目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。实施初中学历教育，促进基础教育发展，初中学历教育和相关社会服务

（二）2019年重点工作完成情况。

1.建立、完善科学的管理制度。

2.充实教师队伍，逐步实现学科配套。

3.继续强化学生养成教育，培养学生良好的行为习惯；探索留守儿童的管理模式。

4.加强校本教研，通过专家影响、名师引领、课堂竞级等活动提高年青教师的业务水平。

5.抓好毕业班教学工作。

6.抓好学校课题的研究、结题工作和教研组、教师个人的课题申报与研究。

7.加强师生生活管理，提高服务质量，确保师生满意。

8.注重安全管理，强化岗位责任。

9.丰富教师文化生活，提升教师的精气神。

10.落实好各项教育扶贫政策，完成好教育扶贫工作。

11.完善学校维修改造工程。

二、机构设置

苍溪县三川镇初级中学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。纳入苍溪县三川镇初级中学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：三川镇中机关

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计505.21万元。与2018年相比，收、支总计各减少43.21万元，下降7.88%。主要变动原因是以前项目本年实施，本年无新增项目。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计416.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收391.57万元，占93.98%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入25.1万元，占6.02%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计477.57万元，其中：基本支出422.21万元，占88.41%；项目支出55.36万元，占11.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计480.11万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少68.01万元，下降12.41%。主要变动原因是本年无新增项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出452.47万元，占本年支出合计的94.74%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少32.12万元，下降6.63。主要变动原因是以前项目本年实施，本年无新增项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出452.47万元，主要用于以下方面:教育支出（类）396.44万元，占87.62%；社会保障和就业（类）支出38.77万元，占8.57%；卫生健康（类）支出17.26万元，占3.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为452.47，完成预算94.24%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为396.44万元，完成预算93.48%，决算数小于预算数的主要原因是学生宿舍维修及附属工程和运动维修及附属工程的尾款未支付。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为38.77万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为17.26万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出422.21万元，其中：

人员经费374.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费47.45万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、 专用材料费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.43万元，完成预算43%，决算数小于预算数的主要原因是节约开支，杜绝浪费，减少公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.43万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.43万元，完成预算43%。公务接待费支出决算与2018年持平。

国内公务接待支出0.43万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待14批次，86人次（不包括陪同人员），共计支出0.43万元。具体内容包括：开展学区联盟，校际教研活动，共计支出0.17万元；承办片区教学教研活动现场会，共计支出0.12万元；聘请名师开展送教下乡活动，共计支出0.14万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县三川镇初级中学校机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县三川镇初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县三川镇初级中学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织校务员会成员对学校校舍维修开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出预算到位，管理有序，监督扎实，完成时效快，师生满意度高。有效保障了学校人员经费及时发放，学校事项正常运转，确保教学工作有序开展。学校环境、办学条件得到改善，教育教学质量不断提高，学校各项工作得到家长、社会及学生的一致好评，为学校的可持续发展奠定了扎实的基础。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看校舍维修项目推进及时，质量过硬；学生资助政策宣传到位，认定公平公开，资金发放及时。

（一）1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“校舍维修”、“学生资助”共2个项目绩效目标实际完成情况。

1.校舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数35.5万元，执行数为17.2万元，完成预算的48.45%。通过项目实施，保障校舍的安全，优化育人环境，促进学校发展，提高了办学质量。

2.学生资助及营养餐项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数38.16万元，执行数为38.16万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善学生营养并及时发放助学金，保障了家庭贫困学生不因贫困而辍学。

项目绩效目标完成情况表

(2019年度)
项目名称			校舍维修
预算单位			苍溪县三川镇初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数:		35.5	执行数:	17.2
	其中-财政拨款:		35.5	其中-财政拨款:	17.2
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障校舍的安全，优化育人环境，促进学校发展，提高了办学质量。			校舍无安全隐患，学生宿舍干净、舒适，学生养成了良好的行为习惯。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	学生运动场及学生宿舍维修面积	建设学生运动场彩色混凝土1700平方米，维修学生870平方米。	建设学生运动场彩色混凝土1700平方米，维修学生870平方米。
		质量指标	硬化运动场，改善学生住宿环境。	硬化运动场，改善学生住宿条件，更换学生床，建设学生浴室。	硬化了运动场，改善学生住宿条件，更换学生床，建设学生浴室。
		时效指标	完成项目周期	8月5日前完工	8月3日完工
		成本指标	投入资金	35.5万元	所有工程完工，资金按进度支付17.2万元
	效益指标	经济效益	改造运动场，提供舒适的住宿环境。	改造运动场，提供舒适的住宿环境。	改造运动场，提供舒适的住宿环境。
		社会效益	提高办学效益	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。
		生态效益	提高办学效益	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。
		可持续效益	提高办学效益	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。	师生学习生活安全可靠，设施设备可用。
	满意度指标	受益对象满意度	师生满意度	满意度96%以上	师生满意度100%

项目绩效目标完成情况表 (2019年度)
项目名称			学生资助及营养餐
预算单位			苍溪县三川镇初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数:		38.16	执行数:	38.16
	其中-财政拨款:		13.06	其中-财政拨款:	13.06
	其它资金:		25.1	其它资金:	25.1
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	实施营养改善计划，对建档立卡学生实施资助，对贫困寄宿生实施生活补助。			实施营养改善计划，建档立卡学生全部发放补助，对部分贫困寄宿生发放生活补助。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	营养改善计划并对贫困学生实施资助	营养改善计划25.1万元 发放助学金13.06万元	营养改善计划25.1万元，296人受益；发放助学金13.06万元，资助学生203人。
		质量指标	及时发放资助资金	营养改善计划25.1万元 发放助学金13.06万元	营养改善计划25.1万元，296人受益；发放助学金13.06万元，资助学生203人。
		时效指标	每期按时发放	助学金6月底发放	6月底发放
		成本指标	财政资金拨付 非财政资金拨付	财政拨付资金13.06万元 非财政拨付资金25.1万元	财政资金13.06万元 其他资金25.1万元
	效益指标	经济效益	营养改善计划并资助学生	资助学生296人	资助学生296人
		社会效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	辍学率0%。
		生态效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
		可持续效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
	满意度指标	受益对象满意度	家长、社会满意度	满意度100%	满意度100%

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县三川镇初级中学校部门2019年部门整体绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对校舍维修项目、学生资助及营养餐项目开展了绩效评价，《校舍维修项目2019年绩效评价报告》《学生资助及营养餐项目2019年绩效评价报告》见附件2、附件3。

第三部分   名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是教师节政府慰问金等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）02（款）03（项）：指初中教育。

10.教育205（类）09（款）02（项）：农村中小学教学设施支出。

11.社会保障和就业205（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出。

12.医疗卫生与计划生育210类）11（款）02（项）：指事业单位医疗。

13.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1

苍溪县三川镇初级中学校

部门2019年部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。苍溪县三川镇初级中学校是一级预算事业单位。苍溪县三川镇初级中学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。实施初中学历教育，促进基础教育发展，初中学历教育和相关社会服务。

（三）人员概况。2019年在编在岗37人。其中专业技术人员36人，事业工勤1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计416.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收391.57万元，占93.98%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入25.1万元，占6.02%。

（二）部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计477.57万元，其中：基本支出422.21万元，占88.41%,主要用于在职职工工资福利和学校日常运转经费；项目支出55.36万元，占11.59%,主要用于校舍维修、学生资助及营养餐。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。

（二）专项预算管理

学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

（三）结果应用情况

结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，加强整改，完善学校内控制度，优化支出绩效管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分88.5分，部门整体支出绩效为“优”。

（二）存在问题

1．对于目标设定需要分部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

（三）改进建议

1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。

3.财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

附件2

校舍维修项目2019年绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我校校舍维修项目主要是学生运动场及学生宿舍维修，建设学生浴室。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，对实施校舍维修项目进行了可行性研究，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目实施完成学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为94分。

（二）绩效分析

1、项目决策

该项目为竞争性谈判项目，相关招标程序符合规定。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。绩效目标设置明确合理。

2、项目管理

（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金35.5万元，用于校舍维修，资金分配符合相关规定，并进行了公示。

（2）资金到位情况。苍溪县财政局下达维修项目财政专项资金35.5万元。

（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

（5）组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设。

3、项目绩效

（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，改造了学生运动场，维修了学生宿舍，购置学生床，建成学生浴室。

（2）项目效益情况。该项目完成后，运动场平整，美观，消除了安全隐患。学生住宿条件得到彻底改善，学生平时有热水用，能够洗热水澡。保证了教学设施设备安全可用，师生生活安全有序，推进了学校工作持续发展。师生满意率100%。

三、存在主要问题

1．项目的档案资料有待进一步规范整理，竣工后的后续工作效率有待提高。

三、相关措施建议

1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目实施。

2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。

附件3

学生资助及营养餐项目2019年绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我校学生资助及营养餐项目主要是实施营养改善计划，对贫困寄宿生进行生活补助资助，其中包含建档立卡贫困学生。实施贫困寄宿生生活补助，确保学生不因贫困而失学。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，学生贫困认定领导小组，对贫困学生进行了公平公开评选，如实、及时实施资助。项目实施后，我校对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

学生资助实施完成后学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

（二）绩效分析

1、项目决策

按学生人均每天4日实施营养改善计划，采取“3+2”的模式，即每周三盒学生奶二餐热餐；学生资助由学生资助中心下达指标，学校及时公示指标情况，公示期满根据贫困条件，学校民主推选认定资助对象，相关认定资助程序符合规定，支出绩效目标设置明确合理。

2、项目管理

（1）资金分配。该项目由上级拨款资金38.16万元，用于营养改善计划和学生资助，资金分配符合相关规定，并进行了公示。

（2）资金到位情况。2019年上级下达营养餐及学生资助项目财政专项资金38.16万元。

（3）资金管理情况。资金到位后，学校立即组织实施资助项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规发放学生资助资金情况。

（5）组织实施情况。为圆满顺利完成学生资助，我校成立了学生资助工作领导小组，落实专人负责项目实施工作。学校资助工作做到程序合规、过程公开、民主评选、主动公示、及时发放、加强宣传，确保资助工作深入人心。

3、项目绩效

（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，2019年营养改善资金25.1万元，296人受益；发放助学金13.06万元，资助学生203人。

（2）项目效益情况。该项目实施后，确保贫困学生不因贫困而失学，失学率0%。家长、社会、师生满意率100%。

二、存在主要问题

1．宣传不及时。资金发放后与家长沟通不及时，造成个别家长资金发放到位情况不清晰。

2．学生感恩心不强。对于国家资助，学生认识不到位，不懂得感恩。

三、相关措施建议

1．资金发放后，联系教师入户核实学生资助资金到位情况，做到家喻户晓，政策深入人心。

2．加强学生思想教育，让学生感恩国家，回报社会。

第五部分  附  表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表