目 　　　 录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分　　　 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

为人民身体健康提供医疗与护理保障服务。医疗与护理、医学教学、医学研究、卫生医疗人员培训、卫生技术人员继续教育、保健与健康教育。

（二）2018年重点工作完成情况。

1．各项业务指标增长。门诊人次5万人次，比去年同期增长10 %；住院人次4795人次，比去年同期增长9%；业务收入3147万元，比去年同期增长5 %

2．强化党建引领，助推医院发展。

3．强化作风建设，提升执行能力。

4．推进二乙复审，提升服务能力。

5．强化医疗管理，确保质量持续改进。

6．加强人才引进与培训，优化人才队伍结构。

7．深化优质服务，提高病人满意度。

8．强化应急管理，提升应急能力。

9．加强院感管理，抓好数据监测。

10．加强中医管理，确保中医先进县。

11．加强廉政建设，打造廉洁医院。

12．加强人文关怀，激发职工激情。

13．规划未来发展愿景，激发医院内生动力。

二、机构设置

苍溪县第二人民医院下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 　　2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计7435.58万元。与2017年相比，收、支总计各增加49.23万元，增长1.34%。主要变动原因是收治病人量增加，业务量增加，事业收入增加。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计3717.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入326.03万元，占8.77%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入3391.76万元，占91.23%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计3717.79万元，其中：基本支出3615.79万元，占97.26%；项目支出102万元，占2.74%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计652.06万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加56.03万元，增长17.19%。主要变动原因是政府加大对公立医院改革资金投入

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出326.03万元，占本年支出合计的8.77%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加56.03万元，增长17.19%。主要变动原因是政府加大对公立医院改革资金投入

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出326.03万元，主要用于以下方面:医疗卫生与计划生育（类）支出326.03万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为326.03万元，完成预算100%。其中：

1．医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）综合医院（项）:支出决算为224.03万元，完成预算100%。

2．医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）：支出决算为102万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出224.03万元，其中：

人员经费0万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费224.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，二人民医院在年初预算编制阶段，组织对公立医院改革项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

二人民医院按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2018年度部门整体预算绩效质量好，保障专项资金专款专用，同时严肃预算管理，保障各项工作顺利开展，一切以患者的利益为中心；且按时对各股室绩效目标完成情况和自评情况进行公开，且对各股室评价结果出现的问题进行整改，整改结果良好。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看公立医院改革及服务能力提升补助资金项目支出专款专用，更新了医疗设备，促进了医疗卫生事业的发展，全年接诊门急诊47885人次，收治住院病人4912人，全年手术1214例，较去年医疗服务能力进一步提升。

（二）项目绩效目标完成情况
    二人民医院在2018年度部门决算中反映“公立医院改革”等1个项目绩效目标实际完成情况。

1．公立医院改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数102万元，执行数为102万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了单位正常运转，提升了医疗服务能力，发现的主要问题：财政投入力度不够，医院在医保、医药等的多重压力下，运营成本较高，运营面临困难重重。下一步改进措施：请求政府部门关注医院所面临的压力，加大财政投入力度，支持医院的发展，解决人民群众的健康需求。

（三）部门开展绩效评价结果

二人民医院按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县第二人民医院2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

二人民医院自行组织对公立医院改革项目开展了绩效评价，《2018年公立医院改革项目绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县第二人民医院机关运行经费支出479.11万元，比2017年增加132.89万元，增长38.38%。主要原因是卫生技术人员进修培训支出增加、房屋维修支出增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，苍溪县第二人民医院无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县第二人民医院共有车辆2辆，其中：特种专业技术用车2辆，单价100万元以上专用设备1台（套）。

第三部分　　  名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）综合医院（项）：指为保证医疗卫生活动正常运转发生的药品费、材料费、人员经费等。

医疗卫生与计划生育（类）其他医疗卫生与计划生育（款）其他医疗卫生与计划生育（项）：指为保证医疗卫生活动正常运转发生的材料费、设备购置费等。

10．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

12．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 　　附　件

附件1

苍溪第二人民医院 2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县第二人民医院下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。无纳入苍溪县人民医院2018年度部门决算编制范围的二级预算单位。

（二）机构职能

苍溪县第二人民医院主要职能：为人民身体健康提供医疗与预防保健服务；医病护理；医学教学；医学研究；卫生医疗人员培训；卫生技术人员继续教育。

（三）人员概况

苍溪县人民医院现有事业编制人员86人，年末实有人数中经费自理人员154人。离退休人员45人，遗属补助人员4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年财政拨款收、支总计326.03万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计增加56.03万元，增长20.85%。主要变动原因是2018年公立医院改革拨款资金增加。

（二）部门财政资金支出情况

2018年一般公共预算财政拨款支出326.03万元，其中项目支出102万元，占本年支出合计的2.74%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加56.03万元，增长20.85%。财政资金主要用于公立医院改革以及服务能力提升。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

预算报送时效。我单位根据县财政局关于编报年度预算的文件批复，及时制定绩效目标，按时编制单位预算报表并将电子及纸质报表报送县财政分管股室，年中根据财政安排动态调整预算，没有违规记录情况。

（二）专项预算管理

医院按照年初资金预算安排，及时跟踪项目完成情况，专款专用，不得截留、挤占、挪用、套取、转移专项资金。部门经费使用严格按照预算执行，不得超越管理和使用权限，严格审查资产、物资采购，纳入政府采购平台，发挥资金的使用效能。

（三）结果应用情况

根据自评结果，2018年度部门整体预算绩效质量好，保障专项资金专款专用，同时严肃预算管理，保障各项工作顺利开展，一切以患者的利益为中心；且按时对各股室绩效目标完成情况和自评情况进行公开，且对各股室评价结果出现的问题进行整改，整改结果良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年，苍溪县第二人民医院财务管理工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，在医院领导班子厉行节约专款专用的决策下，各项工作圆满完成。项目资金本着从严审核、专款专用，严守财经纪律、严控支出管理，科学调度、合理安排预算资金，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）存在问题

预算编制需要进一步精细化、专业化；财务管理需要进一步制度化、规范化。

（三）改进建议

1．科学编制预算。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关规定要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

       附件2

2018年公立医院改革项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

按照苍财社（2018）37号、苍财社（2018）40号文件要求，做好公立医院综合改革工作，逐步推进医疗、医保、医药改革，解决县级公立医院看大病、解难症这些不足。选取数量指标、质量指标、社会效益指标、满意度指标，采用定性和定量的评价方法。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论

公立医院改革关系到国家医疗卫生体制改革的重要一环，提升医院的服务能力是解决民生看病之本。公立医院改革及服务能力提升补助资金项目支出专款专用，更新了医疗设备，促进了医疗卫生事业的发展，全年接诊门急诊47885人次，收治住院病人4912人，全年手术1214例，较去年医疗服务能力进一步提升。

（二）绩效分析

1．项目决策

根据项目要求，解决公立医院看病难，看病贵的问题，满足人民群众的健康需求，提高医院的医疗服务能力。

2．项目管理

公立医院改革支出102万元，主要满足患者的医疗服务能力，购买呼吸机2台，心电监护仪4台，胃镜1套，麻醉机1台。

3．项目绩效

项目目标完成情况。全年救治门急诊患者47885人次，救治住院患者4912人，手术例数1214例，呼吸困难患者94人次。受益群总满意度95%以上。

三、存在主要问题

财政投入力度不够，医院在医保、医药等的多重压力下，运营成本较高，运营面临困难重重。

四、相关措施建议

请求政府部门关注医院所面临的压力，加大财政投入力度，支持医院的发展，解决人民群众的健康需求。

第五部分　　　 附　表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表