目   录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．对巡察对象执行《中国共产党章程》和《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》《中国共产党地方委员会工作条例》《中国共产党党组工作条例（试行）》及其他党内法规，遵守党的纪律，落实党风廉政建设主体责任和监督责任等情况进行监督，着力发现违反政治纪律、廉洁纪律、组织纪律、群众纪律、工作纪律、生活纪律等问题;

2．及时传达中央、省委、市委和县委、县委书记专题会、县委巡察工作领导小组决策部署，研究贯彻落实的措施；

3．向市委巡察办和县委、县委书记专题会、县委巡察工作领导小组报告巡察工作的重要情况、重大问题和工作总结；

4．组织筹备县委巡察工作领导小组会议，起草会议文件；

5．起草县委巡察工作领导小组呈报市委巡察工作领导小组、市委巡察办和县委的有关请示、报告；

6．对市委巡察办和县委、县委巡察工作领导小组决定的事项进行督办；

7．办理上级巡视巡察机构和县委、县委巡察工作领导小组交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况

一是全面完成年初计划。完成三轮30个单位巡察任务。二是配合省委第四巡视组开展对我县扶贫领域专项巡视工作。三是高质量完成全县扶贫领域和机构改革涉改单位专项巡察和市委巡察部署的交叉巡察。四是巡察向村居延伸，全年延伸巡察村居166个。五是按时完成相关制度、规则的修订工作。

二、机构设置

中共苍溪县委巡察工作领导小组办公室,属一级预算单位，

不设下属二级预算单位。

第二部分   2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度，县委巡察办本年收入151.22万元，年初结转和结余135.3万元，收入总计286.52万元，与2017年收入总计203.26万元相比，增加83.26万元，增长40.96%。主要变动原因是人员增加，巡察任务增加，巡察专项经费增加。

2018年度，县委巡察办本年支出278.08万元，年末结转结余8.44万元，较2017年度总支出203.25万元增加了74.83万元，增加了36.82%，主要变动原因是巡察任务增加，巡察人员增加。

二、收入决算情况说明

2018年度，本年财政拨款收入151.22万元，年初结转和结余135.3万元，收入总计286.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入151.22万元，占52.78%；无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入和其他收入。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计278.08万元，年末结转结余8.44万元，其中：基本支出148.09万元，占53.25%；项目支出130万元，占46.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入151.22万元，与2017年162.99万元相比，财政拨款收入减少了11.77万元，下降7.2%。主要变动原因是2017年单位组建行政运行费较高。

2018年度，本年支出278.08万元，较2017年度总支出203.25万元增加了74.83万元，增加了36.82%，主要变动原因是巡察任务增加，巡察人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出278.08万元，占本年支出合计的100%。与2017年支出203.25万元相比，一般公共预算财政拨款增加74.83万元，增长36.8%。主要变动原因是巡察任务增加，人员增加，工资福利费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出278.08万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出249.33万元，占89.64%；社会保障和就业（类）支出12.24万元，占4.4%；医疗卫生支出6.63万元，占2.4%；住房保障支出9.88万元，占3.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为278.08万元，完成预算100%。其中：

1．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:支出决算为119.33万元，完成预算100%。

2．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）:支出决算为130万元，决算数大于预算数的主要原因是2017年结转结余。

3．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为12.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为9.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出278.08万元，其中：

人员经费126.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费21.7万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.94万元，完成预算94%。决算数小于预算数的主要原因是开支节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.94万元，占100%。具体情况如下：

公务接待费支出0.94万元，完成预算94%。公务接待费支出决算比2017年0.20万元增加0.74万元，增长370%。主要原因是省、市、县委巡察任务增加,公务接待增多。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待17批次，89人次（不包括陪同人员），共计支出0.94万元，无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年无国有资本经营预算拨款。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对巡察办项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，巡察专项经费充分发挥了巡察工作开展应有的职责和职能。

（二）项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“巡察专项经费”项目绩效目标实际完成情况。

巡察办巡察项目绩效目标完成情况较好。项目全年预算数130万元 ，执行数为130万元，通过项目实施，保障了巡察工作的顺利开展，全面发现问题、形成震慑、推动改革、促进发展，有效维护了全县风清气正的政治生态环境。

项目支出绩效目标完成情况表（2018年度）

项目名称			巡察专项经费
预算单位			中共苍溪县委巡察办
预算执行情况(万元)	预算数:		130	执行数:	130
	其中-财政拨款:		0	其中-财政拨款:	0
	其它资金:		结转和结余	其它资金:	结转和结余
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成三轮巡察任务			完成三轮30个单位巡察任务,全面配合省委第四巡视组开展对我县的巡视,完成专项巡察和交叉巡察,巡察村居166个，完成改革涉改单位专项巡察。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	完成三轮30个单位巡察	2018年完成三轮巡察任务	完成三轮30个单位巡察工作，巡察村居166个，完成改革涉改单位专项巡察
		质量指标	提高巡察质量	全发现问题，防微杜渐面提高巡察质量	达到政治巡察目的，提高了巡察质效
		时效指标	按时完成任务	每轮开展时间1-2个月	超额完成任务
		成本指标	专款专用，节约开支	规范集中管理，成本小于130万元	效果良好
	效益指标	经济效益
		社会效益		为社会经济发展提供保障	形成震慑，督促各级党委政府严格执行党的路线方针政策
		生态效益
		可持续 效益
	满意度 指标	受益对象满意度	满意	大于95%	大于96%

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《县委巡察办2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对巡察专项经费项目开展了绩效评价，《县委巡察办巡察专项经费项目2018年绩效评价报告》见附件2。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，县委巡察办机关运行经费支出21.7万元，比2017年116.02万元减少94.32万元，下降81.3%。主要原因是设备购置费等减少，且厉行节约，压缩经费支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，县委巡察办政府采购支出总额1.23万元，其中：政府采购货物支出1.23万元，主要用于办公设备购置。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，因公车改革，县委巡察办无公务车辆。

第三部分   名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）：

①行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

②其他纪检监察事务（项）：指巡察办、组在巡察过程中产生的支出；

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指本单位人员用于缴纳单位基本医疗保险支出。

11．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指本单位人员用于缴纳单位基本医疗保险支出。

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位人员用于缴纳住房公积金支出。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分   附   件

附件1

县委巡察办2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

中共苍溪县委巡察工作领导小组办公室,属一级预算单位，

不设下属二级预算单位。

（二）机构职能

1．及时传达中央、省委、市委和县委、县委书记专题会、县委巡察工作领导小组决策部署，研究贯彻落实的措施；

2．向市委巡察办和县委巡察工作领导小组报告工作情况，传达贯彻市委巡察办、县委巡察工作领导小组的决策部署。

3．统筹、协调、指导县委巡察组开展工作。

4．承担有关政策研究和制度建设工作，起草县委巡察工作规划、年度巡察计划和工作总结等材料。

5．对县委和县委巡察工作领导小组决定的有关事项进行督办。

（三）人员概况

县委巡察办现有行政编制16人，事业编制0人。实际在岗行政编制12人，长期抽挂15人，省委组织部选派1人，共有在岗人员28人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计151.22万元，年初结转和结余135.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入151.22万元，占100%；无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入和其他收入。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计278.08万元，年末结转结余8.44万元，其中：基本支出148.08万元，占53.25%；项目支出130万元，占46.75%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

2018年，我办按照《苍溪县预算绩效目标管理办法》，完善了本单位预算绩效评价体系。严格预算编制，将各项收入完整列入部门预算，围绕本年度中心工作，统筹安排各项支出。严格控制支出开支范围和标准，规范项目预算编制，未虚报项目内容。按照政府集中采购目录及采购限额标准的有关要求，完整编制政府采购预算。强化绩效管理，对项目支出设置绩效目标。在预算执行过程中按照预算编报进行，无违规违纪现象。

（二）专项预算管理

在预算编制过程中，按工作需要合理规划，预算编制结果符合相关文件政策要求。年初预算批复后，结合年度整体任务和预算批复数完成分配，进行预算公开。在项目实施过程中，参照预算编制时制定的绩效目标开展项目，保障资金安全和合理调整支付进度，基本达到了年初所定的绩效目标，无违规记录情况。

（三）结果应用情况

通过自评，我办全年整体工作推进有序，未出现无预算、超预算执行的情况；基本支出严格执行有关政策规定，无擅自扩大开支范围情况，没有超过规定标准、范围发放津贴补贴的情况。财政资金使用规范，在评价后对存在的不足及时进行了总结，并提出改进措施和努力方向。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年，我办根据单位工作实际，准确地完成预算编制，并严格执行预算，严守财经纪律，从严支出管理。按程序实施项目，确保质量，保证单位工作正常运转。

（二）存在问题

预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性有待进一步提高。

（三）改进建议

进一步健全预算与绩效相结合的考核机制，根据部门发展规划量化工作任务，提高预算规划的科学性和准确性。

附件2

县委巡察办2018年巡察专项经费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年，巡察专项经费来源为财政拨款和上年结转结余，金额为130万元，主要实施内容为巡察业务开展经费、设施设备维修、培训宣传等支出。本年度，我办聚焦坚持党的领导、加强党的建设、全面从严治党和群众身边腐败问题，聚焦巡察工作深化与发展。一是全面完成年初计划。完成三轮30个单位巡察任务。二是配合省委第四巡视组开展对我县扶贫领域专项巡视工作。三是高质量完成全县扶贫领域和机构改革涉改单位专项巡察和市委巡察部署的交叉巡察。四是巡察向村居延伸，全年延伸巡察村居166个。五是按时完成相关制度、规则的修订工作。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（项目评价得分表附后）

我办严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过实施，确保了全年巡察工作正常运行和任务完成，提高了巡察质效，有利于进一步发现问题、形成震慑、推动改革、促进发展，优化了全县经济社会发展软环境，服务对象满意度达96%以上。

（二）绩效分析

1．项目决策

巡察专项经费项目实施，按照《中国共产党巡视工作条例》《关于市县党委建立巡察制度的意见》《中共苍溪县委巡察工作规划》等重要文件制度，按照县委巡察工作任务安排，合理设置项目内容，细化绩效目标考核，按照绩效目标进行监督实施，操作性强。该项目保障了巡察工作的开展，为全县社会经济发展优化了政治环境。

2．项目管理

巡察项目资金分为巡察业务办公专项经费、巡察差旅费、设施设备维护费、培训费等，费用设置合理、科学。按照工作需要合理开支，严格控制费用支出，加强节约，坚决杜绝虚报、瞒报，无计划安排浪费资金的现象。

3．项目绩效

巡察专项经费项目实施，我办全年较高标准超额完成了目标任务。6月，省委巡视办张乾华主任来苍考察调研一周后，给予我县巡察工作“高点起步、高位推进”的高度肯定。同月，市委书记王菲在《关于省委巡视工作领导小组调研组来苍蹲点调研有关情况的报告》（苍委2018〕61号）上作出“将苍溪县的做法印送各县区学习、借鉴”肯定性批示。全年先后有仪陇、罗江、浙江三门等巡察机构5批次30余人来苍交流工作经验。《四川新闻网》《廉政瞭望》《广元日报》《广元巡察》等媒介先后发通讯、信息、新闻等稿件30余篇。巡察工作群众满意度高于96%。

三、存在主要问题

由于专项巡察任务增多，巡察干部队伍需要进一步充实。

四、相关措施建议

按照工作需要调整资金分配方案，加强项目实施监督管理。

苍溪县项目支出绩效评价得分表

填报单位：县委巡察办填报日期：2019年8月28日

一级 指标	二级 指标	三级 指标	分值	指标评价内容 （公式结果=x）	评分标准					评价得分	备注
					差	较差	一般	较好	好
项目 决策 （20分）	科学 决策 （10分）	必要性 （政策依据）	5	项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度					符合	5	检查项目设立有无相关文件规定或领导批示；相关政策文件规定的执行时限是否已经到期，项目是否已明显不适应当前经济社会实际需求。
		可行性 （政策完善）	5	可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善					符合	5	检查项目是否符合当前经济发展需求，查看论证、规划、管理办法、指导意见等相关资料
	绩效 目标 （10分）	明确性	5	项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%）				60%≤x<100%		4	查阅项目申报、批复等有关文件，重点检查数量、质量、功能、受益群众度等目标、经济效益、社会效益、环境效益、和可持续效益等是否明确、可量化。按照绩效目标实际明确个数占应该明确个数比例判断得分档次。
项目 决策 （20分）	绩效 目标 （10分）	合理性	5	绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%）					x=100%	5	检查绩效目标与实际需求之间是否符合实际需求
项目 管理 （10分）	资金 管理 （7分）	资金分配	3	资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向					符合	3	重点检查是否按照《四川省县级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》（川办发〔2011〕70号要求。检查资金分配是否科学合理、分配是否及时县财政局应在收到资金预算1个月内将资金分配下达。）分配过程是否符合相关规定。
		资金使用	4	资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%）					x=100%	4	现场查账，重点检查资金使用、开支是否符合规定，按标准执行、是否提供合法票据、是否虚列项目成本，是否进行大额现金支付。
	项目 执行 （3分）	执行规范	3	管理制度健全，管理过程科学规范					严格	3	现场查阅执行文件、会议记录等相关资料，重点检查管理程序、招投标、工程监理、项目公示、政府采购、合同管理、一事一议等相关制度是否严格执行。存在1—3个问题为严格，3个或3个以上为不严格，没有问题为严格。
项目 绩效 （特性 指标 70分）	项目 完成 （20分）	完成数量	5	实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100%				95%≤x＜100%		4	具体特性指标由财政局会同县级相关部门、专家、评价组等根据专项项目的行业特点、具体投向、使用用途等因素而设定，在各评组开展现场评价前提供给相关单位。
		完成质量	5	符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平					符合	5
		完成时效	5	（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100%					x≤0	5
		完成成本	5	（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100%					x≤0	5
	项目 效益 （50分）	经济效益 （可选项）	40	反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标
		社会效益 （可选项）		反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标					好	40	形成震慑，督促各级党委政府严格执行党的路线方针政策
项目 绩效 （特性 指标 70分）	项目 效益 （50分）	生态效益 （可选项）		反映相关产出对自然环境带来的影响和效果
		可持续效益（可选项）		反映相关产出带来影响的可持续期限
		公平效率 （可选项）		主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标							可文字描述
		使用效率 （可选项）		重点考核使用率等指标							可文字描述
		服务对象 满意度	10	反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。					≧96%	10	社会群众满意
合  计										98

第五部分   附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表