目     录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释1

第四部分附件

附件1

附件2

附件3

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2．承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3．对标教育改革中的“9个坚持”，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

5．承担当地党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况

1．建立、完善比较科学的管理制度。

2．充实教师队伍，逐步实现学科配套。

3．继续强化学生养成教育，培养学生良好的行为习惯；探索留守儿童的管理模式。

4．加强校本教研，通过专家影响、名师引领、课堂竞级等活动提高年青教师的业务水平。

5．抓好毕业班教学工作。

6．抓好学校课题的研究、结题工作和教研组、教师个人的课题申报与研究。

7．加强师生生活管理，提高服务质量，确保师生满意。

8．注重安全管理，强化岗位责任。

9．丰富教师文化生活，提升教师的精气神。

10．落实好各项教育扶贫政策，完成好教育扶贫工作。

11．完善学校幼儿园综合楼维修改造工程。

二、机构设置

苍溪县雍河乡中心小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。纳入苍溪县雍河乡中心小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：雍河小学机关。

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计379.19万元。与2018年相比，收、支总计各增加27.81万元，增加7.91%。主要变动原因是本年幼儿园综合楼维修项目的支出。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计251.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收222.26万元，占88.26%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入5.44万元，占2.16%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入24.12万元，占9.58%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计343.05万元，其中：基本支出229.82万元，占66.99%；项目支出113.23万元，占33.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计344.27万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少1.54万元，减少0.45%。主要变动原因是有一名教师退休。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出315.75万元，占本年支出合计的91.72%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少91.45万元，减少29.15%。主要变动原因是项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出315.75万元，主要用于以下方面：教育支出（类）288.19万元，占91.27%；社会保障和就业（类）支出17.66万元，占5.59%；卫生健康（类）支出9.9万元，占3.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为315.75万元，完成预算142.06%。其中：

1．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为288.19万元，完成预算148%，决算数大于预算数的主要原因是教职工工资调整及幼儿园维修工程的支出。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为17.66万元，完成预算100%。

3．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为9.9万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出223.57万元，其中：

人员经费184.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费39.34万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、 专用材料费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.23万元，完成预算23%，决算数小于预算数的主要原因是节约开支，杜绝浪费，减少公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.23万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0.23万元，完成预算23%。公务接待费支出决算与2018年持平，主要原因是节约开支，杜绝浪费，减少公务接待。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，58人次（不包括陪同人员），共计支出0.23万元。具体内容包括：开展学区联盟，校际教研活动，共计支出0.11万元；承办片区教学教研活动现场会，共计支出0.12万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年本部门无政府性基金收支政府性基金。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款收入0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，雍河小学机关运行经费支出39.34万元，与2018年相比，增加了10.28万元，学校日常维修维护费增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，雍河小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，雍河小学共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，本部门还自行组织了2个项目绩效评价，涉及财政资金97.47万元，覆盖率达到100%。

1．项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“校舍维修”、“学生资助”共2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）小学教育房屋建筑物购建项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为79.71万元，完成预算的79.71%。本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性，通过项目实施，保障全校师生身心健康的发展，响应了素质教育发展的口号。发现的主要问题：由于工期紧，人员配置不够完善，工期进度较缓慢，不利于项目尽早发挥效益，资金时效性降低。下一步改进措施：加强项目档案资料管理工作，对人员机构进一步完善，加强工作业务的监督和督促，切实做好并考察和反映项目资金产生的实际效益。

（2）学生资助及营养餐项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17.76万元，执行数为17.76万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善学生营养并及时发放助学金，保障了家庭贫困学生不因贫困而辍学。设立扶贫奖金项目管理台账表，以扶贫办提供的最新贫困人口信息中学生信息为核查基础数据，促进学校工作提供数据及时性和准确性，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：信息核对不够完善。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，多次审核和确认，确保数据的准确无误。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			幼儿园综合楼
预算单位			苍溪县雍河乡中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数		100	执行数	79.71
	其中-财政拨款		100	其中-财政拨款	79.71
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障校舍的安全，优化育人环境，促进学校发展，提高了办学质量。			校舍无安全隐患，学习环境干净、舒适，学生养成了良好的行为习惯。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	幼儿园宿舍综合楼	维修校舍及设备购置	维修校舍及设备购置
		质量指标	项目建设完成	房屋维修符合要求	项目建设已完成
		时效指标	完成项目周期	7月2日前完工	9月19日完工
		成本指标	投入资金	100万元	所有工程完工，资金按进度支付79.71万元
	效益指标	经济效益	维修校舍，提供舒适的学习环境。	维修校舍，提供舒适的学习环境。	维修校舍，提供舒适的学习环境。。
		社会效益	提高办学效益	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。
		生态效益	提高办学效益	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。
		可持续效益	提高办学效益	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。
	满意度指标	受益对象满意度	师生满意度	满意度100%	师生满意度100%

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			学生资助及营养餐
预算单位			苍溪县雍河乡中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数		17.76	执行数	17.76
	其中-财政拨款		8.15	其中-财政拨款	8.15
	其它资金		9.61	其它资金	9.61
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	实施营养改善计划，对建档立卡学生实施资助，对贫困寄宿生实施生活补助。			实施营养改善计划，建档立卡学生全部发放补助，对部分贫困寄宿生发放生活补助。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	营养改善计划并对贫困学生实施资助	营养改善计划9.61万元 发放助学金8.15万元	营养改善计划9.61万元，125人受益；发放助学金8.15万元，资助学生145人次。
		质量指标	及时发放资助资金	营养改善计划9.61万元 发放助学金8.15万元	营养改善计划9.61万元，124人受益；发放助学金8.15万元，资助学生145人次。
		时效指标	每期按时发放	助学金6月底发放	6月底发放
		成本指标	财政资金拨付 非财政资金拨付	财政拨付资8.15万元 非财政拨付资金9.61万元	财政资金8.15万元 其他资金9.61万元
	效益指标	经济效益	营养改善计划并资助学生	资助学生124人	资助学生124人
		社会效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	辍学率0%。
		生态效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
		可持续效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
	满意度指标	受益对象满意度	家长、社会满意度	满意度100%	满意度100%

2．部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县雍河乡中心小学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。本部门自行组织对校舍维修项目、学生资助及营养餐项目开展了绩效评价，《2019年校舍维修项目支出绩效评价报告》《2019年学生资助及营养餐项目支出绩效评价报告》见附件2、附件3。

第三部分  名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是教师节政府慰问金等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育205（类）02（款）02（项）：指小学教育。

10．教育205（类）09（款）02（项）：农村中小学教学设施支出。

11．社会保障和就业205（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出。

12．医疗卫生与计划生育210类）11（款）02（项）：指事业单位医疗。

13．住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

14．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分    附 件

附件1

苍溪县雍河乡中心小学校2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县雍河乡中心小学校内设4个机构，具体如下：办公室、教导处、德育处、安全后勤处。

（二）机构职能

1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2．承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3．对标教育改革中的“9个坚持”，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

5．承担当地党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

（三）人员概况

苍溪县雍河乡中心小学校核定事业编制23名，其中：教师编制22人，管理人员1人。现有专业技术人员21人，工勤人员0人，管理人员0人，聘用人员4人，退休人员27人。

单位领导职数5名，其中：支部书记兼校长1名，副校长1名，德育主任1名，教导主任1名，安全后勤主任1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计251.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收222.26万元，占88.26%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入5.44万元，占2.92%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入24.12万元，占9.58%。

（二）部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计343.05万元，其中：基本支出229.82万元，占66.99%,主要用于在职职工工资福利和学校日常运转经费；项目支出113.23万元，占33.01%，主要用于校舍维修、学生资助及营养餐。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

绩效目标：贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。对标教育改革中的“9个坚持”，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

完成情况：建立了完善的科学的管理体系，通过招考充实教师队伍，逐步实现学科配套。强化学生养成教育，培养学生良好的行为习惯；探索留守儿童的管理模式。加强校本教研，通过专家影响、名师引领、课堂竞级等活动提高年青教师的业务水平。毕业班教学取得优秀成绩。完成了各项教育扶贫政策，完成好教育扶贫工作，完成了学校维修改造工程。

1．部门预算报送时间

（1）报送时效

按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。我校认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范，及时在苍溪门户网公开部门预算及相关报表。

（2）编制质量

认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。

2．预算执行

预算执行及调整。我校认真执行财经纪律的有关规定；不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题；严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录；严格执行政府采购制度。

严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，不存在决算报表数据与财务账不一致等问题，并按规定公开部门决算，不存在决算公开数与决算报表数或财务账不一致等问题。

（二）专项预算管理

1．编制绩效目标

编制财政支出绩效目标是预算绩效管理的源头和基础，是整个预算绩效管理的核心，包括绩效内容、绩效指标和绩效标准。编制的绩效目标与工作职责、工作任务紧密相关，做到方向明确、具体细化、合理可行。

2．加强项目管理

建立健全从项目的投资决策到项目完成，涵盖项目规划、组织实施、控制和评审的各项制度。强化绩效目标与项目管理的有机结合，对项目的各个发展阶段进行有效管理和目标控制，为实现项目绩效目标提供保障。

（三）结果应用情况

1．建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2．建立绩效报告机制。学校按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况。

3．建立绩效问责机制。学校将预算绩效管理情况作为学校考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是能够严格执行《预算法》和各项财经纪律，预算编制合理；二是经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用。

（二）存在问题

一是应加强公务卡使用力度，保证资金的合理使用；二是了解财政各项规定，严格按照规定执行，做好费用报销审核工作；三是推进项目资金的使用进度，提高资金使用效率；四是加强制度建设，将行动落实到实处。

（三）改进建议

加强内控制度建设力度，建立内控长效机制，严格财务管理，加强财务监督，坚持厉行节约，控制“三公经费”支出，严格管理现金支出，加强财务人员业务培训，提高业务水平。

附件2

2019年幼儿园综合楼项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我校幼儿园综合楼建设项目。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施校舍维修项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为95分。

（二）绩效分析

1．项目决策

该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。绩效目标设置明确合理。

2．项目管理

（1）资金分配。该项目由中央学前教育资金100万元，用于校舍维修，资金分配符合相关规定，并进行了公示。

（2）资金到位情况。苍溪县财政局下达维修项目财政专项资金100万元。

（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

（5）组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设。

3．项目绩效

（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，改造了学生校舍，购置设备。

（2）项目效益情况。该项目完成后，学生学习环境得到了改善，消除了安全隐患。师生生活安全有序，推进了学校工作持续发展。师生满意率100%。

三、存在主要问题

项目的档案资料有待进一步规范整理，竣工后的后续工作效率有待提高。

四、相关措施建议

1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目实施。

2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。

附件3

2019年学生资助及营养餐项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我校学生资助及营养餐项目主要是实施营养改善计划，对贫困寄宿生进行生活补助资助，其中包含建档立卡贫困学生。实施贫困寄宿生生活补助，确保学生不因贫困而失学。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，学生贫困认定领导小组，对贫困学生进行了公平公开评选，如实、及时实施资助。项目实施后，我校对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

学生资助实施完成后学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

（二）绩效分析

1．项目决策

按学生人均每天4元实施营养改善计划，采取“3+2”的模式，即每周三盒学生奶二餐热餐；学生资助由学生资助中心下达指标，学校及时公示指标情况，公示期满根据贫困条件，学校民主推选认定资助对象，相关认定资助程序符合规定，支出绩效目标设置明确合理。

2．项目管理

（1）资金分配。该项目由上级拨款资金17.76万元，用于营养改善计划和学生资助，资金分配符合相关规定，并进行了公示。

（2）资金到位情况。2019年上级下达营养餐及学生资助项目财政专项资金17.76万元。

（3）资金管理情况。资金到位后，学校立即组织实施资助项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规发放学生资助资金情况。

（5）组织实施情况。为圆满顺利完成学生资助，我校成立了学生资助工作领导小组，落实专人负责项目实施工作。学校资助工作做到程序合规、过程公开、民主评选、主动公示、及时发放、加强宣传，确保资助工作深入人心。

3．项目绩效

（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，2019年营养改善资金9.61万元，125人受益；发放助学金8.15万元，资助学生145项目效益情况。该项目实施后，确保贫困学生不因贫困而失学，失学率0%。家长、社会、师生满意率100%。

三、存在主要问题

1．宣传不及时。资金发放后与家长沟通不及时，造成个别家长资金发放到位情况不清晰。

2．学生感恩心不强。对于国家资助，学生认识不到位，不懂得感恩。

四、相关措施建议

1．资金发放后，联系教师入户核实学生资助资金到位情况，做到家喻户晓，政策深入人心。

2．加强学生思想教育，让学生感恩国家，回报社会。

第五部分    附   表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表