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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分     部门概况 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

四川省苍溪中等卫生职业学校是政府举办的以开展在职人员继续教育、职业教育和中职教育等教育机构。其主要职责：负责全县在职卫生技术人员成人高等学历教育和非学历继续教育；全县乡村医生和个体医生的继续教育；培养中专学历卫生技术人才；门诊医疗服务。

（二）2018年重点工作完成情况

卫校2018年在县卫计局的领导下，紧紧围绕年度目标完成了教学业务工作，招收成教学历新生300人，2018年获川北医学院目标考核一等奖。完成了700人次乡村医生健康扶贫培训。

党建工作:一是加强了党的政治建设，开展大学习、大讨论、大调研；二是加强了党风廉政建设；三是加强了宣传思想和意识形态工作；四是助力精准扶贫；五是加强了高效扶贫工作。学校管理工作，加强了招生、学籍管理，着力提升教学质量管理，持续加强安全维稳工作。

二、机构设置

四川省苍溪中等卫生职业学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入四川省苍溪中等卫生职业学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位:无。 

第二部分    2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计249.35万元、支出总计272.36万元。与2017年相比，收入减少总计37.44万元、支出减少总计18.15万元，分别下降13%、6%。主要变动原因是不再与南充卫校举办中等卫生职业教学，其他收入减少59.37万元。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计249.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入191.48万元，占77%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入57.87万元，占23%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计272.36万元，其中：基本支出265.54万元，占97%；项目支出6.82万元，占3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计191.48万元、支出总计184.87万元。与2017年相比，财政拨款收入增加总计21.93万元、支出增加总计5.05万元，增长13%、3%。主要变动原因是2018年预算调整把目标绩效、调资纳入预算调整，预算增加导致收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出184.87万元，占本年支出合计的68%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加5.05万元，增长3%。主要变动原因是2018年预算调整把目标绩效、调资纳入预算调整，预算增加导致支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出184.87万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）146.29万元，占79%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出21.03万元，占11%；医疗卫生支出8.49万元，占5%；住房保障支出9.06万元，占5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为184.87万元，完成预算97%。其中：

1．教育（类）职业教育（款）中专教育（项）: 支出决算为146.29万元，完成预算96%，决算数小于预算数的主要原因是2018年4月单位退休1人，工资、养老保险、住房公积金等未再缴纳，财政未做预算调整。

2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为21.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格执行预算。

3．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格执行预算。

4．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为9.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格执行预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出179.87万元，其中：

人员经费165.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费14万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.24万元，完成预算80%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是上级来人少，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.24万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出0万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少1.42万元，下降83.14%。主要原因是上级来人减少、厉行节约。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，30人次（不包括陪同人员），共计支出0.24万元，具体内容包括：川北医学院考核检查、接待金额0.24万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对基层卫生人员培训项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看完成了全县乡村医生健康扶贫培训，培训700人次，使乡村医生助力健康脱贫。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看参加培训人员掌握了1-2项农村实用技术，提高了业务能力，助力健康扶贫。

本部门在2018年度部门决算中反映“基层卫生人员培训”等1个项目绩效目标实际完成情况。

基层卫生人员培训项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，乡村医生掌握了1-2项业务技能、促进了全民健康教育、提升了乡村医生业务水平，提高了社会效益和经济效益，发现的主要问题：培训时间短，基层人员业务水平参差不齐，效果不理想。下一步改进措施：延长培训时间，重点培训业务基础知识。

（二）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省苍溪中等卫生职业学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对基层卫生人员培训项目开展了绩效评价，《基层卫生人员培训项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年四川省苍溪中等卫生职业学校机关运行经费支出14万元，比2017年增加2.8万元，增长25%。

（二）政府采购支出情况

2018年四川省苍溪中等卫生职业学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，四川省苍溪中等卫生职业学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分    名词解释 

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是川北医学院拨教学经费317900.00、南充卫校拨工作经费50600.00、县卫计局拨工作经费30000.00、复星集团培训费80170.00。 

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育（类）职业教育（款）中专教育（项）：指各部门举办的各类中等专业学校的支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件 

附件1 

四川省苍溪中等卫生职业学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

四川省苍溪中等卫生职业学校是一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入四川省苍溪中等卫生职业学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位无。

（二）机构职能

四川省苍溪中等卫生职业学校为政府举办的以开展在职人员继续教育、职业教育和中职教育等教育机构，其主要职责：负责全县在职卫生技术人员成人高等学历教育和非学历继续教育；全县乡村医生和个体医生的继续教育；培养中专学历卫生技术人才；门诊医疗服务。

（三）人员概况

四川省苍溪中等卫生职业学校事业编制16人，年末实有人员14人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年一般公共预算财政拨款收入191.48万，其中教育支出152.89万元、社会保障和就业支出21.03万元、医疗卫生与计划生育支出8.49万元、住房保障支出9.06万元。

（二）部门财政资金支出情况

2018年一般公共预算财政拨款支出184.87万，其中教育支出146.29万元、社会保障和就业支出21.03万元、医疗卫生与计划生育支出8.49万元、住房保障支出9.06万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

四川省苍溪中等卫生职业学校制定有绩效评价指标体系，注重核查“三公”经费、内部控制制度建设，严格预算编制，严格预算刚性执行，确保预算编制质量，严格遵守财经纪律，做到无违纪违规事项发生。2018年完成了15、16、17、18各年级的教学实施、教学管理各项工作，2018年获川北医学院目标考核一等奖。完成了由上海复星基金会捐资8万元的全县乡村医生健康扶贫培训，培训700人次。门诊医疗工作。坚持依法执业，完成6000门诊人次，无医疗安全及差错发生。开展党员志愿服务活动4次，为解放路社区出资2000元。

（二）专项预算管理

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

严格专项资金使用管理办法，做到转款专用，充分发挥资金使用绩效，提升基层卫生人员业务水平，助力脱贫攻坚。

（三）结果应用情况

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

通过项目建设，加强项目自评，多方听取意见，提升培训教师业务能力，从而提高基层卫生人员业务能力。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。

二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

（二）存在问题

预算经费主要是人员经费和维护正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，造成了很多工作开展被动。

（三）改进建议

1．建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

2．建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

3．年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

第五部分 附表 

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表