第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、2019年国有资本经营预算拨款支出情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
对政府投资项目的审批、设计、预算、竣工决（结）算等进行综合性评审。
（二）2019年重点工作完成情况
1．扎实开展各项业务工作。围绕县委、县政府工作重点，做好2019年度脱贫攻坚建设项目、东西部扶贫协作项目、苍溪县第二人民医院医养中心工程项目、苍溪县陵江镇第一小学改扩建项目等重点项目的评审工作，全年评审项目238个，送审金额319452.63万元，评审金额273856.45万元，核减45596.18万元，审减率达14%。协助各单位加强项目跟踪监管和后期服务，积极参与项目前期方案审查及现场核实等工作，确保项目设计最优、投资最省，增减变更可控。创新评审方式，将现有项目自评模式过渡到自评+委托协作评审模式，借助优质社会中介机构资源参与项目评审，增强评审力量。参与制订并完善《政府投资项目评审管理办法》《协作评审机构监督管理办法》等，完善评审工作机制，整理归档2018年评审项目资料。
2．加强评审队伍建设，提高队伍整体素质。加强党风廉政建设；继续开展评审人员培训，积极探索与实力较强的造价咨询公司和国有投资平台公司建立中短期人才互动及业务交流培训，提升财政评审队伍整体业务素质。
3．深入开展精准扶贫工作，确保脱贫摘帽顺利通过。落实年度帮扶计划，组织帮扶干部入户帮助贫困户制定产业发展规划；加强驻村帮扶工作，选派专人驻村开展帮扶工作，着力推进“一户一产业”建设，协助落实好笔山村户产业大红袍花椒种植；积极开展“走基层、送温暖”、“农民夜校”等活动，加强政策宣传，强化群众教育引导；积极开展“帮扶大走访、矛盾大化解”“三同三进”等活动，解决群众具体困难；加强扶贫领域专项巡视巡察问题整改，建立问题台账，落实整改措施，举一反三，整改到位。
二、机构设置
苍溪县评审中心下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县政府投资评审中心2019年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计313.74万元。与2018年相比，收、支总计各减少109.36万元，下降25.8%。主要变动原因是2019年脱贫攻坚项目评审费用及其他支出减少。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计176.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入176.5万元，占100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计222.51万元，其中：基本支出147.29万元，占66%；项目支出75.22万元，占34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计313.74万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少109.36万元，下降25.8%。主要变动原因是2019年脱贫攻坚项目评审费用及其他支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出222.51万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加26.01万元，增长13.23%。主要变动原因是在职人员工资变动调整、编外长期骋用人员及分流安置人员预算工资不足等引起。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出222.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出199.81万元，占89.80%；社会保障和就业（类）支出10.53万元，占4.73%；卫生健康支出4.86万元，占2.18%；住房保障支出7.31万元，占3.29%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为222.51万元，完成预算130%。其中：
1．一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）： 支出决算为124.59万元，财政事务（款）财政委托业务支出（项）决算数为75.22万元，完成预算117%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加。
2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为10.53万元，完成预算100%。
3．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为4.86万元，完成预算100%。
4．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为7.31万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出147.3万元，其中：
人员经费125万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费22.3万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约减少接待次数和人次。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆
公务用车运行维护费支出0万元，完成预算100%。
3．公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2018年持平。其中：国内公务接待支出0万元，外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，苍溪县政府评审中心机关运行经费支出222.51万元，比2018年增加26.01万元，增长主要原因是人员及其他支出增加。
（二）政府采购支出情况
2019年，苍溪县政府评审中心机关政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，苍溪县政府评审中心机关共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对苍溪县政府投资评审中心评审项目专项经费开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取该项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，评审中心严格财务管理，合理安排预算资金，严守财经纪律、从严支出管理，科学调度，保障单位正常运转，绩效目标任务圆满完成，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，预算项目资金50万元。主要包括专家评审费用20万元（完成项目评审20个以上），项目实施监管和现场踏勘费用15万元（确保踏勘项目的次数100次以上），评审软硬件运行维护费15万元（购买造价软件15套以上、评审人员参加业务培训8次以上），及时升级维护评审软件，确保造价信息及时更新。
1．项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映1个项目绩效目标实际完成情况。
苍溪县政府投资评审中心评审项目专项经费绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为75.22万元，完成预算的150%。通过项目实施，保障全县财政投资项目招标控制价编制、工程预算审核评审工作顺利推进。下一步改进措施：科学预算，细化预算编制工作。
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项目名称 |
苍溪县政府投资评审中心评审项目专项经费 |
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预算单位 |
苍溪县政府投资评审中心 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
50 |
执行数 |
50 |
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其中-财政拨款 |
50 |
其中-财政拨款 |
75.22 |
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其它资金 |
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其它资金 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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完成项目评审20个以上，踏勘项目的次数100次以上，购买造价软件15套以上、评审人员参加业务培训8次以上 |
完成项目评审30个，踏勘项目的次数128次，购买造价软件15套、评审人员参加业务培训10次 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
项目评审个数 |
≧20个 |
完成项目评审30个 |
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项目完成指标 |
数量指标 |
踏勘项目次数 |
≧100 |
踏勘项目的次数128次 |
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项目完成指标 |
数量指标 |
购买软件套数 |
≧15套 |
购买造价软件15套 |
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项目完成指标 |
数量指标 |
业务培训次数 |
≧8次 |
业务培训10次 |
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效益指标 |
经济效益 |
审减率 |
≧3% |
审减率平均4% |
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效益指标 |
社会效益 |
保障全县财政投资工程评审工作顺利开展 |
有所保障 |
保障全县财政投资工程评审工作顺利开展 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
群众满意度 |
≧98% |
群众满意度98% |
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本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县政府投资评审中心2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
第四部分 附 件
附件1
2019年苍溪县政府投资评审中心整体支出绩效自评报告
为确保做好2019年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《苍溪县财政局关于对2019年度部门整体支出绩效评价的函》（苍财绩函〔2020〕17号）文件精神，结合实际，单位成立了绩效自评工作小组，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析、总结，现将单位整体支出绩效自评结果报告如下：
一、部门概况
（一）机构、人员构成
苍溪县政府投资评审中心成立于2009年2月，属事业副科级单位，核定编制12人。2019年实际在岗人员10人，编外长期骋用人员1人，其他人员1人。其中：专业技术八级人员2名，专业技术十级人员3名，专业技术十二级人员5名。
（二）单位主要职责
对政府投资项目的审批、设计、预算、竣工决（结）算等进行综合性的评审。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门预算情况
1．部门预算收入
2019年初部门预算收入为170.54万元，其中：一般公共预算收入170.54万元。
2．部门预算支出
2019年初部门预算支出为170.54万元，其中：基本支出120.54万元（人员经费94.91万元，日常公用经费25.63万元），项目支出50万元。
3．三公经费预算情况
2019年度部门预算三公经费预算支出4万元，其中：公务接待费4万元。
（二）部门预算执行情况
1．部门实际收入
2019年度收入决算数176.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入176.5万元。
2．部门实际支出
2019年度支出决算数222.51万元。基本支出172.51万元（其中：人员经费125万元，日常公用经费22.29万元），项目支出75.22万元。
3．三公经费实际支出情况
2019年度部门预算三公经费支出4万元，其中：公务接待0万元。
4．部门年度预算执行情况对比分析
2019年部门整体实际支出222.51万元，其中人员经费比预算增加30万元，主要因为是因为在职人员工资变动调整、编外长期骋用人员及分流安置人员预算工资不足等引起，项目经费增加25.22万元，主要是项目增多，评审费用预算欠精准。
2019年度“三公”经费无支出，主要原因是按中央、省、市规定要求，严格控制接待范围，接待标准，厉行节约、缩减开支。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
1．报送时效。根据县财政局关于编报年度预算的会议、文件要求，按时编制单位预算报表并将电子及纸质报表报送县财政分管股室行财股，从未发生迟报现象。
2．编制质量。评审中心不断提高预算编制水平，保证部门预算到位率，预算编制尽量细化，使预算编制更科学，预算编制内容更完整。同时严格预算调整，努力减少预算执行中的调整事项。
（二）专项预算管理
根据评审中心实际情况，年初科学制定了项目支出绩效目标，本部门预算项目支出50万元。主要包括专家评审费用20万元（完成项目评审20个以上），项目实施监管和现场踏勘费用15万元（确保踏勘项目的次数100次以上），评审软硬件运行维护费15万元（购买造价软件15套以上、评审人员参加业务培训8次以上），及时升级维护评审软件，确保造价信息及时更新。
项目资金预算执行情况：实际完成项目评审30个，现场踏勘项目128次，购买造价软件15套，评审人员参加业务培训10次，实现支出75.22万元。
（三）结果应用情况
1．严格执行预算的刚性。预算下达后，严格按预算科目、预算指标、预算要求和绩效目标执行，确保预算的刚性。
2．确保了预算执行的平衡。人员支出按月按政策支付，未发生拖欠人头经费情况，严格实行结转结余管控。
3．认真执行部门决算编制和审查。一是按时报送单位年度决算报表，二是做到帐表合一，三是坚持决算数据真实准确原则，四是保证了决算编制人员与财政供养系统数据的一致性。
四、评价结论、存在的问题及建议
（一）评价结论
2019年，评审中心财务管理工作在财政局的精诚指导、严格监督、大力支持下，精打细算、严格审核、厉行节约，严守财经纪律、从严支出管理，科学调度、合理安排预算资金，保障了单位正常运转，绩效目标任务圆满完成，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。
（二）存在的问题
1．预算编制不精准，无前瞻性；
2．财务处理欠规范，专项资金与单位日常支出未分开核算；
（三）建议
1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2．加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3．对财务人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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