目    录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．以实施小学义务教育促进基础教育均衡发展为宗旨。

2．研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3．管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

4．管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5．负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（二）2019年重点工作完成情况

1．全面贯彻党的教育方针，重抓教育教学工作，获县目标考核二等奖。

2．搞好学生的常规教育、安全教育工作，成效显著。

3．做好了青年教师的培养工作。

4．紧抓义务教育均衡发展工作，各项工作正在稳步向前推进。

5．配合搞好了东溪镇的教育扶贫工作。

二、机构设置

苍溪县东溪镇田菜中心小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县东溪镇田菜中心小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括： 苍溪县东溪镇田菜中心小学校

第二部分   2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计285.20万元。与2018年相比，收入总计减少26.45万元，下降9.35%，主要变动原因是当年在职教师减少，学生减少。支出总计减少11.09万元，下降4.03%。主要变动原因是在职教师减少，学生减少。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计256.60万元，其中：一般公共预算财政拨款收入239.86万元，占93.48%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入16.74万元，占6.52%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计263.93万元，其中：基本支出238.42万元，占90.33%；项目支出25.51万元，占9.67%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计267.92万元。与2018年相比，财政拨款收入总计减少40.65万元，下降14.49%，主要变动原因是在职教师减少。支出总计减少25.48万元，下降9.4%。主要变动原因是在职教师减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出246.65万元，占本年支出合计的92.06%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加/减少40.65万元，增长/下降12.49%。主要变动原因是在职教师减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出246.65万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）210.25万元，占85.24%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出24.97万元，占10.12%；卫生健康支出11.43万元，占4.64%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为246.65万元，完成预算100%。其中：

1．教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为1.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2．教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为209.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为24.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出235.48万元，其中：

人员经费206.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费29.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.05万元，完成预算5%，决算数小于预算数的主要原因是学校严格遵守上级相关政策，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.05万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0.05万元，完成预算5%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0.25万元，下降17%。主要原因是公务接待减少。其中：

国内公务接待支出0.05万元，主要用于用餐费。国内公务接待1批次，15人次（不包括陪同人员），共计支出0.05万元，具体内容包括：片区学校教研15人次，涉及金额0.05万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款无支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款无支出

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，田菜小学机关运行经费支出28.77万元，比2018年增加7.34万元，增长25.82%。主要原因是增加扶贫支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，田菜小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，田菜小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备,0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对学生资助项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本项目按照上级相关要求组织实施，并已实施完成。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看本项目按照上级相关要求组织实施，并已实施完成。

1．项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“学生资助”1个项目绩效目标实际完成情况。

学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.37万元，执行数为4.37万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障贫困学生生活，未发现存在的问题。

项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			学生资助
预算单位			苍溪县东溪镇田菜中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数		7.97	执行数	7.97
	其中-财政拨款		7.97	其中-财政拨款	7.97
	其它资金			其它资金
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	让贫困学生生活得到保障			让贫困学生生活得到保障
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	小学149人次、学前建档立卡8人次。	实施小学资助149人，人均500元整，学前8人次，人均650元。	完成小学资助149人，人均500元整，学前8人次，人均650元
	项目完成指标	质量指标	基本满足贫困学生生活。	基本满足贫困学生生活。	基本满足贫困学生生活。
	项目完成指标	时效指标	按照批复预算执行保障资金及时发放。	及时	及时
	项目完成指标	成本指标	按照相关资助政策：小学1000每生/年，学前开学免保保教费	按照相关资助政策足额发放	按照相关资助政策足额发放
	效益指标	社会效益	通过项目实施确保资金使用及绩效保障各项工作进展顺利	完成	完成
	效益指标	生态效益	通过项目实施切实改善贫困生生活	完成	完成
	效益指标	可持续效益	长期保障工作平稳进行	完成	完成
	满意度指标	受益对象满意度	学生满意度达100%	满意	满意

2．部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《田菜小学部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对学生资助项目开展了绩效评价，《学生资助项目2019年绩效评价报告》见附件2。

第三部分  名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是非同级财政拨款收入和营养餐项目收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指用于小学学历教育的各项支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指在职人员基本养老保险缴费支出单位部分。

11．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指在职人员和退休人员基本医疗保险缴费支出单位部分。

12．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分    附   件

附件1

田菜小学部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县东溪镇田菜中心小学校属一级预算单位，包含苍溪县东溪镇田菜中心小学校一个下属二级单位

（二）机构职能

1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2．承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3．贯彻教育改革中的“9个坚持”，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

5．承担当地乡镇党委、镇政府和上级主管部门交办的其他事项。

（三）人员概况

我单位有在职职工19人，在校学生213人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计256.60万元，其中：一般公共预算财政拨款收入239.86万元，占93.48%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入16.74万元，占6.52%。

（二）政资金部门财支出情况

2019年一般公共预算财政拨款支出246.65万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）210.25万元，占85.24%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出24.97万元，占10.12%；卫生健康支出11.43万元，占4.64%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

本单位在绩效目标制定、目标完成、准确编制预算、支出控制、预算动态调整方面做了大量的工作，取得了较好的效果。人员经费、公用经费、项目经费按预算支出进度和资金管理规定执行。2019年预算完成100%。无违规记录。

（二）结果应用情况

部门自评质量良好、绩效目标公开和自评公开

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年部门整体支出绩效评价得分表

（二）存在问题

加强软件管理，规范档案管理。

（三）改进建议

切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理，防止资金出现不足或结余。

进一步建立健全财务制度，规范财务管理，规范教育教学行为；提高教育教学质量，加强校园文化建设，加强学校廉政建设。

附件2

田菜小学资助项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

针对项目目标完成情况(数量、质量、时效、成本)、项目效益情况(经济效益、项目社会效益、受益群体满意度等)设置了绩效目标。

2．项目立项、资金申报的依据：根据苍溪县教育和科学技术学生资助中心给我校下达2019年春季和秋季学生资助指标。

3．学生资助项目经费实施符合贫困生资助政策，2019年，县财政拨付学生资助经费7.97万元全部发放到贫困家庭学生手中。

4．资金分配的原则及考虑因素：坚持“公平、工正、公开”的原则，专款专用，确保学生资助经费全部用于资助贫困学生。

（二）项目绩效目标．。

1．项目主要内容。对我校贫困学生进行资助发放。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			学生资助
预算单位			苍溪县东溪镇田菜中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数		7.97	执行数	7.97
	其中-财政拨款		7.97	其中-财政拨款	7.97
	其它资金			其它资金
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	让贫困学生生活得到保障			让贫困学生生活得到保障
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	小学149人次、学前建档立卡8人次。	实施小学资助149人，人均500元整，学前8人次，人均650元。	完成小学资助149人，人均500元整，学前8人次，人均650元
	项目完成指标	质量指标	基本满足贫困学生生活。	基本满足贫困学生生活。	基本满足贫困学生生活。
	项目完成指标	时效指标	按照批复预算执行保障资金及时发放。	及时	及时
	项目完成指标	成本指标	按照相关资助政策：小学1000每生/年，学前开学免保保教费	按照相关资助政策足额发放	按照相关资助政策足额发放
	效益指标	社会效益	通过项目实施确保资金使用及绩效保障各项工作进展顺利	完成	完成
	效益指标	生态效益	通过项目实施切实改善贫困生生活	完成	完成
	效益指标	可持续效益	长期保障工作平稳进行	完成	完成
	满意度指标	受益对象满意度	学生满意度达100%	满意	满意

3．本次评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

1．加强领导。学校成立项目执行小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。同时聘请有关领导和专家给予项目建设咨询指导。

2．建立健全项目资金管理责任制，严格按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务制度，设立建设资金专户。

3．加强项目管理和监测。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

学生资助资金通过财政下达资金到金财网，申请授权支付，通过银行加密文件支付到学生个人银行账户。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。资金来源为：县财政下达学生资助专项资金7.97万元

2．资金到位。根据苍财教〔2019〕24号下达财政专项资金预算文件2019年春季学生资助6.22万元，苍财教〔2019〕44号下达财政专项资金预算文件2019年春季县外就读未享受资助建档立卡学生补助资金1.14万元。苍财教〔2019〕67号下达财政专项资金预算文件2019年秋季学生资助资金0.61万元。

3. 资金使用。汇总统计截至评价时点该项目全省资金支出100%。资金使用安全、规范、有效。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

田菜小学根据学校项目管理制度，制定了相关财务管理制度，建立了相关项目资金支付台账。根据项目实施阶段分批拨付资金。严格执行财务管理制度，并及时进行财务处理，核算规范。总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。学校成立项目执行小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。

（二）项目管理情况。按学生资助管理文件要求，首先将建档立卡学生纳入学生助资助对象，再根据教科局资助中心分配指标和学生贫困情况进行申报、评选，确定享受对象。待资助资金到位后，七个工作日内将补助资金通过银行转账发放到享受学生或其家长的银行帐户，并及时通知学生家长到银行查询到位情况并反馈到学校，及时处理出现的问题。

（三）项目监管情况。学校根据上级主管部门制定了学生资助管理办法，严格按照学生资助程序，接受上级主管部门、社会监督。确保资助到每位贫困学生。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至年底学生资助发放到每位贫困学生。

（二）项目效益情况

项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			学生资助
预算单位			苍溪县东溪镇田菜中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数		7.97	执行数	7.97
	其中-财政拨款		7.97	其中-财政拨款	7.97
	其它资金			其它资金
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	让贫困学生生活得到保障			让贫困学生生活得到保障
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	小学149人次、学前建档立卡8人次。	实施小学资助149人，人均500元整，学前8人次，人均650元。	完成小学资助149人，人均500元整，学前8人次，人均650元
	项目完成指标	质量指标	基本满足贫困学生生活。	基本满足贫困学生生活。	基本满足贫困学生生活。
	项目完成指标	时效指标	按照批复预算执行保障资金及时发放。	及时	及时
	项目完成指标	成本指标	按照相关资助政策：小学1000每生/年，学前开学免保保教费	按照相关资助政策足额发放	按照相关资助政策足额发放
	效益指标	社会效益	通过项目实施确保资金使用及绩效保障各项工作进展顺利	完成	完成
	效益指标	生态效益	通过项目实施切实改善贫困生生活	完成	完成
	效益指标	可持续效益	长期保障工作平稳进行	完成	完成
	满意度指标	受益对象满意度	学生满意度达100%	满意	满意

五、评价结论及建议

（一）评价结论

通过学生资助发放，使学生生活得到改善，受到家长、社会的认可。

（二）存在的问题

对普惠性贫困学生资助认定不够明确。

（三）相关建议

加强对学生家庭情况了解。制定相应的评判标准。

第五部分    附   表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表