目   录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2．维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3．积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5．坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（二）2018年重点工作完成情况。

一是主管部门提出2018年是教育质量提升年，我校的重点工作是加强学校的教学常规管理，努力提升教育教学质量。

二是启动和完成教学楼和办公楼的维修工程。

三是继续加强教育扶贫和精准扶贫工作。

四是继续抓好学生的日常行为养成教育。

五是加强对全体师生的安全教育工作。

二、机构设置

苍溪县龙山镇中心小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪龙山镇中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

第二部分    2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1507.43万元、支出总计1065.84万元。与2017年相比，收入总计增加614.28万元、增长68.78%，支出总计减少5.01万元，下降0.01%。主要变动原因是：2018年收入增加新建教学综合楼和维修校舍、办公楼等项目资金571万元，另外新增7名新招教师工资人员经费；支出减少的原因是2017年支出新建幼儿园综合楼项目资金较多。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1507.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1467.93万元，占97.38%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占0.33%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入34.5万元，占2.29%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1065.84万元，其中：基本支出859.23万元，占80.62%；项目支出206.61万元，占19.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨收入总计1472.93万元，支出总计1016.66万元。与2017年相比，收入总计增加581.54万元、增长68.71%，支出总计减少25.37万元，下降2.43%。主要变动原因是：2018年收入增加新建教学综合楼和维修校舍、办公楼等项目资金571万元，另外新增新招教师工资人员经费；支出减少的原因是2017年支出新建幼儿园综合楼项目资金较多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1011.66万元，占本年支出合计的94.92%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少25.37万元，下降2.43%，主要变动原因是2017年支出新建幼儿园综合楼项目资金较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1011.66万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）853.7万元，占84.39%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出87.36万元，占8.64%；医疗卫生支出（类）35.56万元，占3.51%；住房保障支出（类）35.04万元，占3.46%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1011.66万元，完成预算1467.93万元的68.92%。其中：

1．教育（类）普通教育（款）学前教育（项）： 支出决算为853.7万元，完成预算65.17%，决算数小于预算数的主要原因是新建教学综合楼拨款收入498万元，因项目正在前期准备中未支出。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为87.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：支出决算为35.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为35.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出824.72万元，其中：

人员经费697.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费127.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.39万元，完成预算69.5%，决算数小于预算数的主要原因是本年度公务接待费比预算减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.98万元，占98%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出1.39万元，完成预算69.5%。公务接待费支出决算比2017年增加0.67万元，增长93.01%。主要原因是公务接待人次和人数增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，210人次（不包括陪同人员），共计支出1.39万元，具体内容包括：教学研究活动12次，金额1.07万元；其他公务接待3次，金额0.32万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出1.39万元，主要用于学校正常的公务活动。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出5万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对教育支出项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看学生资助支出项目、幼儿园综合楼建设、校舍维修、办公楼维修和新建教学综合楼项目执行整体绩效较好。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看凡涉及项目招投标、政府采购事项，我校均严格按照相关要求执行，委托政府采购代理招标认定单位进行公开招标，同时严格合同签订，落实采招物资和服务的验收，做好资金支付的审核审批手续。专项预算绩效目标完成、实施绩效良好、无违规记录。学校根据预算金额，专款专用，无违规超范围使用情况，学校办学条件得到很大改善。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映“学生资助”、“幼儿园综合楼建设”、“校舍维修”、“办公楼维修”、“新建教学综合楼”5个项目绩效目标实际完成情况。

1．学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数83.92万元，执行数为83.92万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障建档立卡家庭学生和贫困寄宿生的生活补助。

2．幼儿园综合楼建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，上年结转资金42.92万元，本年执行数为42.43万元，完成预算的98.86%。通过项目实施，保障幼儿园园舍安全，促进学前教育发展，提高我校学前教育办学水平。

3．校舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为30万元，完成预算的75%。通过项目实施，改善了校舍面貌，营造了舒适、美观的学习环境。发现的主要问题：决算审计不及时。下一步改进措施：加快审计，出具审计报告，完成项目实施。

4．办公楼维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为17.57万元，完成预算的87.75%。通过项目实施，有效改善了办公条件，提高了行政、办公效率。

5．新建教学综合楼项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数498万元，加上2017年结转资金432万元，合计930万元；执行数为0万元，完成预算的0%。通过项目实施，可以大力改善和解决我校的教室和功能室严重不足的现状。发现的主要问题：工程未开工建设。下一步改进措施：成立专门的项目工作小组，指派专人及领导负责该项目的前期准备工作，务必保证在2019年上半年开工建设。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县龙山镇中心小学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“学生资助”、“幼儿园综合楼建设”、“校舍维修”、“办公楼维修”、“新建教学综合楼”等项目开展了绩效评价，《学生资助项目2018年绩效评价报告》《幼儿园综合楼建设项目2018年绩效评价报告》《校舍维修项目2018年绩效评价报告》《办公楼维修项目2018年绩效评价报告》《新建教学综合楼项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县龙山镇中心小学校机关运行经费支出127.2万元，比2017年120.66万元增加6.54万元，增加主要原因是因购置办公、维修设备物价上涨及教职工差旅、年轻教师培训增多等诸多因素导致。

（二）政府采购支出情况

2018年，苍溪县龙山镇中心小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县龙山镇中心小学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分    名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿保教费等。 

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育支出；教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育支出。

10．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分    附  件

附件1

苍溪县龙山镇中心小学校2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县龙山镇中心小学校属一级预算单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能

1．正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2．维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3．积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5．坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（三）人员概况

我校是独立核算的财政全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，编制部门给我校定有事业编制80个，2018年末我校共有在职教职员工67人（包括特岗教师8人），退休人员39人，遗属补助人员6人。我校现有27个教学班，1395名小学生；7个幼儿园教学班，272名幼儿。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计1472.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1467.93万元，占99.66%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占0.34%。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计1016.66万元，其中：基本支出824.73万元，占81.12%；项目支出191.93万元，占18.88%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

年初学校绩效评价工作小组制定部门绩效目标、预算编制准确；支出控制合理、严格监控预算动态调整、控制执行进度。

2018年当年财政拨款收入为1472.93万元（其中：年初预算796.85万元、预算执行过程中追加一般公共预算671.08万元、追加政府性基金预算5万元），上年结转指标为506.51万元(其中：一般公共预506.51万元、政府性基金预算0.00元)，2018年当年支出为1016.66万元，年末结转2019年使用指标962.78万元（其中：一般公共预算结转962.78万元、政府性基金结转0.00元）。

（三）专项预算管理

我校建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照苍溪县财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。专项资金中涉及的项目招投标等事项，均严格按照相关要求执行，同时严格合同签订，落实竣工验收，做好资金支付的审核审批手续。专项预算绩效目标完成、实施绩效良好、无违规记录。

2018年全年我校项目支出收入总额为654.93万元，分别为：

（1）学生资助83.92万元；

（2）2018年校舍维修中央资金20万元；

（3）2018年校舍维修省级资金40万元；

（4）农村中小学教学设施13万元；

（5）新建教学综合楼498万元；

（三）结果应用情况

（1）2018年学生资助预算支出83.92万元，已兑现全部执行完毕，通过银行代发方式到达贫困家庭学生手中。

（2）2018年校舍维修中央资金预算支出20万元，在招标领导小组和监督领导小组的评审和监督下，通过固定价随机抽取方式确定四川龙安建设工程有限公司中标，对督导站办公楼进行校舍维修，现已工程竣工验收和审计，已执行17.57万元；剩余2.43万元为工程质保金和工程结余资金，结转至2019年。

（3）2018年校舍维修省级资金预算支出40万元，通过竞争性谈判方式确定四川玖弘建设工程有限公司中选，对我校教学楼进行室内外乳胶漆翻新，现已工程竣工验收，等待审计中，已执行30万元；剩余10万元为工程尾款和工程结余资金，结转至2019年。

（4）2018年农村中小学教学设施预算支出13万元，已全部用于学校的设施设备添置，校舍维修，已执行完毕。

（5）新建教学综合楼建设工程项目预算支出498万元，另外包括上年结转该项目资金432万元，合计930万元，因设计变更和建设项目审批程序变动导致项目未能按预期开工，未实施支付，该项目累计资金930万元结转至2019年。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

综上所述，2018年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。

（二）存在问题

学校的固定资产管理还有待加强，下年度将按照标准逐步完善；新建教学综合楼项目未能按预期开工建设，需要加大推进力度；同时由于学校财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足，在部门预算编制、部门决算编制操作中存在困难。

（三）改进建议

建立更加健全的部门预算绩效管理的法律法规体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。

附件2

2018年学生资助项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1．项目立项背景

近年来，为保证家庭经济困难学生顺利完成学业，对农村义务教育阶段学生全部免除学杂费、并免费提供教科书，并为贫困家庭学生提供生活费补助。

2．项目实施情况

本项目从2018年实施，到2018年12月31日完成。“学生资助”专项经费实施符合现行贫困生资助政策，坚持“公平、公正、公开”的原则，专款专用，确保学生资助经费全部用于资助贫困学生。

3．经费来源和使用情况

2018年，县财政拨付学生资助经费83.92万元，全部发放到贫困家庭学生手中，助困资助经费使用取得了良好的效果，得到学生的认可，为学生顺利完成学业提供保障。

（二）项目绩效目标

学校严格按照县财政局对项目经费的要求，规范管理、专款专用，并达到以下年度目标：

加大对贫困家庭学生的资助力度，对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿和特殊困难学生给予更多补助，使得他们能够安心读书。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价设计过程

本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见，后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。

（二）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等

本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。

具体的指标评价体系见附表—项目绩效目标完成情况对比表。

（三）证据收集方法

本次评价证据采集所用方法主要有案卷研究法、现场调查法和座谈会等方法。

（四）绩效评价实施过程

据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：

第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。

第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。

第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。

第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。

（五）本次绩效评价的局限性

本项目评价受时空限制。本项目属于年度项目，而且是事后评价，没有进行事中评价，只能通过项目单位提供的材料记录进行绩效评价。未来需要进一步突破绩效评价的时空限制，积极采用信息技术手段实现绩效评价的实时化、全息化，进一步提高绩效评价的有效性。同时可以增加事中评价。

三、绩效分析及评价结论

（一）绩效分析

1．投入（总分10分，得分10分）

项目立项情况。项目立项程序合法，目标符合上级文件精神要求。2018年学生资助经费预算资金83.92万元，截至2018年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据工作研究内容、总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行。（得分10分）

2．过程（总分20分，得分19分）

业务管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、遴选公开公平。（9分）

财务管理。项目执行的财务管理制度建立和执行由财务处统一管理，资金使用合理，监督有效，不存在财务管理漏洞。（10分）

3．产出（总分30分，得分30分）

实际完成率。2018年预算数为83.92万元，截至2018年12月底，实际支出资金83.92万元，结余0万元，按计划完成既定目标。（15分）

完成及时率。资金实施时间周期总体上较紧凑，实施时间为2018整年，于2018年12月底前完成发放，发放工作按时按量完成。(15分)

4．效果（总分40分，得分39分）

经济效益。助困资助经费一定程度满足所资助的贫困生生活的需求，缓解上学的经济压力，全年度在校生学生生活支出比重不低于上年度水平。（15分）

社会效益情况。根据国家下达文件要求资助效益的精神，加大对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿、特困学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受资助学生占学校当年贫困生总数的80%（10分）

服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，受益学生满意度达95%以上。(14分)

5．绩效目标完成情况分析。对比2018年度年初预算设定的绩效目标，本项目基本完成，绩效目标设定合理，能够达到数量化程度和可测量程度。

（二）评价结论

1．评分结果

表1项目评价得分汇总表

2．主要结论

该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标申报表的考核指标，但在质量和过程中仍有待提高。项目在过程和效果扣分，期待项目的标准和名额上有所增加，相应的项目管理制度也相应加强和完善，自评分为98分，自评等级为优秀。

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1．加强项目领导力度。开展各项工作小组专题会议，统一思想，统一部署，稳步推进。

2．严格按照各项工作流程实施项目。项目建立了完善的各项目流程制度，并且严格执行。

3．建立完善项目管理制度，财务管理制度。项目实行过程中执行行之有效的项目管理制度，财务管理制度。

（二）存在的问题

项目绩效指标细化有待加深。

（三）建议和改进措施

1．加强领导，建全学生资助管理机构，建立完善管理工作体系。

2．增加学生资助工作管理人员数量，建全学生资助管理机构。

五、其他需说明的问题

无。

附件3

2018年校舍维修（办公楼）项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）基本情况

苍溪县龙山镇中心小学校办公楼（龙山督导站办公楼）修建于一九九七年，至今已二十余年，房顶的小青瓦已多处破损、屋顶漏水严重，部分椽子及檀条腐烂；门窗系杉木所制，质地疏松，破损严重；电线多处老化，铝芯线超负荷运行，存在严重的安全隐患；会议室压木桌椅多处破损；空调使用十多年，已多次维修，现基本不起作用；厕所为陈旧的沟槽水冲式，极不卫生。为解决陈旧、落后的办公条件，苍溪县龙山镇中心小学校提出了本项目的实施。

（二）主要建设内容

1．更换房顶及治漏200平方米，大约3万元；

2．电路更换300米（含插座、开关、灯具等），大约2万元；

3．购置空调1.5P三台、3P一台，大约需要2万元；

4．更换铝合金窗户10栋、窗户防护栏10栋、防盗门5栋大约需要2万元；

5．墙面涂料700平方米，大约2万元；

6．进门通道及楼梯改造约1万元；

7．厕所改造约3万元；

8．会议室购置会议桌5米长一套、椅子25把、LED显示屏3米约2万元；

9．其他零星维修材料及材料二次搬运约1万元；

10．规费及税费约2万元。

合计20万元。

（三）总投资及资金来源

该项目总投资20万元，其资金来源为2018年校舍维修中央资金。

（四）建设期限

该项目计划于2018年6月7日开工建设，2018年7月16日前建成投入使用。

（五）项目管理与实施的具体措施

1．加强组织领导。学校成立项目建设领导小组及工作小组，有组织地对项目实施进度、维修质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。

2．加强资金管理。严格落实责任制，按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务制度，设立建设资金专户，严格按工程进度拨付项目资金，严禁挪用。降低造价，充分发挥资金效益。

3．加强项目管理。一是搞好项目工程的设计和概预算，并请有关领导和专家对设计方案进行审批和审阅；二是严格实施招投标制，按相关法律法规对项目进行招标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的建设队伍施工，确保工程质量；三是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；四是项目完工后，严格按基本建设程序进行项目的竣工验收并搞好工程建设资金的审计工作。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年校舍维修（办公楼）项目绩效评价综合评价得分97分，评价等级为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

必要性和可行性分析：苍溪县龙山镇中心小学校办公楼（龙山督导站办公楼）修建于一九九七年，至今已二十余年，房顶的小青瓦已多处损坏、屋顶漏水严重，部分角子及檀条腐烂；门窗系杉木所制，质地疏松，破损严重；电线多处老化，铝芯线超负荷运行，存在严重的安全隐患；会议室压木桌椅多处破损；空调使用十多年，已多次维修，现基本不起作用；厕所为陈旧的沟槽水冲式，极不卫生。为解决该办公楼房顶渗水，门窗陈旧、办公条件差、无规范的会议室等问题，苍溪县龙山镇中心小学校提出了本项目的实施。绩效目标设置情况：维修房顶、更换门窗，添置设备等项目计划投资20万元。

2．项目管理

成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行管理和监督。财政拨款20万元，资金使用情况：按合同约定的支付工程款，留足质保金，资金使用合理规范。

3．项目绩效

项目目标完成情况：通过验收，一致认为该项目达到设计要求，满足各项使用要求，质量达到合格标准。办公楼维修后无明显的经济效益，有显著的社会效益，切实改变了长期落后的办公条件，积极推动了教育的稳定发展。

存在主要问题

无。

相关措施建议

无。

附件4

2018年校舍维修项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）基本情况

龙山小学位于苍、阆、巴三县（市）交界的龙山场镇中心，距苍溪县城90公里。该校现有在校学生1500余人，教学班28个，是一所原区所在地镇级单设小学。招生范围辖12个行政村、两个居委会及阆中、巴中毗邻龙山场镇周边的8个行政村三分之二的适龄儿童。龙山镇中心小学校是原龙山镇中旧址，为“特殊党费”援建学校。由于育人环境改变，教学质量逐年攀升，吸引了一部分周边乡镇学生，加之场镇入住人口增多及学校所在地地理居位优势，灾后重建后在校学生新增近600人，原有校舍内外墙体及附属涂料脱落，墙体斑驳，校园建筑风貌严重影响校园整体形象，为美化校园，提升校园建筑整体形象，需对校园部分建筑内外墙体维修翻新。

（二）主要建设内容

铲除教学楼室内外原有涂料，使用合格乳胶漆对室内外进行重新粉刷翻新，内、外墙面积分别约为6000余平方米。

资金合计40万元。

（三）总投资及资金来源

该项目总投资40万元，其资金来源为2018年校舍维修省级资金。

（四）建设期限

该项目计划于2018年8月15日开工建设，2018年9月10日前建成投入使用。

（五）项目管理与实施的具体措施

1．准备阶段（2018年月—2018年7月）

主要任务：完成项目建议书、建设规划、环评备案、工程立项施工设计、工程预算、方案审查、筹资到位。

2．施工阶段（2019年8月—2018年9月）

主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收，配套设施和美化工作。

3．项目资金

总投资40万元。

4．项目实施与管理

（1）加强组织领导。学校项目建设领导小组，工作小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。

（2）加强资金管理。严格落实责任制，按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务制度，设立建设资金专户，严格按工程进度拨付基建资金，严禁挪用。降低造价，充分发挥资金效益。

（3）加强项目管理。一是按适度超前，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行公开招投标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的建设队伍施工，确保工程质量；三是搞好工程监理，选择具有一定建筑经验的老师进行现场监理，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程；四是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；五是项目完工后，搞好工程建设资金的审计工作，并严格按基本建设程序进行项目的竣工验收。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年校舍维修项目绩效评价综合评价得分96分，评价等级为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

必要性和可行性分析：龙山镇中心小学校是原龙山镇中旧址，为“特殊党费”援建的学校。由于育人环境改变，教学质量逐年攀升，吸引了一部分周边乡镇学生，加之场镇入住人口增多及学校所在地地理居位优势，灾后重建后在校学生新增近600人，原有校舍内外墙体及附属涂料脱落，墙体斑驳，校园建筑风貌严重影响校园整体形象，为美化校园，提升校园建筑整体形象，需对校园部分建筑内外墙体维修翻新。绩效目标设置情况：使用乳胶漆对教学楼室内外进行重新粉刷翻新，计划投资40万元。

2．项目管理

成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行管理和监督。财政拨款40万元，资金使用情况：按合同约定的支付工程款，资金使用合理规范。

3．项目绩效

该项目属社会公益服务事业，无直接经济效益，但社会效益明显。一是项目完成后，将美化校园环境，提升校园美观程度；二能充分发挥镇级单设小学的社会效应，进一步提升学校在硬件设施上的办学品位，推动学校教育持续健康发展。

存在主要问题

校园中仍有学生宿舍楼、食堂等建筑物内外墙涂料也多处脱落、变色，影响校园整体形象。

相关措施建议

学校需继续争取资金对学生宿舍和食堂内外墙进行美化翻新。

附件5

2018年幼儿园综合楼建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）基本情况

龙山小学附设幼儿园占地面积5000余平方米，现有教职工11人，在园幼儿300人。教学及辅助用房是上世纪70年代建筑，为原龙山小学义务教育教学用房8间，教室和活动场地严重不足，没有厨房和食堂；教室房屋格调按教学化布局，极不符合幼儿教育特点，且墙面、电路等存在一定的安全隐患，为解决幼儿教育校舍严重不足，提高学前教育质量，提升幼儿在园学习、活动、生活的幸福指数，促进幼儿身心全面健康发展，学校提出申请新建幼儿园综合楼。

（二）主要建设内容

新建规范的幼儿教室6间，厨房及附属200平方米，食堂200平方米，合计建设面积1250平方米。

资金合计310万元。

（三）总投资及资金来源

该项目总投资310万元，其资金来源为2016年推进学前教育中央预算内专项资金。

（四）建设期限

该项目计划于2016年7月28日开工建设，2017年6月28日前建成投入使用。

（五）项目管理与实施的具体措施

1．准备阶段（2016年1月—2016年6月）

主要任务：完成项目建议书、建设规划、环评备案、工程立项施工设计、工程预算、方案审查、筹资到位。

2．施工阶段（2016年7月—2017年6月）

主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收，配套设施和美化工作。

3．项目资金

总投资310万元。

4．项目实施与管理

（1）加强组织领导。学校项目建设领导小组，工作小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。

（2）加强资金管理。严格落实责任制，按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务制度，设立建设资金专户，严格按工程进度拨付基建资金，严禁挪用。降低造价，充分发挥资金效益。

（3）加强项目管理。一是按适度超前，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行公开招投标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的建设队伍施工，确保工程质量；三是搞好工程监理，选择具有一定建筑经验的老师进行现场监理，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程；四是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；五是项目完工后，搞好工程建设资金的审计工作，并严格按基本建设程序进行项目的竣工验收。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

新建幼儿园综合楼建设项目绩效评价综合评价得分97分，评价等级为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

必要性和可行性分析：龙山小学附设幼儿园现有教职工11人，在园幼儿300人。教学及辅助用房为龙山小学原义务教育用房，始建于1984年，教室和活动场地严重不足，没有厨房和食堂；教室房屋格调按教学化布局，极不符合幼儿教育特点，制约学校学前教育发展。现墙面斑驳，墙面瓷砖有脱落现象，电路老化，存在安全隐患。

新建幼儿园综合楼是提高我校基础教育水平的需要。龙山小学素以重教为共识，尊师为时尚，兴学为义举，耕读传家的优良民风代代相传，文化教育事业底蕴深厚。近年来，龙山小学教育一直保持着持续、健康、快速发展的良好势头。百年大计，教育为本，学前教育是基础教育的重要组成部分，是关系国民素质提高和民族未来兴盛的大事。发展学前教育，对促进儿童身心全面健康发展，全面普及基础教育，构建终身教育体系，全面建成小康社会具有重要意义。发展学前教育、提高学前教育质量，推进教育现代化建设，已经成为服务型政府的改善民生的重要举措和紧迫任务。

该项目的实施是为龙山儿童提供一个良好的起点和现代化的成长平台的需要。再穷不能穷教育，再苦不能苦孩子。儿童是祖国的未来，民族的希望。学前教育是人生学校教育的第一站，也是小朋友从家庭融入社会的第一站，为小朋友提供宽敞明亮、安全舒适的活动场所和教育设施，是学前教育提供者的应尽职责，分内之事。

2．项目管理

成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行管理和监督。财政累计拨款310万元，2017年已累计支付工程款及前期费用200多万元，2018年使用上年结转资金42.92万元支付工程尾款、质保金和监理、审计等费用合计42.43万元，资金使用合理规范。

3．项目绩效

该项目属社会公益服务事业，无直接经济效益，但社会效益明显。

（1）该项目的实施，极大改善龙山小学附设幼儿园办园条件。

（2）进一步促进龙山片区学前教育的均衡发展，对民办幼儿园起到示范引领的作用。

（3）为弘扬龙山镇文化，振兴龙山镇经济营造了良好的氛围。

2018年农村中小学教学设施项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况：本项目是教育费附加安排的农村中小学教学设施修缮及设备添置项目，预算投入13万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论：2018年度农村中小学教学设施修缮及设备添置项目绩效评价综合评价得分96分，评价等级为优。其中：投入 15分，过程25分，产出35分，效果21分。

（二）绩效分析

1．项目决策

必要性和可行性分析：学校的教学楼顶多处渗水需要进行维修，大量教学设施需进行更新处理。绩效目标设置情况：对学校的教学楼顶多处渗水处进行维修，添置必须的教学设施，满足学校的正常运转需要，项目的绩效目标设置明确、合理。

2．项目管理

资金分配情况：教育费附加费13万元，资金分配合理；资金使用情况下达的13万元教育附加费全部教学楼顶渗水处理和添置必须的教学设备，资金使用合理。

3．项目绩效

项目目标完成情况：2018年度完成教学楼顶维修改造，添置必须的教学设备，投入13万元；项目效益情况，教学楼顶维修改造和添置必须的教学设备后无明显的经济效益，有显著的社会效益，能满足学生在校的安全问题和教学设备紧缺的问题，资金使用合理，学生满意度达100%。

三、存在主要问题

项目完成后对项目的持续跟进和管理问题。

四、相关措施建议

学校在项目完成后加大对项目的管理和使用。

附件6

2018年新建教学综合楼项目绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）基本情况

龙山小学始建于1875年，位于苍、阆、巴三县（市）交界的龙山场镇中心，距苍溪县城90公里。该校一校两址，老校区占地7000余平方米，新校区占地13000余平方米，现有在校学生1800余人（幼儿学生300余人），教学班35个（幼儿班7个），教职工99人，是一所原区所在地镇级单设小学。招生范围辖12个行政村、两个居委会及阆中、巴中毗邻龙山场镇周边的8个行政村三分之二的适龄儿童。

近年来，由于学校居位优势，加之计划生育政策放开，学生人数逐年增加，班级容量大（现平均班额达54人），教育教学工作难度增加，现有校舍已无法满足教育教学用房需要，严重影响教育教学管理和教育教学质量进一步提高。加之新校区教学楼是原龙山镇中老楼（建筑面积近1200平方米）建于上世纪80年代，“5.12”汶川大地震后经简单维修使用至今，经鉴定属D级危房，不能再投入使用，校舍缺口更大，为解决龙山小学校舍紧缺的问题，依据县教科局相关职能部门现场办公指示精神，拆除原老教学楼，在原址改扩建校舍。

（二）主要建设内容

1．建设规模：新建教学综合楼4000平方米（占地面积800㎡，教学综合楼建筑层数5层）。

2．建设内容：建教室、功能室、厕所、办公室等。

合计1100万元。

（三）总投资及资金来源

该项目总投资1100万元，其资金来源为2016年校舍维修中央资金330万元，2016年全面改薄中央资金102万元，2019年化解大班额专项资金668万元。

（四）建设期限

该项目计划于2018年12月开工建设，2019年11月前建成投入使用。

（五）项目管理与实施的具体措施

1．加强领导。县人民政府、县教育和科学技术局成立校舍新建项目建设领导小组，学校成立项目执行小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。同时聘请有关领导和专家给予项目建设咨询指导。

2．建立健全项目资金管理责任制，严格按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务制度，设立建设资金专户，严格按工程进度拨付基建资金，严禁挪用。降低造价，充分发挥资金效益。

3．加强项目管理和监测。一是适度超前、适应新世纪教学需要的原则，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招、投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行公开招标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的建设队伍施工，确保工程质量；三是搞好工程质量监理，聘请具有国家资质的监理工程师代表学校进行现场监理，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程；四是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向市、县主管部门报送项目进度及完成情况报表；五是项目完工后，搞好工程建设资金的审计工作，并严格按基本建设程序进行项目竣工验收。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

新建教学综合楼项目绩效评价综合评价得分95分，评价等级为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

必要性和可行性分析：龙山镇中心小学校是在原龙山镇中旧址，由“特殊党费”援建的学校。由于育人环境改变，教学质量逐年攀升，吸引了一部分周边乡镇学生，加之场镇入住人口增多及学校所在地地理居位优势，灾后重建后在校学生新增600人，原有校舍已经远远不能满足需要。随着国家计划生育政策放开，新生儿逐年增加，为了缓解教学用房压力，需尽快修建教学综合楼。该项目属于社会公益事业，虽无直接经济效益，但社会效益显著。该项目的实施旨在解决因教室紧缺严重影响教育教学管理难度和教育教学质量进一步提高的问题。

教学综合楼的建设，能有效缓解学校教学用房紧张，改善学校师生教学和学习环境，改善办学条件，提供良好育人的氛围。

（1）改善现有办学条件的需要。根据九义均衡发展达标认定，龙山小学教室及教学辅助用房（厕所蹲位、功能室面积与学生比）等均不够达标，加之再拆除原被鉴定为D级危房的老教学楼，教学用房远远不能满足需求，新建教学综合楼，才能满足龙山小学发展需求。

（2）随着经济发展，场镇所在地人口越来越多，相应的适龄儿童人数也将随之增加。新建教学综合楼将为这些适龄孩子提供更好的教育物质条件。

（3）科学管理学校的需要。依据九义均衡达标认定，小学各班学生容量为45人，目前我校平均班额远远超出规定，这既为学校管理和教育教学质量进一步提高增加了难度，也不符合教育规律，新建教学综合楼，可以为彻底解决这一现象提供有力的物质保障。

2．项目管理

成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行管理和监督。财政已经拨款到位930万元（其中2017年结转上年资金432万元，2018年拨款498万元），因设计变更和项目建设审批延迟进度，现工程未开工。

3．项目绩效

项目建成后，将会改善和提高龙山小学的办学条件及办学水平，主要表现：

（1）解决辖区行政村、场镇人口及阆中、巴中毗邻龙山场镇周边的8个行政村适龄儿童入学难的问题。

（2）能最大限度满足适龄儿童接受优质小学教育的要求和愿望，辖区行政村及场镇人口安心工作，推动当地经济稳步快速发展。

（3）将极大缓解班级容量大、教育教学资源生均占有量小的问题。

（4）该项目建成后，我校将科学合理的设置班额容量，保证教育教学质量稳步提升和学校管理水平不断提高。

存在主要问题

项目未能按预期开工建设。

相关措施建议

加大项目推进力度，务必在2019年上半年开工建设。

第五部分    附  表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表