目 录
第一部分?部门概况?
一、基本职能及主要工作?
二、机构设置?
第二部分?2018年度部门决算情况说明?
一、收入支出决算总体情况说明?
二、收入决算情况说明?
三、支出决算情况说明?
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明?
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明?
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明?
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明?
八、政府性基金预算支出决算情况说明?
九、?国有资本经营预算支出决算情况说明?
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明?
第三部分?名词解释?
第四部分?附件?
附件1?
附件2?
第五部分?附表?
一、收入支出决算总表?
二、收入总表?
三、支出总表?
四、财政拨款收入支出决算总表?
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）?
六、一般公共预算财政拨款支出决算表?
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表?
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表?
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表?
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表?
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表?
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表?
十三、国有资本经营预算支出决算表?
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
我局承担的主要职责包括宏观经济管理、投资管理、项目资金争取、招投标管理、物价管理、深化改革、统筹城乡综合配套改革、节能减排、低碳发展、以工代赈、粮食管理等工作。
（二）2018年重点工作完成情况
1．充分发挥参谋助手作用，经济运行稳中向好态势持续巩固。2018年地区生产总值（GDP）完成152.9亿元，增长8.3%。一是经济形势分析研判持续强化。创新县域经济形势分析长效机制，定期召开经济形势分析会和财经领导小组会议，密切跟踪经济发展走势、态势、趋势，加强经济形势分析的深度、频度和力度，坚持做好月度、季度、半年经济形势分析，努力保持经济运行在合理区间。二是重大问题研究成效明显。聚焦重大任务、重要工作、重点改革，深入开展“大学习、大讨论、大调研”活动，凝聚各方智慧，及时为县委、县政府提供决策建议。牵头起草《中共苍溪县委关于全面推动高质量发展的决定》，研究形成县域经济发展、项目投资、经济发展方式转变等高质量调研报告，切实为县委、县政府当好参谋助手。
2．认真落实“项目年”各项决策部署，项目投资再上新台阶。坚定不移把项目投资“大比武”作为推动经济高质量发展的重要抓手，大抓项目、抓大项目。2018年全县完成全社会固定资产投资98.74亿元，同比增长19.6%；投资增长贡献率19.4%，居全市县区第1位；完成全年目标任务97.36亿元的101%。一是固投入库方面。全年，我县成功申报入库新项目达233个，总投资124.4亿元，其中5000万元以下项目200个，总投资43.59亿元；5000万以上项目33个，总投资80.81亿元。结转至2019年在库剩余项目达163个、库余投资89.53亿元，创下近8年来新高。其中，5000万元以下项目119个、库余投资205419万元，5000万元以上项目31个、库余投资450244万元，房地产项目13个、库余投资239651万元。二是集中开工方面。全年累计集中开工项目6批次194个，总投资181亿元。三是项目储备方面。2018年，全县在广元市投资管理平台共储备项目726个，总投资2348.03亿元，较年初目标任务增长120.1%。全县共包装储备2019年重点建设项目228个，总投资624.08亿元，其中重点项目78个，总投资474.02亿元；“十件大事”重点项目28个，总投资205.7亿元。四是项目推进方面。持续推行“五专机制”和县领导联挂重点项目制度，创新每周一调度，每旬一会商、每月一督查、每季一比武、年度一考核“五个一”工作机制。定期召开全县重大项目现场调度会，分批调度重大项目12个，解决实际困难32个。建立重大项目APP智慧监管平台，创新“红、黄、蓝”三级预警机制。2018年全县60个重点项目（含“十件大事”）累计完成投资82.38亿元，占年度计划投资82.28亿元的100.11%，与时间进度基本同步。“十件大事”25个项目累计完成投资52.46亿元，占年度计划投资47.17亿元的111.22%，超时间进度11.22个百分点。32个省市重点项目完成投资62.84亿元，超目标任务14%，超额完成年度投资任务。我县连续两个季度在全市项目投资“大比武”中斩获第一名。
3．深入推进浙江三门—四川苍溪东西部扶贫协作，各项工作成效突显。一是交流互访，共商发展大格局。始终坚持扶贫协作顶层设计更加全面细致、工作部署更加高效有力、合作发展更加高端高质，全力构建“共商协作、共享资源、共建产业、共赢发展”的工作格局。建立主要领导互访机制，制定《三门县—苍溪县东西部扶贫协作联席会议制度》。今年以来，两县党委、政府主要领导带队互访调研对接共计4批72人次，其中，东部到西部地区2批44人次，西部到东部地区2批28人次，召开联席会议4次。建立县、部门、镇、村“四级”协作机制，两地部门主动沟通衔接，互访40余次，召开联席会议10多次，累计签订合作协议36份。二是精选项目，产业发展夯基础。制定《三门县—苍溪县东西部扶贫协作三年行动实施方案（2018-2020年）》，规划项目31个，计划投资1.15亿元。打造特色农产品示范基地5.5万亩，带动6222名贫困人口稳定脱贫。引进浙江日航电力、温州市瓯海和一眼镜厂等5家东部企业来苍投资，完成实际投资2.76亿元；入驻企业带动贫困人口脱贫321人。打造浙广东西部扶贫协作眼镜产业示范基地1个。成功举办“海誓山盟·永结同心”苍溪红心猕猴桃、三门小海鲜网络推介活动，销售红心猕猴桃100万斤，带动3000名贫困人口人均增收1000元以上。三是创新探索，扶志扶智优路径。建立劳务输出精准对接机制，开展技能培训、职业教育、转移就业“三大行动”，实现扶贫与扶智同步推进。今年以来，全县举办培训班12期，贫困人口就业培训547人，贫困村创业致富带头人培训129人。举办专场招聘会7场，转移贫困人口就业747人，其中转移到省外就业374人；转移到省内就业372人。两县成立四川省首个“东西部扶贫协作定向培养班—苍溪机电”，统一输送了49名定向招录初高中贫困学生。四是资源共享，源头活水强动力。苍溪三门两地突出人才交流，激发扶贫事业的内生动力。举办培训班13期，培训人员1332人次。选派2名科级干部、20名专业技术人才赴三门交流学习，选派县乡党政干部、村党组织书记、致富带头人等5批次223人赴三门县跟班学习。五是广泛宣传，典型示范聚合力。今年以来，镇村、医院、学校、村企结对帮扶36对，东部社会团体、爱心人士，通过“以购代捐”“爱心助学”等形式，共捐资捐物480万元。《广元苍溪：扶志+扶智 脱贫有“金刚钻”》在四川卫视《四川新闻》头条报道；《苍溪县积极探索东西部扶贫协作新模式高质量打好精准脱贫攻坚战》在省委办公厅《工作情况交流》（“大学习大讨论大调研”活动专刊）第153期刊发；《构建大格局 打造大平台 推动大发展 苍溪-三门携手探索东西部扶贫协作新模式》在浙川东西部扶贫协作和对口支援工作简报第9期刊发；《浙江三门与四川苍溪携手探索东西部扶贫协作新模式》在四川省脱贫攻坚领导小组办公室《脱贫攻坚简报》第131期刊发；《苍溪携手浙江三门共创东西部扶贫协作示范县》在广元市委办《工作情况交流》第2期刊发；《东西部扶贫协作“苍溪货”卖到浙江省》《三门-苍溪东西部协作 用人才撑起扶贫“脊梁”》等50条经验信息分别在《中国县域经济报》、人民网、中国新闻网、中国网等主流媒体刊发和报道。
4．贯彻落实“一干多支、五区协同”发展战略，区域协同发展抓住新机遇。一是阆苍南协同发展。积极向上汇报争取支持，今年11月，广元市和南充市签订了《推动阆（中）苍（溪）南（部）协同发展合作协议》，拟定了阆苍南协作发展重点任务和项目清单，阆苍南协同发展正式迈入快车道。二是青白江苍溪县“一带一路”协作发展。积极响应成广合作战略部署，和青白江区签署了《建立两地友好合作关系协议书》，将在产业发展、企业协作、商贸物流、招商引资等九个领域作进一步协作发展。
5．持续加强物价管理，全县价格水平基本稳定。一是切实抓好价格监督检查。做好建材市场价格监督检查。从今年4月份起，我局会同国土、水务、交通等多个部门成立县脱贫攻坚页岩砖和砂石市场监管工作领导小组专班对县域内页岩砖、砂石、钢材、水泥等建材市场价格执行情况开展不间断、多批次专项巡查。召开建材价格提醒告诫会2次，发放价格提醒告诫书100余份，下达限期整改通知书28份，确保全县建材市场价格稳定。做好涉农收费专项检查。对县城6家农资批发企业、12个乡镇31家个体经销商经营的种子、化肥、农膜等农资价格收费情况开展专项检查，下达限期整改通知书13份，到期复查8家。联合县房管局对县城6家取得合法资格楼盘商品房销售价格及“一房一价”政策执行情况实施检查，对3家执行不规范的开发企业下达了价格提醒告诫书并限期整改。对我县殡葬收费开展专项检查。认真办理群众的各项价格诉求，全年共接受群众各项咨询106件，举报8件，各类投诉案件12起。二是认真落实物价改革。启动县城区居民生活用水阶梯价格制度改革。完成对县城区自来水成本监审，并组织专业人士对成本监审结论进行了评审并召开听证会。开展转供电环节不合理收费专项整治工作。成立苍溪县转供电环节不合理收费专项整治工作小组，多次会同供电部门对转供电经营者进行政策宣讲和告诫，并对我县转供电经营者不合理收费行为进行现场督查并限期整改。截至目前，国家电价政策已按规定顺利执行到转供电用户，并累计清退多收电费10万余元。理顺了全县天然气门站价格。针对用气旺季天然气上游门站价格波动幅度较大情况，已按照建立的价格联动机制出台了我县今冬明春天然气迎峰度冬政策文件。三是扎实做好收费管理。按照《四川省涉企行政事业性收费目录清单（2018年版）》和《四川省行政事业性收费目录清单（2018年版）》等文件精神，清理了全县各项行政事业性和经营服务性收费项目，及时取消、停征行政事业性收费项目3项，其中：取消行政事业性收费项目2项，停征行政事业性收费项目1项。
二、机构设置
苍溪县发展和改革局（以下简称“本部门”）下属二级单位2个，其中行政单位2个（分别是苍溪县人民政府以工代赈办公室和苍溪县粮食局），参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度，苍溪县发展和改革局收入总计59302.59万元，较2017年收入6355.5万元增加了52947.09万元，增长833.09%。主要变动原因是以工代赈办债券资金的增加。
2018年度，苍溪县发展和改革局支出总计56505.72万元，较2017年支出6246.01万元增加了50259.71万元，增长804.67%。主要变动原因是以工代赈办债券资金的增加。
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计59302.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入58403.45万元，占98.48%；政府性基金预算财政拨款收入899.14万元，占1.52%。
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计56505.72万元，其中：基本支出806.56万元，占1.43%；项目支出55699.17万元，占98.57%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计60629.9万元。与2017年6843.19万元相比，财政拨款收入增加53786.71万元，增加785.99%，主要变动原因是以工代赈办债券资金的增加。
2018年财政拨款支出总计60629.89万元。与2017年6843.19万元相比，财政拨款支出增加53786.7万元，增加785.99%，主要变动原因是以工代赈办债券资金的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出55619.76万元，占本年支出合计的98.43%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加49556.06万元，增长817.26%。主要变动原因是项目支出的增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出55619.76万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出683.49万元，占1.23%；社会保障和就业（类）支出61.60万元，占0.11%；医疗卫生与计划生育支出31.65万元，占0.05%；城乡社区支出554.49万元，占1%；农林水支出53906.2万元，占96.92%；住房保障支出378.83万元，占0.68%；粮油物资储备支出3.50万元，占0.01%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为55619.76万元，完成预算100%。其中：
1．一般公共服务(类)发展和改革事务（款）行政运行支出（项）:支出决算数为683.49万元，完成预算100%。
2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算数为46.60万元，完成预算100%。
3．社会保障和就业(类) 自然灾害生活救助（款）自然灾害灾后重建补助支出（项）: 支出决算数为15.00万元，完成预算100%。
4．医疗卫生与计划生育(类) 行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项）: 支出决算数为31.65万元，完成预算100%。
5．城乡社区(类) 其他城乡社区（款）其他城乡社区支出（项）: 支出决算数为554.49万元，完成预算100%。
6．农林水(类)扶贫（款）农村基础设施建设支出（项）：支出决算数: 23731.2万元，完成预算100%。
7．农林水(类)扶贫（款）社会发展支出（项）：支出决算数: 30000万元，完成预算100%。
8．农林水(类)扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算数: 175万元，完成预算100%。
9．住房保障(类) 保障性安居工程（款）农村危房改造支出（项）: 支出决算数为334.01万元，完成预算100%。
10．住房保障(类)住房改革（款）住房公积金支出（项）: 支出决算数为44.82万元，完成预算100%。
11．粮油物资储备(类)粮油事务（款）其他粮油事务支出（项）: 支出决算数为3.5万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出806.56万元，其中：
人员经费565.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费241.50万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.79万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格对照预算控制三公经费的使用。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.79万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
3．公务接待费支出2.79万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少3.31万元，下降54.26%。主要原因是根据中央八项规定厉行节约。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待160批次，380人次（不包括陪同人员），共计支出2.79万元，具体内容包括上级部门对我局工作的指导调研和对项目工作的检查。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出885.97万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对歧坪粮库水毁修复项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，资金严格依照计划管理使用。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看保障了项目的顺利实施，并保证了资金的合理合规使用，确保财政资金安全高效运行。
（二）项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映“易地扶贫搬迁”、“猕猴桃预包装加工”、“粮食企业改制挂账利息”、“歧坪粮库水毁修复”、“优质粮油服务”5个项目绩效目标实际完成情况。
1．“易地扶贫搬迁”项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数24106.2万元，执行数为24106.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，把贫困户从不适宜居住发展的地方搬迁到条件较好的安置区，从根本上改变了贫困户生活居住条件，改善了贫困群众医疗、教育等公共服务水平，增强了贫困户脱贫奔康的信心。发现的主要问题：项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范。下一步改进措施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保所有住房建设补助资金均补助到户，财务制度健全，会计核算规范，不存在截留、挤占、挪用或超标准开支情况。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
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项目名称 |
易地扶贫搬迁 |
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预算单位 |
苍溪县发展和改革局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
24106.2 |
执行数: |
24106.2 |
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其中-财政拨款: |
24106.2 |
其中-财政拨款: |
24106.2 |
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其它资金: |
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
2018年易地扶贫搬迁项目，于2018年3月全面启动建设，7月底住房建设主体工程完工，9月底全部搬迁入住。截至目前，2018年搬迁安置农村建档立卡贫困人口2811户10164人。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
指标1：搬迁安置农村建档立卡贫困户2811户 |
≥2811户 |
完成率100% |
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指标2：新建住房2811套 |
≥2811套 |
完成率100% |
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质量指标 |
指标1：确保群众及时入住 |
入住率100% |
竣工验收合格后，均入住新建住房 |
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指标2：住房建设通过验收 |
合格率100% |
经竣工验收，工程质量均达到100%，合格 |
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时效指标 |
按时按量高效完成并及时进行使用，市民可随时监督投诉。 |
按期完成 |
≥100% |
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成本指标 |
项目专项经费控制数 |
≤24106.2万元。 |
按人均2.5万元（最高不超过12.5万元）补助易地扶贫搬迁户住房建设 |
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效益指标 |
经济效益 |
结合产业发展布局，依托猕猴桃、中药材等特色产业，因地制宜，引导有劳动能力的搬迁户建设庭院经济，力争每户形成“小果园+小菜园+小养殖园”的产业发展新景象 |
目前，项目区域内累计建成产业园区83个，培育专合社124家、家庭农场581户，发展红心猕猴桃、中药材等特色产业2.5万亩，搬迁户收入水平得到有效改善，人均年增收可达2500元。同时，我县结合土地增减挂钩项目，2016-2018年，项目区内易地扶贫搬迁户拆旧复垦流转结余指标470亩，实现收益1.3亿余元。 |
目前，项目区域内累计建成产业园区83个，培育专合社124家、家庭农场581户，发展红心猕猴桃、中药材等特色产业2.5万亩，搬迁户收入水平得到有效改善，人均年增收可达2500元。同时，我县结合土地增减挂钩项目，2016-2018年，项目区内易地扶贫搬迁户拆旧复垦流转结余指标470亩，实现收益1.3亿余元。 |
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社会效益 |
根本上改变贫困户生活居住条件，改善贫困群众医疗、教育等公共服务水平，增强贫困户脱贫奔康的信心 |
根本上改善了贫困户的生活居住条件，改善了贫困群众医疗、教育等公共服务水平 |
根本上改善了贫困户的生活居住条件，改善了贫困群众医疗、教育等公共服务水平 |
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生态效益 |
对宅基地生态修复（拆旧还林）和迁出区封山育林 |
促进了迁出区域的生态恢复、建设和保护 |
抓好农村垃圾治理、污水处理和厕所改造，改善了农村生态环境 |
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可持续效益 |
长期保障居民良好生活环境 |
长期 |
长期 |
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满意度指标 |
受益对象 满意度 |
服务对象及群众满意率 |
≥95% |
≥95% |
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2．“猕猴桃预包装加工”项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升了猕猴桃产业发展水平，为县域产业经济发展带来源源不断的动力。发现的主要问题：项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范。下一步改进措施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
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项目名称 |
猕猴桃预包装加工 |
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预算单位 |
苍溪县发展和改革局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
300 |
执行数: |
300 |
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其中-财政拨款: |
300 |
其中-财政拨款: |
300 |
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其它资金: |
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
通过产业带动了经济发展。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
指标1：建设现代化猕猴桃种植基地 |
建成现代种植基地 |
工程完成率100% |
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指标2：建设猕猴桃酵素生产线 |
≥1条 |
工程完成率100% |
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质量指标 |
指标1：创新生产方式，创建品牌 |
创建特色品牌 |
经竣工验收，工程质量达到100%，合格 |
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指标2：促进农民持续增收，推动项目区特色农业发展 |
满意度≥95% |
带动了猕猴桃种植结构的调整和优化升级 |
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时效指标 |
按照项目进度完成项目的建设 |
按期完成 |
≥100% |
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成本指标 |
项目专项经费控制数 |
≤300万元。 |
项目成本严格控制在范围内 |
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效益指标 |
经济效益 |
将一、二产业融合为一条完整的产业链 |
效益度≥95% |
推动产业提质增效 |
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社会效益 |
推动经济发展，提升居民生活水平 |
满意度≥95% |
使农民充分享受猕猴桃特色经济发展的成果 |
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生态效益 |
生产建设有利于生态环境的发展 |
提升效率，保护环境， |
符合“低投入、低消耗、低排放、高效率”的基本特征 |
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可持续效益 |
建设现代生产线，促进经济可持续发展 |
长期 |
实现优质果品再次增值，调整农业产业结构，促进经济可持续发展 |
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满意度指标 |
受益对象 满意度 |
服务对象及群众满意率 |
≥95% |
≥95% |
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3．“粮食企业改制挂账利息”项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数万元，执行数为179.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障改制后粮食企业的稳定，解决了粮改后的遗留问题，促进社会稳定、和谐。发现的主要问题：项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范。下一步改进措施：强化项目绩效评价，保障资金高效使用。
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
|
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4．“歧坪粮库水毁修复”项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障歧坪粮库管道的畅通，仓房的安全，进而保障粮食安全。发现的主要问题：项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范。下一步改进措施：加强项目开展进度的跟踪，确保专款专用，保障资金安全。
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
|
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5．“优质粮油服务”项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数350万元，执行数为3.5万元，完成预算的1%。通过项目实施，保证了能够对口粮进行高效、精准的检测，确保老百姓吃上放心粮。发现的主要问题：项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范。下一步改进措施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)
|
项目名称 |
优质粮油服务 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县发展和改革局 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
350 |
执行数: |
3.5 |
|
|
其中-财政拨款: |
350 |
其中-财政拨款: |
3.5 |
||
|
其它资金: |
其它资金: |
||||
|
年度目标完成情况 |
确定了粮食质量检测站大致规划，编报了粮食质量安全检验监测体系建设项目申报材料。 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
指标1：建成1座粮食质量检测站 |
≥1座 |
完成了建设的前期准备工作 |
|
|
指标2：购入设备及办公用品300件；购入实验器材2500件 |
≥2800件 |
完成了建设的前期准备工作，还未采购设备及实验器材 |
|||
|
质量指标 |
指标1：粮食质量检测站良好运行 |
建成粮食质量检测站1座，对粮食进行质量检测。 |
完成了建设的前期准备工作，还未进行检测站的建造 |
||
|
指标2：确保粮食质量安全 |
100%为老百姓提供放心粮 |
完成了建设的前期准备工作，一切按照计划进行 |
|||
|
时效指标 |
长期保障粮食质量安全 |
长期 |
完成了建设的前期准备工作，一切按照计划进行 |
||
|
成本指标 |
项目专项经费控制数 |
≤350万元。 |
编报了粮食质量安全检验监测体系建设项目申报材料，花费3.5万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
||||
|
社会效益 |
确保粮食质量安全，提供居民基本生活保障 |
满意度≥95% |
整个项目按照计划进行 |
||
|
生态效益 |
粮食重金属、微量元素等均在标准范围内，减少农药对环境的污染 |
效益度≥95% |
|||
|
可持续效益 |
随时保证为居民提供放心粮油 |
良好 |
良好 |
||
|
满意度指标 |
受益对象 满意度 |
服务对象及群众满意率 |
≥95% |
≥95% |
|
（三）部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县发展和改革局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对易地扶贫搬迁项目开展了绩效评价，《易地扶贫搬迁2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，苍溪县发展和改革局机关运行经费支出241.50万元，比2017年增加10.37万元，增长4.49%。主要原因是扶贫工作经费的增加。
（二）政府采购支出情况
2018年，苍溪县发展和改革局政府采购支出总额13.53万元，其中：政府采购货物支出13.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于满足日常办公需要，提升工作效率。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪县发展和改革局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．一般公共服务(类)发展和改革事务（款）行政运行（项）：指单位的基本支出。
8．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指单位职工养老保险缴费。
9．医疗卫生与计划生育(类) 行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位职工医疗保险等支出。
10．住房保障(类)住房改革（款）住房公积金（项）：指单位职工住房公积金支出。
11．农林水(类)其他农林水（款）其他农林水（项）：指其他用于农林水方面的支出。
12．农林水(类)扶贫（款）其他扶贫（项）：指中央预算内专项资金易地扶贫搬迁。
13．粮油物资储备(类)粮油事务（款）粮食财务挂账利息补贴、粮食财务挂账消化款（项）：指粮油事务相关支出。
14．粮油物资储备(类) 粮油储备（款）其他粮油储备（项）：指粮油物资储备相关支出。
15．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
16．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
17．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县发展和改革局2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
苍溪县发展和改革局（以下简称“本部门”）下属二级单位2个，其中行政单位2个（分别是苍溪县人民政府以工代赈办公室和苍溪县粮食局），参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。
（二）机构职能
我局承担的主要职责包括宏观经济管理、投资管理、项目资金争取、招投标管理、物价管理、深化改革、统筹城乡综合配套改革、节能减排、低碳发展、以工代赈、粮食管理等工作。
（三）人员概况
苍溪县发展和改革局预算实有编制内在职人数47人，其中：行政编制31人，事业（工勤）编制16人。离退（职）休人员53人。遗属补助8人。其他人员5人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2018年本年收入合计59302.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入58403.45万元，占98.48%；政府性基金预算财政拨款收入899.14万元，占1.52%。
（二）部门财政资金支出情况
2018年本年支出合计56505.72万元，其中：基本支出806.56万元，占1.43%；项目支出55699.17万元，占98.57%。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理
一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化。
二是严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、会务、因公出国、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。
专项预算管理
本部门2018年无专项预算。
（三）结果应用情况
根据评价指标体系测算，本部门整体支出绩效评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在《苍溪县人民政府公众信息网》进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本部门的职能作用。
四、评价结论及建议
1．经济效益评价
（1）预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.79万元，支出决算为2.79万元，完成预算的100%。
（2）预算管理方面，制度执行总体较为有效。
（3）资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
2．效率性评价和有效性评价
预算安排的财政资金支出保障了县域内重大项目的正常运行、保障了粮食数量的完整和质量的安全，保障了民生。同时保障了脱贫攻坚工作的顺利进行。在执行上是严格遵守各项财经纪律的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。
3．社会公众满意度评价
今年以来，我局深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真落实省委十一届三次全会、市委七届七次全会和县委十三届五次全会决策部署，坚决落实党要管党、全面从严治党要求，突出服务中心、建设队伍两大核心任务，切实加强思想建设、组织建设、作风建设，不断增强创造力、凝聚力和战斗力，为全县经济高质量发展贡献发改力量。
（二）存在问题
机关的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。
（三）改进建议
1．继续从严控制出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。
2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附件2-1
2018年易地扶贫搬迁项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2018年易地扶贫搬迁项目，省下达我县搬迁安置任务两批共10164人，我县结合脱贫攻坚工作大局和土地增减挂钩项目，紧紧围绕贫困村（户）退出计划，共搬迁安置2811户10164人，新建住房2811套254100平方米，涉及全县39个乡镇548个村（社区）。其中，2016-2017年，自加压力已提前搬迁安置1049户3783人；2018年，新启动搬迁安置1762户6381人。
本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位：苍溪县发展和改革局 填报日期：2019.8.29
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
4 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
3 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
10 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
||||||||||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
||||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
10 |
|||||||||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
10 |
|||||||||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标 |
8 |
||||||||
|
合 计 |
97 |
||||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
易地扶贫搬迁是我国扶贫政策的重要组成部分，旨在对居住在“一方水土养不活一方人”地区的农村贫困人口实施易地搬迁安置，从根本改善其生存和发展环境，实现脱贫致富。
2．项目管理
2018年对易地扶贫搬迁项目计划批复资金24106.2万元，实际到位资金24106.2万元，总共支出资金24106.2万元。主要用于易地扶贫搬迁，改善农村人居环境。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况我县2018年易地扶贫搬迁项目，经各项目乡镇用心用情用力推进，狠抓落细落小落实，搬迁安置了农村建档立卡贫困人口2811户10164人，完成率100%，按期按质完成了省、市下达的目标任务。
（2）项目效益情况。一是经济效益。我县结合产业发展布局，依托猕猴桃、中药材等特色产业，因地制宜，引导有劳动能力的搬迁户建设庭院经济，力争每户形成“小果园+小菜园+小养殖园”的产业发展新景象。目前，项目区域内累计建成产业园区83个，培育专合社124家、家庭农场581户，发展红心猕猴桃、中药材等特色产业2.5万亩，搬迁户收入水平得到有效改善，人均年增收可达2500元。同时，我县结合土地增减挂钩项目，2016-2018年，项目区内易地扶贫搬迁户拆旧复垦流转结余指标470亩，实现收益1.3亿余元。二是社会效益。通过易地扶贫搬迁项目的实施，把贫困户从不适宜居住发展的地方搬迁到条件较好的安置区，从根本上改变了贫困户生活居住条件，改善了贫困群众医疗、教育等公共服务水平，增强了贫困户脱贫奔康的信心。所有易地扶贫搬迁户均能按期脱贫。三是环境效益。我县坚持依山就势选址建房，兼顾房前屋后的绿化、亮化、美化，在房屋风貌设计上积极融入川北民居特色、庭院文化、乡村旅游元素，同时结合农村土坯房改造，抓好农村垃圾治理、污水处理和厕所改造，着力改善人居环境，大力建设“精品村庄”“美丽庭院”。同时，搬迁后通过对宅基地生态修复（拆旧还林）和迁出区封山育林等保护措施，有效地促进了迁出区域的生态恢复、建设和保护。四是满意度评价。我县易地扶贫搬迁项目，严格按照国家、省、市、县相关政策实施，积极宣传项目政策，切实解决了贫困群众具体问题，得到了广大搬迁户的一致认可，满意率100%。
三、存在主要问题
通过项目经费支出使用加强了本部门对城市环境秩序的管理力度，提升了城市环境。但在项目的实施过程中有些工作还需要改进，主要问题是：在项目实施过程中，由于工程量的复杂性，项目部门具体事项的计划编制不够精确，在项目执行过程中有偏差。
四、 相关措施建议
一是建议财政部门加强对项目资金的拨付力度，确保项经费专款专用落实到位。
二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
附件2-2
2018年猕猴桃预包装加工项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2018年实施该项目推动了农业生产能力基础建设，推动质量兴农战略。通过苍溪红心猕猴桃的绿色化、优质化、特色化、品牌化建设，推动农业由增产转向提质。
本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位：苍溪县发展和改革局 填报日期：2019.8.29
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一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
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差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
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|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
4 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
3 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
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|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
10 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
||||||||||
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可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
||||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
10 |
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使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
10 |
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服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标 |
8 |
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合 计 |
97 |
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（二）绩效分析
1．项目决策
苍溪是红心猕猴桃原产地，猕猴桃种植历史悠久，是全世界最早实行人工种植的区域之一，是目前全国培育新品种最多的县，拥有发展猕猴桃的先天优势。红心猕猴桃是在苍溪野生资源中选育的珍稀品种，为中国特有。截至2017年底，苍溪县建设了红心猕猴桃为主导产业的万亩现代农业园区10个，500亩以上的标准化生产示范园125个，猕猴桃种植面积38.5万亩，苍溪猕猴桃鲜果年产量达12.6万吨，产值达20亿元以上。猕猴桃产业虽然发展势头良好，但也存在基地标准化程度不高、产业配套投入不足、良繁体系不健全、生产品种结构单一、生产技术标准化程度不高、下游产业链条薄弱、品牌营销能力滞后等问题，成为制约苍溪红心猕猴桃产业化发展的瓶颈。
猕猴桃产业虽然发展势头良好，但也存在基地标准化程度不高、产业配套投入不足、良繁体系不健全、生产品种结构单一、生产技术标准化程度不高、下游产业链条薄弱、品牌营销能力滞后等问题，成为制约苍溪红心猕猴桃产业化发展的瓶颈。
2．项目管理
2018年对猕猴桃预包装加工项目计划批复资金300万元，实际到位资金300万元，总共支出资金300万元。主要用于建设标准化基地，配套现代化产业，营销创造品牌。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。建成了红心猕猴桃标准化种植基地和先进的猕猴桃酵素生产线。
（2）项目效益情况。调整当地农业产业结构和增加农民收入，增加猕猴桃产品附加值，填补猕猴桃酵素的市场空白，提升猕猴桃产业产值，为果汁饮料市场提供优质的原料。有利于节能减排和可持续发展。
三、存在主要问题
通过项目经费支出使用提升了猕猴桃的产量，加强了当地经济发展。但在项目的实施过程中有些工作还需要改进，主要问题是：在项目实施过程中，由于工程量的复杂性，项目部门具体事项的计划编制不够精确，在项目执行过程中有偏差。
四、相关措施建议
一是建议财政部门加强对项目资金的拨付力度，确保项目经费专款专用落实到位。
二是加强项目绩效评价，时刻关注项目的进展，确保项目按时按质地运行。
附件2-3
2018年粮食企业改制挂帐利息项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2018年本部门同农发行苍溪县支行及时对账，确保账账相符，按期偿还政策性粮食财务挂账贷款的利息。
本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位：苍溪县发展和改革局 填报日期：2019.8.29
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
4 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
3 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
10 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
||||||||||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
||||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
10 |
|||||||||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
10 |
|||||||||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标 |
8 |
||||||||
|
合 计 |
97 |
||||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
国有粮食购销企业粮食政策性财务挂账是计划经济时期国有粮食企业承担计划性粮食供应发生的政策性亏损，在经审计认定后，从企业剥离到财政集中管理的农业发展银行商业贷款。按照政策规定，在历次审计中属国家政策导致的亏损叫合理占用发行贷款，应从企业剥离并集中管理。不属于国家政策导致的亏损叫不合理占用农发行贷款，应由企业自行负担。2005年经审计认定后，从企业剥离由原县粮食局集中管理统一承贷县农业发展银行粮食政策性财务挂账借款。
2．项目管理
2018年对粮食企业改制挂账利息项目计划批复资金179.6万元，实际到位资金179.6万元，总共支出资金179.6万元。主要用于偿还政策性粮食财务挂账贷款利息。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。按季度及时偿还政策性粮食财务挂账贷款利息，定期与农发行苍溪县支行进行对账，保证账账相符。
（2）项目效益情况。定期偿还农发行贷款，保障了社会稳定。
三、 存在主要问题
通过项目经费支出使用保障了利息的及时清偿，维护了社会的稳定。但在项目的实施过程中有些工作还需要改进，主要问题是：在项目实施过程中，资金拨付不及时，导致过程仓促。
四、相关措施建议
一是建议财政部门加强对项目资金的拨付力度，确保项经费专款专用落实到位。
二是加强与农发行的沟通，及时对账，保证贷款的及时偿还。
附件2-4
2018年歧坪粮库水毁修复项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2018年实施该项目修复了因年久失修坍塌的堡坎和管道，保障了歧坪粮库粮仓和基础设施的安全，排水管道的畅通，保障了粮食数量的完整和质量的安全。
本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位：苍溪县发展和改革局 填报日期：2019.8.29
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
4 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
3 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
10 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
||||||||||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
||||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
10 |
|||||||||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
10 |
|||||||||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标 |
8 |
||||||||
|
合 计 |
97 |
||||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县财政局相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。
2．项目管理
2018年对歧坪粮库水毁修复项目计划批复资金15万元，实际到位资金15万元，总共支出资金15万元。主要用于修复堡坎，拆除陈旧管道，铺设新的管道。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。铺设管道16米，修复堡坎187.1立方米，对仓库外部分陈旧基础设施进行了维修和更换。
（2）项目效益情况。修复了陈旧的基础设施，延长了粮仓的使用寿命，加强了储粮效果，确保了百姓口粮的安全和高品质。
三、 存在主要问题
通过项目经费支出使用保障了储备粮的安全。但在项目的实施过程中有些工作还需要改进，主要问题是：在项目实施过程中，没有严格按照项目计划来逐步推进，实际情况与计划存在偏差。
四、相关措施建议
一是建议财政部门加强对项目资金的拨付力度，确保项目经费专款专用落实到位。
二是加强项目绩效评价，时刻关注项目的进展，确保项目按时按质地运行。
附件2-5
2018年优质粮油服务项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2018年实施该项目完成了粮油质量检测站的前期规划，通过建设粮油质量检测站能够对口粮进行高效、精准的检测，确保老百姓吃上放心粮。
本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位：苍溪县发展和改革局 填报日期：2019.8.29
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
4 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
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资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
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|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
3 |
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|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
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|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
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完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
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|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
10 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
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|
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
||||||||||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
||||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
10 |
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使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
10 |
|||||||||
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服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
8 |
||||||||
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合 计 |
97 |
||||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县财政局相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。
2．项目管理
2018年对优质粮油服务项目计划批复资金350万元，实际到位资金350万元，总共支出资金3.5万元。主要用于编报粮食质量安全检验监测体系建设项目申报材料。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。编报了粮食质量安全检验监测体系建设项目申报材料。
（2）项目效益情况。完成了项目的前期方案建设，确保项目的实施能够稳步推进。
三、存在主要问题
通过项目经费支出使用编写完成了项目的整体方案。但在项目的实施过程中有些工作还需要改进，主要问题是：对项目的具体实施缺乏相应的了解。
四、相关措施建议
一是建议财政部门加强对项目资金的拨付力度，确保项目经费专款专用落实到位。
二是加大与其他先进市县的沟通交流，学习别人的先进经验，提升项目的建设水平。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
