目录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
实施教育及相关社会服务，促进基础教育发展，培养具有良好道德素质、扎实的基础理论、健康的心理素质、健全的人格素养、全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。
（二）2018年重点工作完成情况。
一是:进一步搞好党建工作，加强意识形态领域工作，做好“脱贫攻坚”工作。二是:建设好“省级示范高中”，充分发挥引领示范作用。三是:推进文化广场、办公用房打造及国防教育基地建设，实现“魅力郊中、生命乐园”的办学愿景。四是:加强干部队伍和教职工队伍的建设，搞好教师培训，提升队伍战斗力、凝聚力和执行力。五是:开拓“实践德育”多元路径，着力“养成教育”，培养学生“规则”意识，落实“立德树人”的根本任务，做实“塑魂”工程。六是:完善课程体系，落实“选课走班”，深入推进“136自·信”课堂建设，加强高初中毕业班工作，做实“启智”工程。七是:加强教育科研探索和课题研究，完善教科研一体化运行体系，做实“领航”工程。八是:开展以少年军校为载体的国防教育，进一步彰显学校办学特色。九是:开展多彩的师生文体活动，丰富校园生活，加大艺体教育育人线，实现多元育人途径。十是：加强学校宣传工作力度，提高学校知名度和影响力，逐步把我校打造成川北靓丽的教育名片。
二、机构设置
苍溪县城郊学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县城郊学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计5639.87万元。与2017年相比，收、支总计各增加344.63万元，增长6.11%。主要变动原因是人员经费及教育附加安排增加
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计4581.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4000.77万元，占87.32%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入581.06万元，占12.68%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计4808.25万元，其中：基本支出3930.16万元，占81.74%；项目支出878.09万元，占18.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计4984.13万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加363.24万元，增长7.29%。主要变动原因是人员经费及教育附加安排增加
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出4222.84万元，占本年支出合计的87.82%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加585.32万元，增长13.86%。主要变动原因是人员经费及教育附加安排增加
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出4222.84万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育支出（类）3517.80万元，占83.30%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出393.65万元，占9.32%；医疗卫生支出153.93万元，占3.65%；住房保障支出157.46万元，占3.73%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为4222.84万元，完成预算100%。其中：
1．教育支出（205）普通教育（20502）初中教育（2050203）高中教育（2050204）教育费附加安排的支出（20509）其他教育费附加安排的支出（2050999）:支出决算为3517.80万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是预算追加教育费附加安排。
2．社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）:支出决算为393.65万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3．医疗卫生与计划生育（210）医疗保险（21005）事业单位医疗（2100502）:支出决算为153.93万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4．住房保障（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）:支出决算为157.46万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出4222.84万元，其中：
人员经费3372.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费850.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为8.40万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.22万元，占50.24%；公务接待费支出决算4.18万元，占49.76%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2．公务用车购置及运行维护费支出4.22万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加2.06万元，增长48.82%。主要原因是公差次数及维护费增加。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出4.22万元。主要用于市县内外出差及扶贫等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3．公务接待费支出4.18万元，完成预算69.67%。公务接待费支出决算比2017年减少1.45万元，下降25.75%。主要原因是公务接待减少。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，185人次（不包括陪同人员），共计支出4.18万元，具体内容包括：1．市教育局关于省级示范高中市级复查验收工作支出0.6万元，2．省教育厅关于开展省示范性普通高中评审工作支出0.32万元，3．县2018年高考二、三轮复习备考研讨活动支出0.85万元，4．江苏中远聚财圆梦班师生座谈会支出1.80万元，5．广元元坝中学赴城郊中学考察支出0.61万元。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对城郊中学校新建教学综合楼、校舍维修及校园附属工程开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出预算到位，管理有序，监督扎实，完成时效快，师生满意度高。有效保障了学校人员经费及时发放，学校事项正常运转，确保教学工作有序开展。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看新建教学综合楼、校舍维修及校园附属工程推进及时，质量过硬；学生资助政策宣传到位，认定公平公开，资金发放及时。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“学生资助”、“新建教学综合楼”、“校舍维修及校园附属工程”等3个项目绩效目标实际完成情况。
1．学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数358.02万元，执行数为358.02万元，完成预算的100%。通过项目实施，及时发放助学金，保障了家庭贫困学生不因贫困而辍学。发现的主要问题：政策发放资金宣传不及时。
2．新建教学综合楼项目绩效目标完成情况综述。项目2018年预算数247.02万元，执行数为194.80万元，完成预算的78.86%。通过项目实施工程已竣工，确保了学校师生正常学习、工作。发现的主要问题：无。
3．校舍维修及附属工程项目绩效目标完成情况综述。项目全预算数325.48万元，执行数为325.27万元，完成预算的99.94%。通过项目实施，确保学校师生正常学习、工作。发现的主要问题：无。
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项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度) |
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项目名称 |
学生资助 |
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预算单位 |
苍溪县城郊中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
358.02万元 |
执行数: |
358.02万元 |
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其中-财政拨款: |
358.02万元 |
其中-财政拨款: |
358.02万元 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对建档立卡及非建档立卡贫困学生实施资助，对贫困寄宿生实施生活补助。 |
建档立卡学生全部发放补助，对部分贫困学生资助及寄宿生发放生活补助。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
对贫困学生实施资助 |
发放助学金358.02万元 |
发放助学金358.02万元 |
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质量指标 |
及时发放资助资金 |
发放助学金358.02万元 |
发放助学金358.02万元 |
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时效指标 |
每期按时发放 |
6月底、11月底前发放 |
6月底、11月底前发放 |
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成本指标 |
财政资金拨付 |
拨付资金358.02万元 |
拨付资金358.02万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
资助学生 |
资助学生2406人 |
资助学生2406人 |
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社会效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
辍学率0%。 |
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生态效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
不让一个孩子因贫困失学 |
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可持续效益 |
实施教育扶贫 |
不让一个孩子因贫困失学 |
不让一个孩子因贫困失学 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
家长、社会满意度 |
满意度100% |
满意度100% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度) |
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项目名称 |
新建教学综合楼 |
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预算单位 |
苍溪县城郊中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
247.02万元 |
执行数: |
194.80万元 |
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其中-财政拨款: |
247.02万元 |
其中-财政拨款: |
194.80万元 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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新建教学综合楼 |
教学综合楼建设完成 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
教学综合楼面积 |
建设教学综合楼5743.45平方米 |
建设教学综合楼5743.45平方米 |
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质量指标 |
验收达标 |
验收达标 |
验收达标 |
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时效指标 |
完成项目周期 |
2017年6月1日前完工 |
2017年6月1日前完工 |
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成本指标 |
投入资金 |
1033.79万元 |
1033.79万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
确保师生正常学习和工作 |
确保师生正常学习和工作 |
确保师生正常学习和工作 |
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社会效益 |
提高办学效益 |
师生学习安全可靠，设施设备可用。 |
师生学习安全可靠，设施设备可用。 |
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生态效益 |
提高办学效益 |
师生学习安全可靠，设施设备可用。 |
师生学习安全可靠，设施设备可用。 |
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可持续效益 |
提高办学效益 |
师生学习安全可靠，设施设备可用。 |
师生学习安全可靠，设施设备可用。 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
师生满意度 |
满意度96%以上 |
师生满意度100% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度) |
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项目名称 |
校舍维修及附属工程 |
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预算单位 |
苍溪县城郊中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
325.48万元 |
执行数: |
325.27万元 |
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其中-财政拨款: |
325.48万元 |
其中-财政拨款: |
325.27万元 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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校舍维修及附属工程 |
校舍维修和校园通道打造 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
校舍维修及附属工程 |
校舍维修及附属工程 |
校舍维修及附属工程 |
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质量指标 |
验收达标 |
验收达标 |
验收达标 |
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时效指标 |
完成项目周期 |
2018年11月10日前完工 |
2018年11月10日前完工 |
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成本指标 |
投入资金 |
325.48万元 |
325.27万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
确保师生正常学习和工作 |
确保师生正常学习和工作 |
确保师生正常学习和工作 |
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社会效益 |
提高办学效益 |
师生学习安全可靠，校园环境改善。 |
师生学习安全可靠，校园环境改善。 |
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生态效益 |
提高办学效益 |
师生学习安全可靠，校园环境改善。 |
师生学习安全可靠，校园环境改善。 |
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可持续效益 |
提高办学效益 |
师生学习安全可靠，校园环境改善。 |
师生学习安全可靠，校园环境改善。 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
师生满意度 |
满意度95%以上 |
师生满意度100% |
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（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县城郊中学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对新建教学综合楼、校舍维修及校园附属工程、学生资助项目开展了绩效评价，《新建教学楼项目2018年绩效评价报告》《校舍维修及校园附属工程项目2018年绩效评价报告》《学生资助项目2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，苍溪县城郊中学校机关运行经费支出490.97万元，比2017年增加226.14万元，增加46.06%。主要原因是学校其他商品服务支出增大。
（二）政府采购支出情况
2018年，苍溪县城郊中学校政府采购支出总额18.96万元，其中：政府采购货物支出18.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪县城郊中学校共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指义务教育阶段初中教育。
10．教育（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高中教育阶段高中教育。
11．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指本单位职工养老保险缴费支出。
12．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指本单位职工医疗保险缴费支出。
13．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指本单位职工住房公积金支出。
14．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分附件
附件1
苍溪县城郊中学校2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。苍溪县城郊中学校是一级预算事业单位。苍溪县城郊中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能。实施义务教育初中学业教育及高中学业教育。
（三）人员概况。2018年在编在岗279人。其中专业技术人员270人，事业工勤9人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2018年本年财政资金收入合计4000.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4000.77万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）部门财政资金支出情况。2018年一般公共预算财政拨款支出合计4222.84万元。其中基本支出3344.75万元，占比79.21%。其中人员经费2997.11万元，主要用于在职职工工资福利费；公用经费347.64万元，主要用于学校日常运转经费。项目支出878.09万元，占比20.79%，主要用于新建教学综合楼、校舍维修及附属工程和学生资助。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。
学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。
（二）专项预算管理。
学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。
所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。
（三）结果应用情况。
结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，加强整改，完善学校内控制度，优化支出绩效管理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，部门整体支出绩效为“良”。
（二）存在问题。
1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。
2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。
3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。
（三）改进建议。
1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。
2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。
3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。
附件2
2018年学生资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校学生资助项目主要是对高中部分贫困学生助学金、免学费，初中贫困寄宿生进行生活补助资助，其中包含建档立卡贫困学生。实施高中部分贫困学生助学金、免学费，初中寄宿生进行生活补助资助，确保学生不因贫困而失学。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，学生贫困认定领导小组，对贫困学生进行了公平公开评选，如实、及时实施资助。项目实施后，我校对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。
（一）评价结论
学生资助实施完成后学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为96分。
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绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
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一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
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（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
|
|
1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
19 |
|
|
1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
5 |
|
3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
7 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
29 |
|
|
1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
4 |
|
2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
18 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
3 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
12 |
|
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
96 |
（二）绩效分析
1．项目决策
该项目由学生资助中心下达指标，学校及时公示指标情况，公示期满根据贫困条件，学校民主推选认定资助对象，相关认定资助程序符合规定，支出绩效目标设置明确合理。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金358.02万元，用于学生资助，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达学生资助项目财政专项资金358.02万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施资助项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规发放学生资助资金情况。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成学生资助，我校成立了学生资助工作领导小组，落实专人负责项目实施工作。学校资助工作做到程序合规、过程公开、民主评选、主动公示、及时发放、加强宣传，确保资助工作深入人心。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，2018年共发放资金358.02万元，资助学生2406人。
（2）项目效益情况。该项目实施后，确保贫困学生不因贫困而失学，失学率0%。家长、社会、师生满意率100%。
二、存在主要问题
1．宣传不及时。资金发放后与家长沟通不及时，造成个别家长资金发放到位情况不清晰。
2．学生感恩心不强。对于国家资助，学生认识不到位，不懂得感恩。
三、相关措施建议
1．资金发放后，联系教师入户核实学生资助资金到位情况，做到家喻户晓，政策深入人心。
2．加强学生思想教育，让学生感恩国家，回报社会。
2018年新建教学综合楼项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校新建教学综合楼项目主要是为建设综合性教学用。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施新建教学综合楼项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。
（一）评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为95分。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
|
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
|
|
1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
16 |
|
|
1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
4 |
|
3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
5 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
|
|
1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
19 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
4 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
12 |
|
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
95 |
（二）绩效分析
1．项目决策
该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。绩效目标设置明确合理。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金1058.00万元，用于教学综合楼建设，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
（2）资金到位情况。2014-2018年苍溪县财政局下达项目财政专项资金1058.00万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施建设项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成教学综合楼建设项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，建成5743.45平方米教学综合楼，到达预期效果。
（2）项目效益情况。该项目建成后。保证了师生学习工作有序进行，推进了学校工作持续发展。师生满意率100%。
二、存在主要问题
1.项目审批流程时间较长，导致一些较为紧急的项目不能及时处理，建议缩短审结时间；
2.二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
三、相关措施建议
1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目实施，如期完成项目建设。开展支出绩效评价工作。
2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。
2018年校舍维修及附属工程项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校校舍维修及附属工程项目主要是为校舍维修及校园通道环境打造。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施新建教学综合楼项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。
（一）评价结论
项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为93分。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
20 |
|
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
10 |
|
|
1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
10 |
|
|
1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
16 |
|
|
1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
3 |
|
3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
4 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
30 |
|
|
1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
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5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
19 |
|
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
4 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
4 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
12 |
|
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
10 |
|
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
93 |
（二）绩效分析
1．项目决策
该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。绩效目标设置明确合理。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金325.48万元，用于校舍维修及附属工程，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达项目财政专项资金325.48万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施建设项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成维修及通道环境打造项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目如期进行。
（2）项目效益情况。该项目实施后。保证了师生学习、生活、工作有序进行，推进了学校工作持续发展。师生满意率100%。
二、存在主要问题
应该加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
三、相关措施建议
1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目实施，如期完成项目建设。开展支出绩效评价工作。
2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
