目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

根据县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮（培）训科级领导干部、后备干部、中青年干部、农村党支部书记和村主任，协同组织人事部门对学员在党校学习期间的表现进行考核，提出使用建议。研究宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和习近平新时代中国特色社会主义思想等理论，围绕党的中心任务和县委、县政府的部署，对全县重大现实问题开展理论研究，为教学和社会实践服务。受县委委托举办领导干部培训班，研讨县委提出的重大理论和方针政策问题。

（二）2019年重点工作完成情况

一年来我单位认真开展培训工作，先后举办各类培训班83期，其中党性教育培训班69期，基本完成红军渡干部学院迁建工作的前期准备。得到社会各界的好评。

二、机构设置

四川省中共苍溪县委党校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入四川省中共苍溪县委党校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：中共苍溪县委党校

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计613.53万元、支出总计713.09万元。与2018年相比，收入总计增加313.08万元，增长104.20%，支出总计增加404.63万元，增长131.18%。主要变动原因一是所举办的培训班、主体班大幅增加，导致教育支出大幅增加，二是人员经费的增加。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计613.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入380.70万元，占62.05%；政府性基金预算财政拨款收入75万元，占12.22%；其他收入157.82万元，占25.73%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计713.09万元，其中：基本支出252.45万元，占35.40%；项目支出460.64万元，占64.60%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计455.70万元、支出总计520.45万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加244.52万元，增长110.55%，财政拨款支出总计增加256.44万元，增长97.13%。主要变动原因一是所举办的培训班、主体班大幅增加，导致教育支出大幅增加，二是人员经费的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出445.45万元，占本年支出合计的62.47%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加181.44万元，增长68.72%。主要变动原因一是所举办的培训班、主体班大幅增加，导致教育支出大幅增加，二是人员经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出445.45万元，主要用于以下方面：教育支出（类）416.75万元，占93.55%（其中教务管理事务款中行政运行项支出223.75万元，占总比50.23%；进修及培训款中的干部教育项支出193.00万元，占总比43.33）；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休款中机关事业单位养老保险项支出10.64万元，占2.39%；卫生健康（类）行政事业单位医疗款中行政事业单位医疗项支出3.82万元，占0.86%；住房保障（类）住房改革支出款住房公积金项支出14.24万元，占3.20%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为445.45万元，完成预算100%。其中：

1．教育（类）教务管理事务（款）行政运行（项）： 支出决算为223.75万元，完成预算80.78%，决算数小于预算数的主要原因极小部分培训支出从干部教育项中拨付。

2．教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：支出决算为385.64万元，完成预算165.64%，决算数大于预算数的主要原因所举办的培训班、主体班大幅增加，导致教育支出大幅增加。

3．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险（项）： 支出决算为10.64万元，完成预算100%。

4．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）：支出决算为3.82万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出252.45万元，其中：

人员经费215.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、奖励金等。
  公用经费37.07万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.49万元，完成预算24.5%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待人次变少，本着厉行节约的原则，只使用了部分。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0万元，增长0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0.49万元，完成预算24.5%。公务接待费支出决算比2018年减少1.23万元，下降71.51%。主要原因是公务接待人次变少，本着厉行节约的原则，只使用了部分。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，38人次（不包括陪同人员），共计支出0.49万元。

其中：外事接待支0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.49万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出75万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，县委党校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，县委党校无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，县委党校共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对干部培训费、课程开发科研工作经费、教师培训经费、红色文化研究及学术交流工作经费、党校迁建工作经费项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效情况整体良好，基本达到所预制的目标。本部门未组织开展项目支出绩效评价。

1．项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“干部培训项目”“课程开发科研工作经费”“教师培训经费”“红色文化研究及学术交流工作经费”“党校迁建工作经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

干部培训费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了党校举办主体班，培训广大干部的任务。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			干部培训费
预算单位			中共苍溪县委党校
预算执行情况(万元)	预算数		12	执行数	12
	其中-财政拨款		12	其中-财政拨款	12
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成年度培训任务，提高办学质量			已完成2019年度培训任务
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	当年度县内培训任务,举办主体培训班	按县委、县政府要求举办	按县委、县政府要求全部举办完成
		质量指标	加大培训力度，提高培训质量。	≥95%	95%
		时效指标	完成每期专题培训任务	规定时间内完成	均在规定时间内完成
		成本指标	执行相关财务制度，专款专用。	≤12万元	12万元
	效益指标	经济效益
		社会效益	提升参训学员能力和水平,教育教学质量稳步提升	≥95%	95%
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	培训学员满意度	≥95%	95%

课程开发科研工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，产出了更多的精品课，丰富了教学内容，提高了培训质量，提升了教职工的科研能力。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			课程开发科研工作经费
预算单位			中共苍溪县委党校
预算执行情况(万元)	预算数		10	执行数	10
	其中-财政拨款		10	其中-财政拨款	10
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	多出精品课，推进苍溪红色文化旅游业发展			在市委党校打造3堂精品课，丰富了教学内容 ，提高了培训质量。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	形成新课程	不少于10个专题	11个专题
		质量指标	丰富教学内容，提高培训质量，提升课程研发能力	显著提升	明显提升
		时效指标	按时完成	年度内完成	均在年度内完成
		成本指标	厉行节约，提高资金使用效益	≤10万元	10万元
	效益指标	经济效益
		社会效益	丰富教学内容，提高培训质量	教育教学质量稳步提升	教育教学质量得到明显提升
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	培训学员满意度	≥95%	95%

教师培训经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，增强了我校教职工的业务水平，提高参训教师教学科研能力。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			教师培训经费
预算单位			中共苍溪县委党校
预算执行情况(万元)	预算数		8	执行数	8
	其中-财政拨款		8	其中-财政拨款	8
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	多学多出好课，提高参训教师教学科研能力			广大教职工的教学科研能力得到明显提升
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	教师培训率	≥95%	98%
		质量指标	教师业务水平	大幅度提高	明显提升
		时效指标	年度培训任务	年度内完成	均在年度内完成
		成本指标	厉行节约，提高资金使用效益	≤8万元	8万元
	效益指标	经济效益
		社会效益	提高教师业务水平及服务社会能力	党校服务社会发展能力得以提高	党校服务社会发展能力明显提高
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	受训教师满意度	≥95%	98%

红色文化研究及学术交流工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，苍溪红色文化进一步得到弘扬，推进了苍溪红色文化旅游的发展。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			红色文化研究及学术交流工作经费
预算单位			中共苍溪县委党校
预算执行情况(万元)	预算数		5	执行数	5
	其中-财政拨款		5	其中-财政拨款	5
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	弘扬苍溪红色文化，推进苍溪红色文化旅游业发展			进一步加强对苍溪红色文化的研究，扩大苍溪 红色文化的影响力，提升了苍溪知名度
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	红色文化研究及学术交流	4次以上	5次
		质量指标	提升红色文化教育水平	不断提升	明显提升
		时效指标	红色文化研究及学术交流时限	年度内完成	均在年度内完成
		成本指标	厉行节约，提高资金使用效益	≤5万元	8万元
	效益指标	经济效益
		社会效益	传承苍溪红色基因,提升党性教育水平	教育教学质量稳步提升	党校教育教学质量稳步提升
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	交流教师满意度	≥95%	96%

党校迁建工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。通过项目实施，加快了红军渡干部学院的建设进度，有助于吸引更多的外来班，提高苍溪知名度。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			党校迁建工作经费
预算单位			中共苍溪县委党校
预算执行情况(万元)	预算数		6	执行数	6
	其中-财政拨款		6	其中-财政拨款	6
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	快速建好红军渡干部学院，吸引更多外来培训班，提升苍溪红色旅游文化知名度			红军渡干部学院迁建工作前期准备基本完成， 党校新校区建设工作顺利开展
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	党校迁建筹备工作	完成前期各项工作	顺利完成前期各项工作阶段性任务
		质量指标	稳步推进党校建设	优质、高效	优质、高效
		时效指标	迁建推进进度	及时推进	按时间进度顺利及时推进
		成本指标	专款专用	≤6万元	6万元
	效益指标	经济效益
		社会效益	快速建好红军渡干部学院，吸引更多外来班	提升苍溪红色文化旅游知名度	红军渡干部学院建设顺利开展，
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	群众满意度	≥95%	98%

2．部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中共苍溪县委党校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

第三部分   名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．政府性基金：指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院有关文件规定，为支持某项公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

3．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7．教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：指用于保障学校正常运行、开展日常工作的基本支出。

8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

9．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。指县委党校用于缴纳单位基本医疗保险支出。

10．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

11．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1

中共苍溪县委党校部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。中共苍溪县委党校是参照公务员法管理的事业单位，是二级预算单位，是一个事业编制法人机构。

（二）机构职能。根据县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮（培）训科级领导干部、后备干部、中青年干部、农村党支部书记和村主任，协同组织人事部门对学员在党校学习期间的表现进行考核，提出使用建议。研究宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和习近平新时代中国特色社会主义思想等理论，围绕党的中心任务和县委、县政府的部署，对全县重大现实问题开展理论研究，为教学和社会实践服务。受县委委托举办领导干部培训班，研讨县委提出的重大理论和方针政策问题。

（三）人员概况。四川省中共苍溪县委党校部门决算实有编制内在职人员17人，其中：行政编制7人，事业（工勤）编制10人。离退（职）休人员14人。其他人员1人（临聘）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计613.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入380.70万元，占62.05%；政府性基金预算财政拨款收入75万元，占12.22%；其他收入157.82万元，占25.73%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计713.09万元，其中：基本支出252.45万元，占35.40%；项目支出460.64万元，占64.60%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2019年县委党校绩效目标制定合理、目标按时实现、预算编制准确、控制支出合理、预算动态调整准确、执行进度及时、部门预算按要求完成，无违规记录等情况。县委党校整体部门预算管理基本上符合政策要求，合理合法，使用有效，管理较规范。

（二）结果应用情况

2019年县委党校绩效自评按要求公开、评价结果及时整改、评价结果反馈于日常工作中。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本年度我单位进一步完善了财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预算公开。

（三）存在问题

1．预算编制的合理性有待提高。

2．资金拨付进度相对缓慢。

3．资金拨付过程中，存在资金挪用于其他项目支付的个别现象，未能完全做好专款专用。

（四）改进建议

1．预算安排要有前瞻性，要科学化、精细化，做到实际执行起来偏差不大。建立有效的预算管理制度和资金使用计划。细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求做好预算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编制预算项目，优先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2．建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形势下财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

第五部分   附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表