目    录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分     部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

贯彻落实党和国家的教育方针、政策、全面实施素质教育，培养德、智、体、美、劳等方面全面发展的社会主义事业建设者和接班人。认真完成九年义务教育教学任务。

(二)2018年重点工作完成情况

1．全面贯彻党的教育方针，重抓教育教学工作，各年级综合积分要名列片区、县前列；

2．搞好学生养成教育，安全教育及常规教育；

3．做好新分配的青年教师的培养及培训工作；

4．配合禅林乡政府搞好禅林乡精准扶贫和教育扶贫工作。

二、机构设置

苍溪县禅林乡小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县禅林乡小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分    2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计701.17万元。与2017年相比，收、支总计各减少34.11万元，下降4.6%。主要变动原因是人员的减少以及项目的完工，结转结余减少。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计572.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入562.11万元，占98.22%;政府性基金预算财政拨款收入2.40万元，占0.42%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入7.77万元，占1.36%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计701.17万元，其中：基本支出570.14万元，占81.31%;项目支出131.03万元，占18.69%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计701.17万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少34.11万元，下降4.6%。主要变动原因是人员的减少以及项目的完工，结转结余减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出559.96万元，占本年支出合计的79.86%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加14.04万元，增长2.6%。主要变动原因是教师及学生人数的增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出559.96万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元，占0%;教育支出(类)455.40万元，占81.33%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出57.05万元，占10.19%;医疗卫生支出23.29万元，占4.16%;住房保障支出24.22万元，占4.32%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为559.96万元，完成预算100%。其中：

1．教育(类)普通教育(款)小学教育(项):支出决算为225.55万元，完成预算100%。

2．教育(类)普通教育(款)学前教育(项):支出决算为0万元，完成预算100%。

3．教育(类)普通教育(款)初中教育(项):支出决算为229.85万元，完成预算100%。

4．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为57.05万元，完成预算100%。

5．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为23.29万元，完成预算100%。

6．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：支出决算为24.22万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出559.96万元，其中：

人员经费506.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费53.24万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.00万元，完成预算66.7%，决算数小于预算数的主要原因是学校严格执行上级相关规定，厉行节约，来客一律在伙食团就餐。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算1.00万元，占66.67%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是单位没有安排因公出国(境)。

开支内容包括：无。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是单位没有公务车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出1万元，完成预算66.67%。公务接待费支出决算比2017年减少0.5万元，下降33.33%。主要原因是学校严格执行上级相关规定，厉行节约，来客一律在伙食团就餐。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，59人次(不包括陪同人员)，共计支出1万元，具体内容包括：用餐费1万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出2.4万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2个项目整体绩效评估优秀。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看整体绩效评估优秀。

(二)项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“学生资助”“学校大型修缮“等2个项目绩效目标实际完成情况。

1．“学生资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数31.75万元，执行数为31.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，支持了贫困学生接受教育，未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

2．学校大型修缮项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数99.28万元，执行数为99.28万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了本校办学条件，未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县禅林乡小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对学生资助项目、学校大型修缮项目开展了绩效评价，《学生资助项目2018年绩效评价报告》《大型修缮项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县禅林乡小学校机关运行经费支出53.24万元，比2017年增加53.24万元。主要原因是2017年未计算机关运行经费。

(二)政府采购支出情况

2018年，苍溪县禅林乡小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县禅林乡小学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分    名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿园保教费收入等。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育(类)普通教育(款)学前教育(项)：指幼儿园教育支出。

10．教育(类)普通教育(款)小学教育(项)：指小学教育支出

11．教育(类)普通教育(款)初中教育(项)：指初中教育支出

12．社会保障和就业(类)行政事业单位退休(款)机关事业单位基本养老保险支出(项)：指机关事业单位养老保险缴费单位部分支出。

13．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险缴费单位部分支出。

14．住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指职工住房公积金缴费单位部分支出。

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

19．机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  　附 件

附件1

苍溪县禅林乡小学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成

苍溪县禅林乡小学校由校本部组成，无附属单位。

(二)机构职能

1．全面以实施义务教育，促进基础教育均衡发展为宗旨；

2．研究制定学校发展规划和年度计划，并组织实施；

3．管理和指导学校基础教育工作;确保学校的各项工作落实；

4．管理学校教育经费，全面执行各项财务管理制定；

5．负责和指导学校教职工的思想政治工作、规划学校的特色目标并规定相关的方案实施。

(三)人员概况

本校现有在职教职工43人，在校学生555人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计572.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入562.11万元，占98.22%;政府性基金预算财政拨款收入2.40万元，占0.42%;其他收入7.77万元，占1.36%。

(二)部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计701.17万元，其中：基本支出570.14万元，占81.31%;项目支出131.03万元，占18.69%。

三、部门整体预算绩效管理情况　　

(一)部门预算管理

本单位在绩效目标制定、目标完成、准确编制预算、支出控制、预算动态调整方面做了大量的工作，取得了较好的效果。人员经费、公用经费、项目经费按预算支出进度和资金管理规定执行。2018年预算完成100%。

(二)专项预算管理

本单位专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效评价管理、五违规记录。

(三)结果应用情况

本单位自评质量较高，及时在校务公开栏公示绩效目标评价结果，并在政府网站公示。及时对存在的问题进行了整改。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

2018年部门整体支出绩效评价得分表

(二)存在问题

资产管理中的信息更新不及时，与预算执行的衔接不够。

(三)改进建议

加强资产软件信息维护，及时将新增、报废、盘盈、盘亏资产进行账务处理和资产软件信息更新处理。

附件2

2018年苍溪县禅林乡小学校学生资助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

针对项目目标完成情况(数量、质量、时效、成本)、项目效益情况(经济效益、项目社会效益、收益群众满意度等)设置了绩效目标。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

项目绩效评价总体结论：优秀。

(二)绩效分析

1．项目决策

本单位严格执行党的惠民政策，并针对项目目标完成情况(数量、质量、时效、成本)、项目效益情况(经济效益、项目社会效益、收益群众满意度等)设置了绩效目标，将项目纳入绩效目标管理。

2．项目管理

按学生资助管理文件要求，首先将建档立卡幼儿纳入减免保教费范围，开学时免收保教费，再根据教科局资助中心分配指标和学生贫困情况进行申报、评选、确定享受对象。待资助资金到位后，七个工作日内将补助资金通过银行转账发放到享受学生或家长的银行账户，并及时通知学生家长到银行查询并反馈查询情况到学校，及时处理出现的问题。

3．项目绩效见下表：

三、存在主要问题

家长查询面未达到100%，个别家长对资金是否到位心中无数。

四、相关措施建议

对享受情况进行一个不漏的反馈。

附件3

2018年苍溪县禅林乡小学校大型修缮项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

针对项目目标完成情况(数量、质量、时效、成本)、项目效益情况(经济效益、项目社会效益、收益群众满意度等)设置了绩效目标。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

项目绩效评价总体结论：优秀。

(二)绩效分析

1．项目决策

本单位严格执行财经制度，并针对项目目标完成情况(数量、质量、时效、成本)、项目效益情况(经济效益、项目社会效益、收益群众满意度等)设置了绩效目标，将项目纳入绩效目标管理。

2．项目管理

按项目资金管理要求，首先由学校向县教育和科学技术局提出申请，通过可研、设计、审图、预算、招标、财政评审、施工、监理、质监、审计、资产移交等过程，严格按照财政资金管理规定，纳入项目资金按程序管理使用，所有程序都按照财政资金支付手续和支付渠道严格把关，保证资金的使用效益。

3．项目绩效见下表：

第五部分      附 表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表