场评价。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
1．我校高度重视项目评价工作的开展，让绩效评价工作落到实处，对具体工作做了周密部署，把绩效开展工作列入重要议事日程，并将其作为加强我校财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段。
2．精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。
项目绩效总体评价得分95分(评分表附后)。
(二)绩效分析
1．项目决策
①绩效目标情况
项目预期进度、效益或其他目标明确。
②决策依据情况
项目符合当前经济社会发展的需要，符合教育发展的需要。
③资金分配情况
资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。
④分配结果情况
资金分配方法的制定、分配要素的设定、基础数据的应用、测算依据选取等科学合理。
2．项目管理
①资金到位情况
2018年2月县财政通过大平台系统对我校下达专项经费8万元。资金到位及时，到位率100%。
②资金管理情况
此次经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费9.91万元合法合规。
③财务管理情况
该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。
④组织实施情况
2018年2月，我校通过支部、行政会讨论报请教职工大会同意，确定了资质齐全的项目施工企业，按期施工，目前项目已竣工验收投入使用。
3．项目绩效
①项目完成情况
本项目至2018年5月31日全部完工，并通过竣工验收;项目符合绩效目标设定的验收标准，项目完成质量较好;项目成本在规定成本内完成。
②项目效益情况
通过此项目工作的开展，我校办学条件得到了改善，有助于农村义务教学的开展，培养学生讲文明爱卫生的习惯。
三、存在主要问题
项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。
四、 相关措施建议
建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。
附2-3项目绩效评分表
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校校舍维修及教学设备购置项目绩效评价体系
(项目评分表)
得分=95分评价：优(√)良()中()差()
项目单位：苍溪县漓江镇土鲤中心小学校
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分依据 |
得分 |
评分说明 |
|
|
1．任务完成情况（40%） |
1.1完成率（100%） |
1．计划数； 2．实际完成数。 |
40 |
评分标准： 100分：按要求完成各项任务； 80分：完成任务在80%-100%之间； 60分：完成任务在60%-80%之间； 0分：完成任务不足60%。 |
||
|
2．项目管理情况（20%） |
2.1项目管理的规范性和有效性（100%） |
2.1.1项目申报（15%） |
1．项目申报才料齐全 |
2 |
评分标准： 100分：项目申报材料齐全完备； 0分：无项目申报书。 |
|
|
2.1.2目标责任制（15%） |
1．签订目标责任书 |
2 |
评分标准： 100分：有目标责任书； 0分：无。 |
|||
|
2.1.3公告公示制（20%） |
1．严格执行公示公告制度 |
4 |
评分标准： 100分：严格执行； 60分：执行一般； 0分：执行较差。 |
|||
|
2.1.4项目档案管理（15%） |
1．项目档案齐全完备 |
2 |
评分标准： 100分：档案资料齐全完备； 0分：档案资料有缺失。 |
|||
|
2.1.5后续管理（15%） |
1．建立后续管理制度 |
2 |
评分标准： 100分：有后续服务的队伍和人员； 0分：无。 |
|||
|
2.1.6检查验收（20%） |
1．项目完成后有初验报告 |
4 |
评分标准： 100分：项目完成后有初验报告； 0分：无。 |
|||
|
3．资金管理情况（20%） |
3.1资金管理的规范性（50%） |
3.1.1预算执行的相符性(25%) |
1．项目预算批复数； 2．项目实际支出数。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出与预算相符； 60分：实际支出与预算基本相符； 0分：实际支出与预算不相符。 |
|
|
3.1.2实际支出的合理性（25%） |
1．项目支出是否必要、合理，手续是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出合理，手续齐备； 0分：实际支出合理，手续不齐备； |
|||
|
3.1.3资金管理制度的健全性（25%） |
1．项目资金管理制度是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：资金管理制度健全； 60分：资金管理制度比较健全； 0分：资金管理制度不健全。 |
|||
|
3.1.4资金管理制度实施的有效性（25%） |
1．项目资金管理制度的有效执行程度。 |
2.5 |
评分标准： 100分：资金管理制度执行有效； 60分：资金管理制度执行比较有效； 0分：资金管理制度执行较差。 |
|||
|
3.2资金使用的有效性（50%） |
3.2.1资金使用率（40%） |
1．资金实际使用数。 |
4 |
评分标准： 100分：资金实际使用数小于或等于预算数； 0分：资金实际使用数大于预算数。 |
||
|
3.2.2资金使用及时性（30%） |
1．项目资金是否在规定时间使用。 |
3 |
评分标准： 100分：资金在规定时间使用； 0分：资金管未在规定时间使用。 |
|||
|
3.2.3资金支出的合规性（30%） |
1．项目资金支出是否有违规违纪现象。 |
3 |
评分标准： 100分：资金支出符合规定，无违规违纪； 0分：资金支出不符合规定或有违规违纪或审计检查有问题。 |
|||
|
4．效益情况和满意度指标（20%） |
可持续效益（50%） |
1．项目实施是否产生持续效益。 |
9 |
评分标准： 100分：项目实施产产生持续效益； 60分：项目实施产生持续效益较少； 0分：项目实施产无效益。 |
||
|
受益对象满意度（50%） |
1．项目受益对象是否满意。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施受益对象满意度较高； 60分：项目实施受益对象满意度一般； 0分：项目实施受益对象满意度低或不满意。 |
|||
附件6
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校食堂综合楼项目支出绩效评价报告
一、 评价工作开展及项目情况
(一)项目基本情况
该项目属于2018年县财政局结转经费。
1．项目资金申报及批复情况
根据学校的实际情况，经学校行政研究并报教职工大会通过，同意学校向上级主管部门教科局申请实验楼修缮专用经费24.53万元。 经县教科局审核，财政局审批，根据我校的实际情况，2018年1月县财政局结转资金24.53万元。
2．项目绩效目标
该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。
3．项目资金申报相符
2018年学校进行的大型修缮项目申报与实际相符。
(三)评价工作开展情况
本年的项目建设经教科局项目股领导和督导站项目负责专干现场评价。
二、评价结论及绩效分析
(一)评价结论
1．我校高度重视项目评价工作的开展，让绩效评价工作落到实处，对具体工作做了周密部署，把绩效开展工作列入重要议事日程，并将其作为加强我校财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段。
2．精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。项目绩效总体评价得分97分(评分表附后)。
(二)绩效分析
1．项目决策
①绩效目标情况
项目预期进度、效益或其他目标明确。
②决策依据情况
项目符合当前经济社会发展的需要，符合教育发展的需要。
③资金分配情况
资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。
④分配结果情况
资金分配方法的制定、分配要素的设定、基础数据的应用、测算依据选取等科学合理。
2．项目管理
①资金到位情况
2018年1月县财政通过大平台系统对我校结转专项经费24.53万元。资金到位及时，到位率100%。
②资金管理情况
此次经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费24.53万元合法合规。
③财务管理情况
该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。
④组织实施情况
我校通过支部、行政会讨论报请教职工大会同意，确定了资质齐全的项目施工企业，按期施工，目前项目已竣工验收投入使用。
3．项目绩效
①项目完成情况
本项目至2018年1月31日全部完工，并通过竣工验收;项目符合绩效目标设定的验收标准，项目完成质量较好;项目成本在规定成本内完成。
②项目效益情况
通过此项目工作的开展，我校办学条件得到了改善，保障“标准中心校”的建设，有助于农村义务教学的开展，培养学生动手能力。
三、存在主要问题
项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。
四、 相关措施建议
建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。
附2-3项目绩效评分表
苍溪县漓江镇土鲤中心小学校食堂综合楼项目绩效评价体系
(项目评分表)
得分=96分评价：优(√)良()中()差()
项目单位：苍溪县漓江镇土鲤中心小学校
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
评分依据 |
得分 |
评分说明 |
|
|
1．任务完成情况（40%） |
1.1完成率（100%） |
1．计划数； 2．实际完成数。 |
40 |
评分标准： 100分：按要求完成各项任务； 80分：完成任务在80%-100%之间； 60分：完成任务在60%-80%之间； 0分：完成任务不足60%。 |
||
|
2．项目管理情况（20%） |
2.1项目管理的规范性和有效性（100%） |
2.1.1项目申报（15%） |
1．项目申报才料齐全 |
2 |
评分标准： 100分：项目申报材料齐全完备； 0分：无项目申报书。 |
|
|
2.1.2目标责任制（15%） |
1．签订目标责任书 |
2 |
评分标准： 100分：有目标责任书； 0分：无。 |
|||
|
2.1.3公告公示制（20%） |
1．严格执行公示公告制度 |
4 |
评分标准： 100分：严格执行； 60分：执行一般； 0分：执行较差。 |
|||
|
2.1.4项目档案管理（15%） |
1．项目档案齐全完备 |
2 |
评分标准： 100分：档案资料齐全完备； 0分：档案资料有缺失。 |
|||
|
2.1.5后续管理（15%） |
1．建立后续管理制度 |
2 |
评分标准： 100分：有后续服务的队伍和人员； 0分：无。 |
|||
|
2.1.6检查验收（20%） |
1．项目完成后有初验报告 |
4 |
评分标准： 100分：项目完成后有初验报告； 0分：无。 |
|||
|
3．资金管理情况（20%） |
3.1资金管理的规范性（50%） |
3.1.1预算执行的相符性(25%) |
1．项目预算批复数； 2．项目实际支出数。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出与预算相符； 60分：实际支出与预算基本相符； 0分：实际支出与预算不相符。 |
|
|
3.1.2实际支出的合理性（25%） |
1．项目支出是否必要、合理，手续是否健全。 |
2.5 |
评分标准： 100分：实际支出合理，手续齐备； 0分：实际支出合理，手续不齐备； |
|||
|
3.1.3资金管理制度的健全性（25%） |
1．项目资金管理制度是否健全。 |
3 |
评分标准： 100分：资金管理制度健全； 60分：资金管理制度比较健全； 0分：资金管理制度不健全。 |
|||
|
3.1.4资金管理制度实施的有效性（25%） |
1．项目资金管理制度的有效执行程度。 |
3 |
评分标准： 100分：资金管理制度执行有效； 60分：资金管理制度执行比较有效； 0分：资金管理制度执行较差。 |
|||
|
3.2资金使用的有效性（50%） |
3.2.1资金使用率（40%） |
1．资金实际使用数。 |
4 |
评分标准： 100分：资金实际使用数小于或等于预算数； 0分：资金实际使用数大于预算数。 |
||
|
3.2.2资金使用及时性（30%） |
1．项目资金是否在规定时间使用。 |
3 |
评分标准： 100分：资金在规定时间使用； 0分：资金管未在规定时间使用。 |
|||
|
3.2.3资金支出的合规性（30%） |
1．项目资金支出是否有违规违纪现象。 |
3 |
评分标准： 100分：资金支出符合规定，无违规违纪； 0分：资金支出不符合规定或有违规违纪或审计检查有问题。 |
|||
|
4．效益情况和满意度指标（20%） |
可持续效益（50%） |
1．项目实施是否产生持续效益。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施产产生持续效益； 60分：项目实施产生持续效益较少； 0分：项目实施产无效益。 |
||
|
受益对象满意度（50%） |
1．项目受益对象是否满意。 |
10 |
评分标准： 100分：项目实施受益对象满意度较高； 60分：项目实施受益对象满意度一般； 0分：项目实施受益对象满意度低或不满意。 |
|||
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
