目   录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

苍溪县白鹤乡小学校是一所全日制寄宿小学。其宗旨和业务范围是“实施小学学历教育（相关社会服务），促进基础教育发展”。白鹤小学履行如下职能:

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

2.配合当地政府部门制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.改善办学条件，继续深化义务教育均衡发展，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严控辍学，尤其关注留守儿童的成长和教育。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全面推进素质教育实施，提升教育教学质量。

5.加强队伍建设，努力提高教师的政治思想素质、职业道德素养和业务能力，提升教师从教的幸福感。

6.管好用好国家分配的教育资金，改善和优化农村办学条件，满足教学需要。

7.按要求认真组织实施学生营养改善计划，让广大学生享受到国家的惠民政策。

8.在各级部门的领导下，积极开展学校的安全管理工作，不断提高安全管理水平，努力营造安全和谐的校园环境。

9.继续做好扶贫工作，将扶贫帮扶工作落到实处。

（二）2019年重点工作完成情况

2019年，白鹤小学全面贯彻党的教育方针，全面实施素质教育，坚持以质量求生存的发展理念，自觉贯彻落实市县学校常规管理规定，不断完善学校管理制度，细化管理措施，夯实常规管理工作，自觉规范办学行为，加强两支队伍建设，深化课堂教学改革，加强校风、教风、学风建设，形成了各项工作规范化、制度化、常态化的良好局面，顺利推动了学校工作全面发展。

本年度完成重点工作目标：坚持“一标”“两化”“四引领”“五大行动”，全面提升了育人质量和鹤韵校园文化底蕴，促进了学校内涵发展、特色发展。一是对标一个目标。年度综合目标考核列位第二。二是打造两个特色。教师专业技能学习提升全员化，着力读书与练字两个方面。“选课走班”综合发展常态化。三是构建四个引领。组织框架构建引领党建引领、目标引领、保障引领；教师职业认同引领－－心理定位合理、水平提升增效、专业素养自信、幸福认知理性；学生综合发展引领：习惯养成教育－－树德；学习常规教育－－立标；综合成绩提升－－启智；评价机制相适——育才；学校环境保障引领：加大硬件建设及投入力度、资源合理配置使用、岗位考核科学合理；社会认同协力推进。四是着力五大行动。教师自觉学习，开展“学习分享大讲堂”行动；炼就品质修养，开展“仪式教育大比拼”行动；课堂专业打造，开展“学科捆绑大研究”行动；学生综合提质，开展“选课走班大深入”行动；学生评价改革，开展“全员素质大展示”行动。

二、机构设置

苍溪县白鹤乡小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入苍溪县白鹤乡小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：苍溪县白鹤乡小学校机关

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计781.37万元。与2018年相比，收、支总计各增加72.95万元，增长10.30%。主要变动原因是人员工资变动等。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计440.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入408.36万元，占92.71%；政府性基金预算财政拨款收入4.1万元，占0.93%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入28万元，占6.36%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计694.44万元，其中：基本支出436.95万元，占62.92%；项目支出257.49万元，占37.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计750.88万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加50.73万元，增长7.25%。主要变动原因是人员工资变动。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出665.72万元，占本年支出合计的95.86%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加230.72万元，增长53.03%。主要变动原因是上年度结转项目在本年度实施完成建修。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出665.72万元，主要用于以下方面:教育支出（类）608.44万元，占91.40%；社会保障和就业（类）支出39.27万元，占5.90%；卫生健康支出18.01万元，占2.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为665.72，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为0.96万元，完成预算100%，决算数等于预算。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为602.28万元，完成预算88.14%，决算数小于预算数的主要原因是预留30%绩效工资未支付。

3.教育支出（类）教育附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）:支出决算为5.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保险和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为39.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为18.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出431.05万元，其中：

人员经费381.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金等。
  日常公用经费50.00万元，主要包括：办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.38万元，完成预算0.38%，决算数小于预算数的主要原因是压缩接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.38万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.38万元，完成预算38%。公务接待费支出决算比2018年增加0.19万元，增长100%。主要原因是开展各项活动开展增加来人接待支出。其中：

国内公务接待支出0.38万元，主要用于开展学生各项活动来人来客接待用餐费等。国内公务接待4批次，85人次，共计支出0.38万元，具体内容包括：全县名师送教到校0.30万元，联合教研活动等0.08万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出4.1万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县白鹤乡小学校机关运行经费支出50.00万元，比2018年增加23.7万元，增长90%。主要原因是开展了多次全县性现场活动。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县白鹤乡小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县白鹤乡小学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对0项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效情况良好。绩效目标制订科学，决策依据充分，资金管理规范，资金使用合理，决策程序规范。通过2018年支出的实施，改善了学校教育教学环境，全体师生及学生家长对办学效果较为满意。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“三儿资助”、“寄宿生生活补助”、“新建幼儿园”、“校舍改造及附属工程”、“教师周转房维修”等13个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“三儿资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.79万元，执行数为0.79万元，完成预算的100%。通过项目实施，资助了“三儿”18人(次) ，减轻了部分困难家庭的负担，解决了部分困难幼儿的上学难问题，确保了所有适龄幼儿均能在校读书，确保了无一人辍学。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（2）“小学生生活补助资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5.1万元，执行数为5.1万元，完成预算的100%。通过项目实施，补助了102人(次)的生活费 ，解决了部分困难学生的上学难问题，减轻了部分困难家庭的负担，确保所有适龄儿童均能在校读书，确保无一人辍学。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（3）“新建幼儿园”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数234.00万元，执行数为160.70万元，完成预算的68.68%。通过项目实施，有利于幼儿就近入学，改善了学校设施设备及校园环境 ，提升了教育教学品位，同时使学生体会到在校如家的感觉。发现的主要问题：无。下一步改进措施：加强学生爱护公物的教育，保障学校资产不损坏、不流失。

（4）“校舍改造及附属工程”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数75万元，执行数为60.43万元，完成预算的80.57%。通过项目实施，改善了学校设施设备及校园环境，提升了教育教学品位，同时使学生体会到在校如家的感觉。发现的主要问题：无。下一步改进措施：加强学生爱护公物的教育，保障学校资产不损坏、不流失。

（5）“教师周转房维修”项目绩效目标完成情况综述。该项目为上年结转项目，项目投资30万元，上年已完成投资20万元，本年预算数10万元，执行数为5.2万元，完成预算的52%。通过项目实施，改善了2000平方米教师宿舍的居住条件，提升了教职工的幸福指数。发现的主要问题：项目实施进行较慢。下一步改进措施：加强预算执行力度，积极推动项目按绩效目标如期完成。

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称						三儿资助
预算单位						苍溪县白鹤乡小学校
预算执行情况(万元)	预算数:					0.79	执行数:	0.79
	其中-财政拨款:					0.79	其中-财政拨款:	0.79
	其它资金:						其它资金:
年度目标完成情况	预期目标						实际完成目标
	减免建档立卡学生及部分家庭经济困难学生生活费						完成27人（次）学生资助，资助金额0.79万元
绩效指标完成情况	一级指标				二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标				数量指标	困难学生应享尽享	建档立卡、家庭经济困难学生应享尽享。	完成18人（次）学生资助
					时效指标	按时发放	在规定时间内发放到学生及家长手中	按时全部发放到位
					社会效益	学生及家长满意度	95%以上	满意度98%
	满意度指标				受益对象满意度	学生及家长满意度	95%以上	满意度98%
项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称						寄宿生生活补助项目
预算单位						苍溪县白鹤乡小学校
预算执行情况(万元)		预算数:				5.1	执行数:	5.1
		其中-财政拨款:				5.1	其中-财政拨款:	5.1
		其它资金:				0	其它资金:	0
年度目标完成情况		预期目标					实际完成目标
		对建档立卡学生实施资助，对贫困学生实施生活补助。					对建档立卡学生实施资助，对贫困学生实施生活补助。
绩效指标完成情况		一级指标			二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
		产出指标			数量指标	对贫困学生实施资助	发放助学金5.1万元	发放助学金5.1万元，资助学生102人。
					质量指标	完成资助资金发放	发放助学金5.1万元	发放助学金5.1万元，资助学生102人。
					时效指标	每期按时发放	6月底12月底按时发放	6月底12月底按时发放
					成本指标	财政资金拨付	拨付资金5.1万元	拨付资金5.1万元
		效益指标			经济效益	资助学生	资助学生102人	资助学生102人
					社会效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	辍学率≤0%。
					生态效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
					可持续效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
		满意度指标			受益对象满意度	家长、社会满意度	满意度100%	满意度100%
项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称						教师宿舍维修项目
预算单位						苍溪县白鹤乡小学校
预算执行情况(万元)		预算数:				10	执行数:	5.2
		其中-财政拨款:				10	其中-财政拨款:	5.2
		其它资金:				0	其它资金:	0
年度目标完成情况		预期目标					实际完成目标
		完成2000平方米的教师宿舍的维修改造					完成2000平方米的教师宿舍的维修改造，已投入使用。
绩效指标完成情况		一级指标			二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
		产出指标			数量指标	校舍改造2000平方米	校舍改造2000平方米	完成率100%
					质量指标	校舍改造2000平方米	校舍改造2000平方米	完成率100%
					时效指标	1月份完工	1月份完工	按时完工
		效益指标			社会效益	改善教师生活条件	改善教师生活条件	完成率100%
					生态效益	保持学校生态环境	保持学校生态环境	完成率100%
					可持续效益	使学校办学条件改善	使学校办学条件改善	完成率100%
		满意度指标			受益对象满意度	100%	100%	完成率100%
项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称						新建幼儿园工程项目
预算单位						苍溪县白鹤乡小学校
预算执行情况(万元)			预算数:			234	执行数:	160.7
			其中-财政拨款:			234	其中-财政拨款:	160.7
			其它资金:			0	其它资金:	0
年度目标完成情况			预期目标				实际完成目标
			新建幼儿园活动综合楼600平方米				新建幼儿园活动综合楼600平方米
绩效指标完成情况			一级指标	二级指标		三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
			产出指标	数量指标		新建幼儿园活动综合楼600平方米	新建幼儿园活动综合楼600平方米	主体建设完工
				质量指标		建设五星级幼儿园	建设五星级幼儿园	主体建设完工
				时效指标		2020年4月份完工	2020年4月份完工	2020年4月份完工
			效益指标	社会效益		改善办学条件	改善办学条件	改善办学条件
				生态效益		保持学校生态环境	保持学校生态环境	完成率100%
				可持续效益		使学校办学条件改善	使学校办学条件改善	完成率100%
			满意度指标	受益对象满意度		100%	100%	完成率100%
项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称						校舍改造及附属工程
预算单位						苍溪县白鹤乡小学校
预算执行情况(万元)			预算数:			75	执行数:	60.43
			其中-财政拨款:			75	其中-财政拨款:	60.43
			其它资金:			0	其它资金:	0
年度目标完成情况			预期目标				实际完成目标
			改造学校校门口及通道				改造学校校门口及通道
绩效指标完成情况			一级指标	二级指标		三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
			产出指标	数量指标		改造校门口及通道500平方米	改造校门口及通道500平方米	已建设完工
				质量指标		拓宽校门口通道	拓宽校门口通道	已完工
				时效指标		2019年9月份完工	2019年9月份完工	2019年9月份完工
			效益指标	社会效益		改善办学条件	改善办学条件	改善办学条件
				生态效益		保持学校生态环境	保持学校生态环境	完成率100%
				可持续效益		使学校办学条件改善	使学校办学条件改善	完成率100%
			满意度指标	受益对象满意度		100%	100%	完成率100%

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县白鹤乡小学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对三儿资助项目、寄宿生生活补助、新建幼儿园、校舍改造及附属工程、教师周转房维修项目开展了绩效评价，《三儿资助项目2019年绩效评价报告》、《寄宿生生活补助项目2019年绩效评价报告》、《新建幼儿园项目2019年绩效评价报告》、《校舍改造及附属工程项目2019年绩效评价报告》、《教师周转房维修项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿园保教费等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项): 指学前教育支出。

10．教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项): 指小学教育支出。

11．教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)农村中小学教学设施(项): 指地方财政用教育费附加安排的支出。

12．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13．医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附  件

附件1

苍溪县白鹤乡小学校

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县白鹤乡小学校是一级预算单位，属于全额财政拨款事业单位，下属二级单位1个。纳入苍溪县白鹤乡小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：苍溪县白鹤乡小学校本级机关。

（二）机构职能

苍溪县白鹤乡小学校是一所全日制寄宿小学。其宗旨和业务范围是“实施小学学历教育(相关社会服务)，促进基础教育发展”。

（三）人员概况

截至2019年12月31日，苍溪县白鹤乡小学校事业编制32人，年末实有教职工人数32人，遗补人员3人，退休人员29人，学生212人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年财政拨款收入总计为412.46万元。与2018年相比，减少275.76万元，减少40.07%。主要变动原因是2019项目拨款减少。

（二）部门财政资金支出情况

2019年财政拨款支出总计669.82万元。与2018年相比，财政拨款支出总计增加219.82万元，下降48.85%，主要变动原因是上年项目结转在本年度实施。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

学校根据《预算法》相关规定，按照学校发展规划及教育教学发展计划，结合绩效目标，根据开源节流的原则编制了学校年度部门预算，预算编制准确，编制程序严密，经费分配科学，预算执行进度合理，预算完成情况良好，在经费支付过程中没有违规记录发生。

2019年，本部门年初预算收入368.77万元，其中：财政拨款收入年初预算368.77万元，占100%。支出预算368.77万元，其中基本支出368.77万元，占100%，项目支出0万元，占0%。

2019年，本部门年末决算收入440.46万元，其中：财政拨款收入412.46万元，占93.64%，其他收入28万元，占有6.36%。年末决算支出694.44万元，其中基本支出436.95万元，占62.92%，项目支出257.49万元，占37.08%。财政拨款支出决算大于预算主要原因是上年结转项目在本年度实现支出。

（二）结果应用情况

总体上看，2019年整体支出绩效评价良好，绩效目标制订科学，决策依据充分，资金管理规范。通过2019年支出的实施，改善了学校教育教学环境，人民群众对办学效果较为满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

（二）存在问题

对专项预算执行推进缓慢，特别是建设项目预算推进较慢，前期手续办理拖延。

（三）改进建议

1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2．加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《政府会计制度》等的学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

“三儿资助”项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．“三儿”资助项目是一项惠民工程，涉及到老百姓的基本生活保障，通过该项目的实施，彻底解决了建档立卡家庭幼儿及部分家庭经济困难幼儿的上学问题。

2．学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。

（二）项目绩效目标

1．减免建档立卡学生及部分家庭经济困难学生生活费，资助“三儿”18人(次) ，减轻部分困难家庭的负担，解决部分困难幼儿的上学难问题，确保所有适龄幼儿均能在校读书，确保无一人辍学。

2．项目实施完成后学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为98分。

（三）项目自评步骤及方法

该项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法是采用学校领导班子集体逐项评价量化打分。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

该项目资金为财政拨款专项资金0.79万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。项目计划资金0.79万元，资金来源为财政拨款专项资金。

2．资金到位。0.79万元资金按时拨付到位。

3．资金使用。学校对该项资金专款专用，在上级财政拨付到位后立即发放到学生及家长手中。

（三）项目财务管理情况

我校项目财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。

（一）项目组织架构及实施流程

本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。

（二）项目管理情况

项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。三儿资助的发放严格执行上级经费管理制度，确保过程规范合理、过程公平公正。

（三）项目监管情况

项目整个过程由学校廉勤委负责监督。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

资助学生18人次，资助金额0.79万元

（二）项目效益情况

该项目完成后，解决了家庭经济困难幼儿的上学问题，没有出现一个因家庭经济困难而辍学的幼儿。师生及家长满意率100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标申报表的考核指标，但在质量和过程中仍有待提高。自评分98分，自评等级优秀。

（二）存在的问题

项目绩效指标细化有待加深。

（三）相关建议

加强领导，健全学生资助管理机构，配备学校资助工作人员。

寄宿生生活补助项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

小学生生活补助资助项目是一项惠民工程，涉及到老百姓的基本生活保障，通过该项目的实施，彻底解决了建档立卡学生及部分家庭经济困难学生的就学问题。

学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

(二)绩效分析

1．项目决策

学校通过对班级学生摸底排查，制订了绩效目标，绩效目标明确、合理，受资助人员确定程序符合相关规定，做到了家庭经济困难学生应享尽享。

2．项目管理

(1)资金分配。财政专项资金5.1万元。

(2)资金到位情况。2019年苍溪县财政局下达学生生活补助资金5.1万元。

(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织项目实施，做到了专款专用，支出及时、规范。

(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金，未出现了违规支付专项费用的情况。

(5)组织实施情况。为圆满完成项目实施，学校成立了学生资助领导小组，落实专人负责学生资助项目工作。

3．项目绩效

(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。

(2)项目效益情况。该项目完成后，解决了部分家庭经济困难学生的上学问题，没有出现一个因家庭经济困难而辍学的学生。师生及家长满意率100%。

三、存在主要问题

制度建设的健全与完善。

四、相关措施建议

加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。

教师周转房维修项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

苍溪县白鹤乡小学校教师周转房维修项目根据《苍发改投资〔2018〕85号》实施，主要建设内容及规模：维修学校教师周转房2000平方米，总投资30万元，资金来源为教师周转房专项省级资金20万元，县级资金10万元。主要建设内容包括教师宿舍木地板安装，对厕所和厨房进行贴瓷砖改造。

学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为95分。

(二)绩效分析

1．项目决策

学校通过项目专班子事前可行性研究，明确维修目标，并制订了绩效目标，绩效目标明确、合理。相关招投标程序符合相关规定，通过竞争性谈判确定了中标人。

2．项目管理

(1)资金分配。资金来源为教师周转房专项省级资金20万元，县级资金10万元。

(2)资金到位情况。2019年苍溪县财政局下达维修项目专项资金30万元。

(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

(5)组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，学校成立了项目专班子，落实专人负责项目建设工作。项目专班子主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设。

3．项目绩效

(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。

(2)项目效益情况。该项目建成后，学校教师周转房得到彻底改观，保障了教师的生活条件，师生生活安全有序，推进了学校工作持续发展。教师满意率100%。

三、存在主要问题

加强项目进度管理，完善相应制度建设。

四、相关措施建议

加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。

校舍改造及附属工程项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．白鹤小学面临212线，交通压力大，学校校校门狭窄不利于学生上放学通行。

2．项目立项依据：苍发改投资〔2019〕107号

3．资金来源为2019年项目结余资金75万元。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容：校舍改造及附属改建500平方米。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

本项目具体内容：完成改建校门及建设校门口通道。

3．该项目计划切合实际，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

1．准备阶段（2019年5月—2019年6月）

主要任务：完成项目建议书、建设规划、环评备案、工程立项施工设计、工程预算、方案审查、筹资到位。

2．施工阶段（2019年6月—2019年9月）

主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

校舍改造及附属工程，按现行建筑标准定额和我地实际情况，拟计划投资75万元；财政批复投资75万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划：该项目资金来源为2019年结余资金75万元。

2．资金到位：财政拨付2019年结余资金75万元用于校舍维修和附属设施改造，计划资金全部到位。

3．资金使用：现主体完工，已支付85%的费用。

（三）项目财务管理情况

按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务管理制度，设立建设资金台账，严格按工程进度拨付资金，严禁挪用，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

学校成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行监督和管理。

（二）项目管理情况

一是搞好项目的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行优化和评审；二是严格实施招投标制，本项目采用竞争性谈判方式选择施工单位，确保工程质量；三是落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；四是项目完工后，严格按基本建设程序进行项目的竣工验收，并搞好工程的审计工作。

（三）项目监管情况

该项目施工时学校指派有一定施工经验的老师作为施工现场监督员，发现问题及时提出、更正，并及时向学校项目专班子通报情况，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至评价时项目已完成工程施工和验收，通过验收，一致认为该项目达到设计要求，满足各项使用要求，质量达到合格标准。

（二）项目效益情况

该项目属社会公益服务事业，无直接经济效益，但社会效益明显。一是项目完成后，将美化校园环境；二能充分发挥乡村小学的社会效应，进一步提升学校在硬件设施上的办学品位，推动学校教育持续健康发展。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

本项目经过论证：项目选择符合国家、省、市要求，项目计划切合实际，资金筹措有保障。项目管理方案具体，具有良好的社会效益。

（二）存在的问题

无。

（三）相关建议

无。

幼儿园活动综合楼建设项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．项目名称：白鹤小学附设幼儿园活动综合楼及附属工程建设项目。

2．项目立项、资金申报的依据：苍发改投资〔2018〕170号。

3．该项目总投资234万元，其资金来源为2018年中央支持学前教育专项资金234万元。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：新建幼儿园活动综合楼及附属工程600平方米。

2．项目应实现的具体绩效目标：2020年4月底前竣工验收。

3．该项目实施后将解决辖区内幼儿上学的问题。

（三）项目自评步骤及方法。

1．准备阶段（2018年6月—2019年3月）

主要任务：完成项目建议书、规划立项、环评备案、施工设计、工程预算、方案评审、筹措资金、公开招投标等。

2．施工阶段（2019年4月—2020年4月）

主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收，配套设施和美化工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

学校成立了该项目专项领导和工作小组，对项目的全过程积极参与，财政已付资金234万元。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。该项目计划总投资234万元，其资金来源为2018年中央支持学前教育专项资金。

2．资金到位。汇总统计截至评价时点该项目到位资金234万元。

3．资金使用。汇总统计截至评价时点该项目资金支出情况：按项目进度已支付工程建修款85%及前期费用。

（三）项目财务管理情况。

单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

学校成立项目执行小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。同时聘请有关领导和专家给予项目建设咨询指导。

（二）项目管理情况

一是按适度超前的理念，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行公开招标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的公司施工，确保工程质量；三是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表。

（三）项目监管情况

学校注重工程质量，聘请具有国家资质的监理单位代表学校进行现场监理，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至评价时项目已完成工程量85%。

（二）项目效益情况

该项目属于社会公益事业，虽无直接经济效益，但社会效益显著。该项目的实施旨在解决辖区内幼儿学生上学的问题。改善办学条件，提供良好育人的氛围。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目计划切合实际，技术标准可靠，具有可操作性，项目投资合理规范，资金筹措有保证，项目管理方案具体可靠，项目区域内的地质、气候、水文及环境条件较好，交通、供水、供电条件优越，为项目的实施提供良好外部条件。同时，市、县人民政府及教育主管部门高度重视，管理方案具体，项目具有良好的社会效益。本项目的实施将进一步提升白鹤小学教育教学质量，培育四有新人，全面推进素质教育，为缩短与城市教育的差距打下坚实的基础。

（二）存在的问题

施工过程中由于气候等影响造成施工工期滞后。

（三）相关建议

今后，学校将争取经费加大幼儿园的投入力度，完善幼儿园设施设备的购置。

第五部分  附  表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表