目     录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分      部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

贯彻党的教育方针、政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合，全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等全面发展的建设者和接班人。

(二)2018年重点工作完成情况

1．加强了学校队伍组织建设，建设了一支素质过硬的教师队伍;

2．加强党风廉政建设，培训一支纯洁的教师队伍;

3．狠抓教育教学质量，提升了学校教育教学水平;

4．扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策落到了实处;

5．积极开展教师培训，提高了教师综合业务质量;

6．稳步推进义务教育均衡发展工作，顺利通过国家验收；

7．安全工作、稳定工作、教育宣传工作、法制教育工作常抓不懈。

二、机构设置

苍溪县彭店乡初级中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县彭店乡初级中学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分     2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计309.05万元，2018年度支出总计360.38万元。与2017年相比，收入总计增加30.95万元，增长11.13%;支出总计增加45.98万元，增长14.62%。主要变动原因是去年项目资金在今年支出及人员增加。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计309.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入308.81万元，占99.92%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0.24万元，占0.08%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计360.38万元，其中：基本支出274.58万元，占76.19%;项目支出85.8万元，占23.81%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计308.81万元，2018年财政拨款支出总计359.38万元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加30.95万元，增长11.13%，财政拨款支出总计增加44.97万元，增长14.30%。主要变动原因是去年项目资金在今年支出及人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出359.38万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加44.98万元，增长14.30 %。主要变动原因是去年项目资金在今年支出及人员增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出359.38万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)317.07万元，占88.23%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出22.01万元，占6.12%;医疗卫生支出10.22万元，占2.84%;住房保障支出10.08万元，占2.81%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为359.38万元，完成预算100%。其中：

1．教育(类)普通教育(款)初中教育(项):支出决算为314.07万元，完成预算100%。

2．教育(类)教育费附加安排的支出(款)农村中小学教学设施(项):支出决算为3万元，完成预算100%。

3．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为22.01万元，完成预算100%。

4．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为10.22万元，完成预算100%，。

5．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为10.08万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出273.57万元，其中：

人员经费221.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费51.62万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是严格规定在学校伙食团就餐。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：无

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主0

3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对4项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看4个项目整体绩效评估优秀。本部门还自行组织了对其中4个项目绩效评价，从评价情况来看整体绩效评估优秀。

（二）项目绩效目标完成情况

本单位在2018年度部门决算中反映 “义务教育贫困寄宿生补助”、“教育费附加(农村小学教学设施)”、“教学综合楼及附属工程”、“教学楼、厕所维修及于是建设”4个项目绩效目标实际完成情况。

1．“义务教育贫困寄宿生补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.375万元，执行数为9.375万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成初中教育学业。未发现存在的问题。

2．“教育费附加”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，购置了农村中小学教学设施，提高了本校办学条件。未发现存在的问题。

3．“教学综合楼及附属工程”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数35万元，执行数为29.7185万元，今年完成预算的84.91%。通过项目实施，购置了教学楼和校门，提高了本校办学条件。未发现存在的问题。

4．“教学楼、厕所维修及浴室建设”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为33.03万元，今年完成预算的82.58%。通过项目实施，对教学楼教室内外墙贴瓷砖，购置会议室桌椅，改建浴室两间等，提高了本校办学条件。未发现存在的问题。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县彭店乡初级中学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对《“义务教育贫困寄宿生补助”项目2018年绩效评价报告》《“教育费附加(农村小学教学设施)”项目2018年绩效评价报告》《“教学楼及附属工程”项目2018年绩效评价报告》《“教学楼、厕所维修及浴室建”项目2018年绩效评价报告》和见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县彭店乡初级中学校机关运行经费支出53.42万元，比2017年增加53.42万元，主要原因是本单位2017年未统计机关运行经费。

(二)政府采购支出情况

2018年，苍溪县彭店乡初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县彭店乡初级中学校校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分 　名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…(二级预算单位事业收入情况)等。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…(收入类型)等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)：指初中教育支出。

10．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11．医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗(项)：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

12．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

16．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分        附 件

附件1

苍溪县彭店乡初级中学校2018年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

(一)机构组成

苍溪县彭店乡初级中学校由校本部组成，无附属单位。

(二)机构职能

1．全面以实施初中义务教育促进基础教育均衡发展为宗旨；

2．研究制定学校发展规划和年度计划，并组织实施；

3．管理和指导学校基础教育工作;确保学校的各项工作落到实处；

4．管理学校教育经费，全面执行各项财务管理制度；

5．负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校的特色目标并制定相关的方案实施。

(三)人员概况

我单位有在职职工21人，在校学生210人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计309.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入308.81万元，占99.92%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;其他收入0.24万元，占0.08%。

(二)部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计360.38万元，其中：基本支出274.58万元，占76.19%;项目支出85.8万元，占23.81%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

本单位在绩效目标制定、目标完成、准确编制预算、支出控制、预算动态调整方面做了大量的工作，取得了较好的效果。人员经费、公用经费、项目经费按预算支出进度和资金管理规定执行。2018年预算完成100%。

(二)专项预算管理

本单位专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效评价管理、无违规记录。

(三)结果应用情况

本单位自评质量较高，及时在校务公开栏公示绩效目标评价结果，并在政府网站公示。及时对存在的问题进行了整改。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

2018年部门整体支出绩效评价得分表

(二)存在问题

资产管理中的信息更新不及时，与预算执行的衔接不够。

(三)改进建议

加强资产软件信息维护，及时将新增、报废、盘盈、盘亏资产进行帐务处理和资产软件信息更新处理。

第五部分        附 表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表