目    录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2-1

附件2-2

附件2-3

附件2-4

附件2-5

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分     部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

2．科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，搞活流通，推广农业技术，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业。

3．坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

4．加强各方面的社会管理，加强精神文明建设，做好防灾减灾环境保护工作，努力改善农村人居环境，不断提高人口素质和农民生活质量。

5．进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专合组织发展，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

6．承办县政府交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况

2018年我镇脱贫攻坚成效明显，本年实现减贫人数54户173人，完成贫困村桥沟村实现脱贫摘帽，完成非贫困村白溪、大坪贫困户脱贫，实现易地扶贫搬迁项目13户37人，实现CD级危房改造109户，13个村（社）均建有集体经济产业园，人均收入18元以上。开展贫困户技术培训5000余人（次）。新建元宝、桥沟村级活动阵地。项目投资持续增加。回引在外成功人士牟思颖在我镇白溪一、七、八组流转土地500亩，投资1200万元，发展中药材水产养殖观光项目；引进苍溪港华燃气有限公司，投资约1200万元，实施中土至白溪的燃气管道安装工程。汇德源有机肥厂二期投入500万元扩大生产，已申请上线。玉带峡二期、观音寺保护开发项目正快速推进。农业产业提质增速。今年全镇猕猴桃总面积已达5600亩，庭院猕猴桃150亩，新建产业园1个，提升扩建产业园2个，巩固提升猕猴桃专合组织1个，巩固提升业主大户2个，引进培育业主大户4个。由黄燕、孙泽江、孙国华、何子平等4位业主反租倒包猕猴桃产业园1461亩。创建水稻高产示范片1000余亩，小麦高产示范片500亩，种植饲料青贮玉米120亩。农民实用技术培训3400余人次，新型职业农民培训62人。新购置农机102台，新建、维护机耕道12公里。乡村振兴稳步推进。启动了中土镇场镇修编工作，新建党群服务中心2个，规范化建设13个人力资源和社会保障服务站，其中完成3个中心服务站建设。积极推进土地增减挂钩项目实施，提升土地整理效率，优化土地增减挂钩项目安置点规划，农房安全建设。现已完成217亩土地整理，已建成安置点10个，正在修建房屋安置点5个。拆除了存在安全隐患的电影院，在电影院原址新建了700平方米的农贸市场；新建了一座33平方米的公共厕所；完成市政改造基础设施施工项目饮用水管线改造升级1500米；集中开展公路集中整治，投劳600余个，对15公里乡道公路，60公里通村公路进行了全面维修养护；硬化村道路3.5公里，对中土镇大桥、场镇路段0.8公里进行翻新维修。新建人畜饮水工程9个，解决20个小组3100余人，安全饮水问题。修订了《中土镇机关管理办法》等制度，形成了以制度管人，以制度推进各项工作的良好机制。严肃了财经纪律，切实规范财经秩序。加强“三公”经费的管理、厉行节约反对浪费、强化预算的刚性支出，严格执行公务卡消费，节约财政资金消化债务，加强惠民资金的管理、及时落实惠民政策兑付惠民资金，建立镇村组干部工资信息平台、确保人员工资按时发放，建立镇村债务管理台帐、杜绝新增债务，强化财政资金监管、发挥财政使用效益，完善财政资金公开公示制度、接受社会监督，加强财政干部自身建设、努力提高为民服务水平，积极组织财政资金、有力支持中土镇各项事业的发展，通过一年来的努力，圆满地完成了各项财政工作目标任务，

二、机构设置

中土镇人民政府下属二级预算单位5个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入中土镇人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．政府机关

2．农业服务中心

3．社会事业服务中心

4．村建环卫服务中心

5．畜牧兽医站

第二部分     2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计998.32万元。与2017年相比，收、支总计各增加44.51万元，增长4.5%。主要变动原因是非机构改革畜牧兽医站合并新增财政供养人员5人。

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计954.28万元，其中：基本支出325.68万元，占34%；项目支出628.6万元，占66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计948.18万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加195.99万元，增长26%。主要变动原因是一是2013年洪灾损毁资金150万元，当时为借款，2018年财政给予预算正式指标；二是桥沟村新建园区道路35万元；三是防灾救灾资金7元；四是文化站免费开放资金3.7万元；五是2017年在职、离职人员增减变化调整9.7万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出693.65万元，占本年支出合计的77%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加9.13万元，增长1.3%。主要变动原因是非机构改革畜牧兽医站合并新增财政供养人员5人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出693.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出208.73万元，占30.1%；文化体育与传媒支出（类）29.3万元，占4.22%；社会保障和就业（类）支出69.57万元，占10.03%；医疗卫生支出26.97万元，占3.89%；城乡社区（类）支出6.55万元，占0.94%；农林水（类）支出337.68万元，占48.68%；住房保障支出14.85万元，占2.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为693.65万元，完成预算73.15%。其中：

1． 一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）： 支出决算为3.00万元，完成预算100%；一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）： 支出决算为119.71万元，完成预算94%；决算数小于预算数的主要原因是结转资金结转下年支出； 一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）： 支出决算为51.31万元，完成预算157.36%决算数大于预算数的主要原因是包含上年结转资金；一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出（项）： 支出决算为8.58万元，完成预算100%； 一般公共服务支出（类）党委办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）： 支出决算为26.13万元，完成预算100%。

2．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）： 支出决算为26.93万元，完成预算100%；文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）： 支出决算为2.36万元，完成预算63.78%，决算数小于预算数的主要原因是文化免费开放经费结转下年支出。

3． 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为37.86万元，完成预算100%；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 支出决算为2万元，完成预算100%；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）伤残抚恤支出（项）： 支出决算为2.7万元，本年无预算，支出为上年结转资金；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）： 支出决算为2万元，本年无预算，支出为上年结转资金；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他优抚支出（项）： 支出决算为25万元，本年无预算，支出为上年结转资金。

4． 医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）：支出决算为13.31万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为8.02万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为5.64万元，完成预算100%。

5．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为6.55万元，完成预算100%。

6．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：支出决算为62.83万元，完成预算100%；农林水支出（类）农业（款）生产发展（项）：支出决算为20.6万元, 本年无预算，支出为上年结转资金；农林水支出（类）农业（款）产业发展（项）：支出决算为35万元，完成预算100%；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为219.26万元，完成预算99.34%，决算数小于预算数的主要原因是村组干部考核报酬部分结转下年支出。

7．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为14.86万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出323.84万元，其中：

人员经费272.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费51.38万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.79万元，完成预算94.75%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约,降低接待标准等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.79万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3．公务接待费支出3.79万元，完成预算94.75%。公务接待费支出决算比2017年减少0.47万元，下降11%。单位厉行节约,降低接待标准等。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待56批次，575人次（不包括陪同人员），共计支出3.79万元，具体内容包括：主要用于接待扶贫工作2.78万元，其他工作开支的接待费1.01万元。其中：

其他国内公务接待支出3.79万元，主要用于接待扶贫工作2.78万元，其他工作开支的接待费1.01万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出210.5万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对洪灾损毁等项目开展了预算事前绩效评估，对14个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，整体绩效评价情况良好，项目实施发挥了最大效益。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，达到了预先绩效评估的要求。

（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“对村和社区的补助”“洪灾损毁复耕资金”、“麻溪村猕猴桃基地建设资金”、“桥沟村2018年农业综合开发产业化经营扶贫整合项目”“乡镇基本财力保障补助”5个项目绩效目标实际完成情况。

1．对村和社区的补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数220.7万元，上年结转结余25.88万元。执行数为219.26万元，完成预算的99.34%。通过项目实施拨付到各村办公费、公共服务运行经费、基层组织建设经费，充分实现了村民自治，村组干部报酬按月打卡兑付，调动了工作积极性，提高了凝聚力。发现的主要问题：部分村组干部工作积极性不高，财务知识欠缺。下一步改进措施：进行财务制度的培训，开展考评机制调动村组干部工作积极性。

2．洪灾损毁复耕项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。通过项目实施，桥沟村、板庙村、罐山村共完成土地整理120亩，新建猕猴桃园120亩。项目完工后，老百姓获得土地租金，并在园区务工，提高了收入。发现的主要问题：项目实施后园区管护不到位，杂草丛生。下一步改进措施：落实责任主体，定期清理杂草，让园区发挥作用。

3．麻溪村猕猴桃基地建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。通过项目实施建成120亩猕猴桃基地，项目完工后老百姓获得土地租金，并在园区务工，提高了收入。发现的主要问题：项目实施后园区管护不到位，杂草丛生。下一步改进措施：落实责任主体，定期清理杂草，让园区发挥作用。

4．桥沟村2018年农业综合开发产业化经营扶贫整合项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数35万元，执行数为35万元，完成预算的100%。通过项目实施硬化园区道路855米、渠道960米，项目完工后，园区的道路更方便，使大部门机械设备能出入园区，大大提高了耕种质量和速度；渠道的建成对供排水功能大大的提升。发现的主要问题：项目实施后道路保洁不够，脏乱差情况明显。下一步改进措施：落实管护主体责任，经常清扫路面，使路面整洁。

5．乡镇基本财力保障补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算22.7万元，执行数为22.7万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。发现的主要问题：资金方面：乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中土镇镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“对村和社区的补助”“洪灾损毁资金”、“麻溪村猕猴桃基地建设资金”、“桥沟村2018年农业综合开发产业化经营扶贫整合项目”、“乡镇基本财力保障补助”5个项目开展了绩效评价，对《对村和社区的补助、洪灾损毁资金、麻溪村猕猴桃基地建设资金、桥沟村2018年农业综合开发产业化经营扶贫整合项目、乡镇基本财力保障补助项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，中土镇人民政府机关运行经费支出51.38万元，比2017年增加8.69万元，增长16.9%，主要原因是非机构改革畜牧兽医站新增人员5人及脱贫攻坚工作经费。

（二）政府采购支出情况

2018年，中土镇人民政府政府采购支出总额73.83万元，其中：政府采购货物支出13.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出60.4万元。主要用于一是更换办公设施设备，二是用于中土镇场镇总体规划编制。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，中土镇人民政府共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分     名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是清理往来资金中的其他应付款等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）：指政府机关用于“人民代表之家”规范化建设项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位用于其他项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指政府机关用于政权建设等方面的项目支出。

一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指共产党机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）： 指文化站用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出

文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）： 指用于文化站免费开放的项目支出。；

文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）： 指政府用于广播部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
11．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：  指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）： 指政府用于计生部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：  指乡机关单位用于缴纳行政（参公）单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）： 指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：政府用于村建部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

14．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：  指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指政府用于农村基层组织村组干部报酬、村办公经费和运行经费支出。

15．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分     附  件

附件1

中土镇2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

中土镇人民政府下属二级预算单位5个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入中土镇人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．政府机关

2．农业服务中心

3．社会事业服务中心

4．村建环卫服务中心

5．畜牧兽医站

（二）机构职能

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，服务“三农”工作。主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面履职。致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

（三）人员概况

截至2018年末，我镇在职职工共35人，其中公务员14人、工勤人员1人、事业人员20人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计791.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入641.55万元，占81%；政府性基金预算财政拨款收入150万元，占19%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计954.28万元，其中：基本支出325.68万元，占34%；项目支出628.6万元，占66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

绩效目标：致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

完成情况：攻坚成效明显，本年实现减贫人数54户173人，完成贫困村桥沟村实现脱贫摘帽，完成非贫困村白溪、大坪贫困户脱贫，实现易地扶贫搬迁项目13户37人，实现CD级危房改造109户，13个村（社）均建有集体经济产业园，人均收入18元以上。开展贫困户技术培训5000余人（次）。新建元宝、桥沟村级活动阵地。项目投资持续增加。回引在外成功人士牟思颖在我镇白溪一、七、八组流转土地500亩，投资1200万元，发展中药材水产养殖观光项目；引进苍溪港华燃气有限公司，投资约1200万元，实施中土至白溪的燃气管道安装工程。

1．部门预算报送时间

（1）报送时效

按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。我镇认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范，2018年4月18日苍溪县中土镇第十八届人民代表大会第三次会议通过了中土镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算，并于2018年4月23日在苍溪门户网公开部门预算及相关报表。

（2）编制质量

认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，盘活用好财政存量资金。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。

2．预算执行

预算执行及调整。我乡认真执行财经纪律的有关规定，非税收入及时足额上缴；不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题；严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录；严格执行政府采购制度。

严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，不存在决算报表数据与财务账不一致等问题，并按规定公开部门决算，不存在决算公开数与决算报表数或财务账不一致等问题。

（二）专项预算管理

年初我镇对“村和社区的补助”“洪灾损毁资金”、“麻溪村猕猴桃基地建设资金”、“桥沟村2018年农业综合开发产业化经营扶贫整合项目”“乡镇基本财力保障补助”5个项目进行了绩效管理，对专项项目的数量指标、成本指标及经济、社会效益指标等进行提前细化，加强项目实施的过程监督，确保专 项项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时，保障项目按绩效实施，保质保量按期完工。

（三）结果应用情况

1．建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2．建立绩效报告机制。镇财政所要按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况；每年向本级政府、人大报告支出管理绩效评价情况。

3．建立绩效问责机制。镇政府要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

（二）存在问题

乡镇预算经费主要是人员经费和维护政府正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，造成了很多工作开展被动，给我镇工作的正常运转和单位形象带来了负面影响。

（三）改进建议

（1）建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。
（2）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
（3）年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

附件2-1

2018年中土镇对村和社区的补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。

中土镇对村和社区的补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资219.26万元，主要实施内容为支付12个村、1个社区全年的办公费及公共服务及运行经费，121名村组干部全年的报酬及绩效考评。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，按时拨付到村运行及维护经费，全年按月支付村组干部报酬，群众满意度达100%。

（二）绩效分析

1．项目决策

促进农业生产、方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系。通过设置数量指标、质量指标、时效指标等一系列绩效指标，通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，绩效目标设置明确合理。

2．项目管理

全年按季度按时划拨村级运行维护及办公经费到各村，按月划拨村组干部工资到财政局打卡统一发放。

3．项目绩效

切实保障了村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的权利，切实保障了基层组织正常开展活动。

三、存在主要问题

基层组织制度不够健全，村干部文化水平政策水平有待提高，积极性主动性不足。

四、相关措施建议

开展财务知识培训，定期进行绩效考评，调动积极主动性，鼓励村干部学历再提升。

附件2-2

2018年中土镇洪灾损毁复耕项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。

中土镇洪灾损毁复耕项目经费来源为财政拨款，该项目投资150万元，主要实施内容：桥沟村、板庙村、罐山村改土建园新建猕猴桃园300亩。形成现大园区加小庭院产业模式，助力脱贫攻坚。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，改土300亩，建成猕猴桃园300亩，群众满意度达100%。

（二）绩效分析

1．项目决策

进行园区改造，老百姓土地得到优化，形成园区配套的灌溉塘堰、硬化的园区道路等形成服务群众的社会效益，种植300亩猕猴桃，形成规模化产业园，老百姓收入稳定。通过设置数量指标、质量指标、时效指标等一系列绩效指标，通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，绩效目标设置明确合理。

2．项目管理

该项目经过严格按照合同内容进行资金拨付，项目严格按照合同，最终需要审计，有专业审计公司在事前、事中、事后进行监督，最终县级及乡镇验收合格后支付资金，并预一定质保金。

3．项目绩效

建成猕猴桃元300亩，受益村为1个贫困村2个非贫困村。

三、存在主要问题

后期需要定期维护园区清杂除草，还需花费人力物力财力，持续时间长。

四、相关措施建议

充分调动老百姓的积极性主动性，按时对园区清杂、去乱、护苗。

附件2-3

2018年中土镇麻溪村猕猴桃基地建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。

中土镇麻溪村猕猴桃基地建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资60万元，主要实施内容：麻溪村改土建园新建猕猴桃园120亩。形成大园区加小庭院产业模式，助力脱贫攻坚。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，改土120亩，建成猕猴桃园120亩，群众满意度达100%。

（二）绩效分析

1．项目决策

进行园区改造，老百姓土地得到优化，滴灌、园区道路硬化等配套设施齐备，种植120亩猕猴桃，形成规模化产业园，老百姓收入稳定。通过设置数量指标、质量指标、时效指标等一系列绩效指标，通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，绩效目标设置明确合理。

2．项目管理

该项目经过严格按照合同内容进行资金拨付，项目严格按照合同，最终需要审计，有专业审计公司在事前、事中、事后进行监督，最终县级及乡镇验收合格后支付资金，并预留一定质保金。

3．项目绩效

建成猕猴桃元120亩，受益村为1个贫困村。

三、存在主要问题

后期需要定期维护园区清杂除草，还需花费人力物力财力，持续时间长。

四、相关措施建议

充分调动老百姓的积极性主动性，按时对园区清杂、去乱、护苗。

附件2-4

2018年中土镇桥沟村农业综合开发产业化经营扶贫整合项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

本次项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目开展情况。

桥沟村农业综合开发产业化经营扶贫整合项目经费来源为财政拨款，该项目投资35万元，主要实施内容为园区硬化道路855米、渠道960米。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目严格按照年初制定的评价指标实施，按时保质保量完成项目，通过项目实施，硬化道路855米、渠道960米，保障了园区大型机械进出，提高了园区耕种效率，群众满意度达100%。

（二）绩效分析

1．项目决策

该园区内道路为泥路，每次大雨后机械、车辆都无法进入园区作业，给耕种带来不便，为了保证猕猴桃这一产业高效发挥作用，我镇向上级请示报告，上级经过实地查看后立案。该项目有助于提高园区生产效率，具有很大价值。通过设置数量指标、质量指标、时效指标等一系列绩效指标，通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，

2．项目管理

该项目经过严格按照合同内容进行资金拨付，项目严格按照合同，最终需要审计，最终经验收合格后支付资金，并预一定质保金。

3．项目绩效

该项目硬化道路855米、渠道960米，截至2018年12月31日，该项目已全部完工。通过该项目的实施，大大提高了园区生产效率，供排水功能更加完善，有助于促进经济发展、助力脱贫攻坚工作。

三、存在主要问题

项目实施后，园区道路由于机械、车辆使用平凡，导致路面脏乱，没有及时组织人员清扫。

四、相关措施建议

落实责任主体，坚持谁使用谁负责谁管理的原则，时刻保持道路干净。

附件2-5

2018年中土镇乡镇基本财力保障补助项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价通过数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、群众满意度指标进行评价。通过采取数量和文字相结合的方法对项目进行评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

乡镇财力补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资22.7万元，主要用于增强政府履职服务能力，落实民生政策，强化安全生产、维护社会稳定，改变生态环境，促进农村经济社会协调发展等方面。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由镇财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年乡镇财力补助专项经费专项资金的使用，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了更好的使用乡镇财力补助专项经费，我镇严格按照镇人大通过的预算执行。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据预算资金项目绩效目标，严格经费使用程序，加强监督管理。

2．项目管理

2018年乡镇财力补助专项经费计划批复资金22.7万元，实际到位资金22.7万元，总共支出资金22.7万元，完成预算的100%。主要用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

3．项目绩效

保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。

三、存在主要问题

资金方面：乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。

四、相关措施建议

在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。

第五部分     附  表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表