目    录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

1． 实施小学教育教学及相关社会服务；

2．实行统一的学校行政、教育教学管理；

3． 正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规;维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境;积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量;根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制;坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

(二)2018年重点工作完成情况

一是建立、完善科学的管理制度；二是配齐学校领导班子；三是充实教师队伍，逐步实现学科配套；四是继续强化学生养成教育，培养学生良好的行为习惯；五是加强校本教研，通过专家影响、名师引领、课堂竞级等活动提高年青教师的业务水平；六是抓好学校课题的研究、结题工作和教研组、教师个人的课题申报与研究；七是加强校园文化的标准化建设，以及内涵的发展；八是注重安全管理，强化岗位责任；九是落实好各项教育扶贫政策，完成好教育扶贫工作。

二、机构设置

苍溪县陵江镇茶店中心小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县陵江镇茶店中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分    2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计450.99万元。与2017年相比，收入总计增加34.34万元，增长8.24%。主要变动原因是职称晋升，教育投入增加。

2018年度支出总计391.23万元。与2017年相比，支出总计各减少95.31万元，下降19.58%。主要变动原因是人员退休，2017年有结转资金安排使用。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计450.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入445.63万元，占98.81%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入5.36万元，占1.19%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计391.23万元，其中：基本支出367.55万元，占93.95%;项目支出23.68万元，占6.05%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计445.63万元。与2017年相比，财政拨款收入总计各增加8.57万元。主要变动原因是职称晋升，教育投入增加。

2018年度支出总计385.86万元。与2017年相比，支出总计各减少94.48万元，下降19.66%。主要变动原因是人员退休，2017年有结转资金安排使用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出385.87万元，占本年支出合计的98.63%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少94.47万元，下降19.66%。主要变动原因是人员退休，2017年有结转资金安排使用。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出385.87万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)301.98万元，占78.26%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出46.62万元，占12.08%;医疗卫生支出18.62万元，占4.83%;住房保障支出18.65万元，占4.83%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为385.87万元，完成预算84.69%。其中：

1．教育(类)普通教育(款)学前,小学教育(项): 支出决算为301.98万元，完成预算81.23%，决算数小于预算数的主要原因是应付职工薪酬未付。

2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为46.62万元，完成预算100%。

3．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为18.62万元，完成预算100%。

4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为18.65万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出362.19万元，其中：

人员经费334.80万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费27.39万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：无。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。(具体工作)等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次(不包括陪同人员)，共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对教学综合楼维修项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出完成率高，时效快。保障了学校人员经费及时发放和正常运转，确保完成教学任务。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看教学综合楼维修项目推进及时，学生资助发放到位，教学设施安排部署有力。

(二)项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“寄宿生生活补助””三儿资助”“教学综合楼维修项目”等3个项目绩效目标实际完成情况。

1．小学教育“寄宿生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13万元，执行数为13万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障寄宿生生活补助及时发放，确保学生不因贫困辍学。

2．义务教育均衡发展项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为9.29万元，完成预算的92.9%。通过项目实施，提高学校办学条件，改善办学环境。

3．幼儿教育“三儿资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.38万元，执行数为1.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障“三儿资助”及时发放，确保学生不辍学。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县陵江镇茶店中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对2个项目、2个项目开展了绩效评价，《茶店小学教学综合楼维修项目2018年绩效评价报告》《学生资助项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县陵江镇茶店中心小学校机关运行经费支出27.39万元，比2017年增加27.39万元，增长100%。办公费6.13万元，印刷费2.18万元，水费1.96万元，电费2.14万元，物业管理费0.65万元，差旅费4.86万元，维修(护)费0.35万元，培训费1.98万元，公务接待费0万元，专用材料费2.71万元，劳务费0.13万元，工会经费1.84万元，其他商品和服务支出2.41万元。

(二)政府采购支出情况

2018年，茶店小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，茶店小学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分 　名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金

9．教育(类)普通教育(款)小学教育(项)：指义务教育阶段小学教育。

10．教育(类)普通教育(款)学前教育(项)：指学前教育。

11．教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)：指义务教育阶段维修项目支出。

12．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)：指本单位职工养老保险缴费支出。

13．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指本单位职工医疗保险缴费支出。

14．住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项)：指本单位职工住房公积金支出。

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

第四部分　 附　件

附件1

苍溪县陵江镇茶店中心小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成

苍溪县陵江镇茶店中心小学校为一级预算全额拨款一类事业单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

(二)机构职能

1．全面贯彻党的教育方针，实施小学教育，提高学生的文化素养；

2．教书育人促进学生身心健康发展，抓好德育教育，培养合格的中学生；

3．对现有教学资源积极探讨利用，提高教学资源使用效率，优化课堂结构；

4．积极参加社会实践活动，加强教师队伍建设，主动做好社会工作。

(三)人员概况。

苍溪县陵江镇茶店中心小学校现有在编在岗职工34人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计450.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入445.63万元，占98.81%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入5.36万元，占1.19%。

（二）部门财政资金支出情况

2018年一般公共预算财政拨款支出385.87万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)301.98万元，占78.26%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出46.62万元，占12.08%;医疗卫生支出18.62万元，占4.83%;住房保障支出18.65万元，占4.83%。

三、部门整体预算绩效管理情况　　

(一)部门预算管理

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。

(二)专项预算管理

学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

(三)结果应用情况

结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，完善学校内控制度，加强支出绩效管理。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分86分，部门整体支出绩效为“良”。

(二)存在问题

1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

(三)改进建议

1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。

3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

附件2

2018年教学综合楼维修项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我校教学综合楼维修项目主要是建设内容为功能室不锈钢架制作安装;幼儿园不锈钢大门制作安装;功能室贴砖;教室墙面零星修补，内墙乳胶漆。。学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施教学综合楼维修项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。项目实施已完成，创造了学校优美安全的校园环境。

(一)评价结论

项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为95分。

(二)绩效分析

1．项目决策

该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。设置绩效目标明确合理。

2．项目管理

(1)资金分配。该项目资金为2017年义务教育均衡发展省级补助资金10万元，用于校舍维修，资金分配符合相关规定，并进行了公示。

(2)资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达维修项目财政专项资金10万元。

(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

(5)组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。

3．项目绩效

(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，制作安装不锈钢28.23平方米，地面贴砖216平方米，墙面零星修补732平方米，内墙乳胶漆1334平方米。到达预期效果。

(2)项目效益情况。该项目建成后，学校教学楼墙面修补，功能室得到维修，保障教学设施设备安全可用，师生生活安全有序，推进学校工作持续发展。师生满意率100%。

三、存在主要问题

1．项目审批流程时间较长，导致一些较为紧急的项目不能及时处理，建议缩短审结时间;

2．二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。

四、相关措施建议

无

附件3

2018年学生资助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我校学生资助项目主要是对小学教育学生资助(含学前教育三儿资助)进行生活补助资助，确保学生不因贫困而失学。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，学生贫困认定领导小组，对贫困学生进行了公平公开评选，如实、及时实施资助。项目实施后，我校对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。

(一)评价结论

学生资助实施完成后学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为96分。

(二)绩效分析

1．项目决策

该项目由学生资助中心下达指标，学校及时公示指标情况，相关认定资助程序符合规定，支出绩效目标设置明确合理。

2．项目管理

(1)资金分配。该项目由县级财政解决资金13.38万元，资金分配符合相关规定，并进行了公示。

(2)资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达学生资助项目财政专项资金13.38万元。

(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施资助项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规发放学生资助资金情况。

(5)组织实施情况。为圆满顺利完成学生资助，我校成立了学生资助工作领导小组，落实专人负责项目实施工作。学校资助工作做到程序合规、过程公开、民主评选、主动公示、及时发放、加强宣传，确保资助工作深入人心。

3．项目绩效

(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，2018年共发放资金13.38万元，资助学生266人。

(2)项目效益情况。该项目实施后，确保贫困学生不因贫困而失学，失学率0%。家长、社会、师生满意率100%。

三、存在主要问题

1．宣传不及时。资金发放后与家长沟通不及时，造成个别家长资金发放到位情况不清晰。

2．学生感恩心不强。对于国家资助，学生认识不到位，不懂得感恩。

四、相关措施建议

1．资金发放后，联系教师入户核实学生资助资金到位情况，做到家喻户晓，政策深入人心。

2．加强学生思想教育，让学生感恩国家，回报社会。

第五部分　 附　表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表