目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
(一)基本职能
1.贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持的方针政策和法律法规,拟订有关具体政策措施并组织实施。
2.拟订全县扶贫开发中长期规划和年度计划,组织、协调和指导全县扶贫开发工作,组织和指导社会扶贫工作。
3.拟定扶贫项目年度实施计划,组织评审规划实施的项目方案并报县人民政府审批,指导督促项目实施,开展项目验收并组织审计。
4.承担扶贫、移民资金管理责任,拟订全县扶贫开发、移民资金和项目管理办法,负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。
5.负责扶贫开发、移民安置和移民后期扶持政策研究及信息工作,指导精准识别贫困村、贫困户,建立信息系统并动态管理,组织贫困、移民群众生产技能和劳动力转移培训及扶贫移民工作人员培训。
6.编制大中型水利水电工程库区发展规划,制定大中型水利水电工程移民工作年度计划,管理和监督全县大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作,组织移民安置验收,后期扶持和监督评估;承担全县水电项目的谋划、争取、协调服务工作。
7.负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作,协调、指导有关的社会稳定工作,负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。
8.负责并协调县政府对外友好城市建立后的相关工作。
9.承担县政府公布的有关行政审批事项。
10.承担县脱贫攻指挥部(领导小组)办公室的具体工作,指导县革命老区建设促进会和县扶贫开发协会工作。
11.承办县政府交办的其他事项。
(二)2019年重点工作完成情况
1.脱贫攻坚完成情况。2019年全面完成39个贫困村退出、2127户6828贫困人口脱贫年度目标任务,累计实现214个贫困村退出,27028户91761人脱贫,贫困发生率降至0.05%,错退率和漏评率均为0,群众认可度99%以上,57所标准中心校、58所标准卫生院、39个便民服务中心全部达标,达到贫困县摘帽条件。一是强化组织领导,尽锐出战合力攻坚。健全完善县脱贫攻坚指挥部、行业扶贫分指挥部和脱贫攻坚专项协调小组。增加县四套班子主要领导和县委常委联系薄弱后进乡镇。调整优化县脱贫攻坚评估督导力量,组建1个督导总组、10个巡回督导小组,分片包乡督导。统筹36人成立暗访组,按照“四不两直”方式常态暗访,实行日暗访日通报,对硬伤问题纳入脱贫攻坚季度“大比武”考核扣分。斗硬执行脱贫攻坚“八条铁规”和“问责办法”,开展脱贫攻坚“大比武”排名授旗亮牌,同步约谈诫勉和案件查处,全年约谈部门单位主要负责人14人次,查处扶贫领域腐败和作风案件25件45人次。二是坚持对标对表,全面推进狠抓重点。科学编制25个扶贫专项年度实施方案,规划投资24.3亿元,计划投入财政性扶贫资金17.89亿元,其中整合涉农资金6.58亿元全部到位。坚持“大园区+小庭园”,全县新植猕猴桃3万亩、中药材3.68万亩、小水果2.5万亩,新建户办产业园7200个。强化就业促进,新增安置特困户农村公益性岗位740个,贫困家庭技能培训1100人,举办招聘会30场,转移贫困劳动力1892人。全面落实教育扶贫政策,适龄儿童无辍学失学。财政全额代缴贫困人口城乡居民基本医疗保险费,严格落实医疗报账政策。完全或部分丧失劳动能力、无法依靠产业就业脱贫的贫困户全部纳入农村低保,“两线合一”兜底保障。强化集体经济发展基金监管和风险防控,引导各村盘活资产资金,吸纳能人领办,39个拟退出贫困村集体经济收入人均15元以上,175个已退出贫困村人均收入增幅10%以上,526个非贫困村人均收入6元以上。三是围绕提升质量,攻坚破难补短强弱。按照“通乡畅村”要求,投资2.3亿元改造提升通乡公路6条65公里;投资2000万元完成村道公路硬化21公里;自筹资金1亿余元推进通组道路建设,70%集中在北部边远乡镇。开展住房保障补短,609户2112人易地扶贫搬迁全部竣工入住;实施农村“四类人员”危房改造4107户;积极推进农村土坯房改造,县财政统筹1亿元托底解决915户重点对象住房新建问题,全面维修加固农村有人居住的危房,全县农村居民100%实现住房安全。四是贯彻省委部署,抓实回头看大排查。建立县乡两级工作专班,强化主体责任和“一把手”领导责任。建立县乡两级质量控制组,严控大排查工作质量。全县共排查贫困户2.7万户、非建档立卡特殊困难户297户,填写问卷60372份,排查问题3950个,其中涉及3156户贫困户问题3431个,涉及297户非建档立卡特殊困难户问题519个。结合国家、省、市、县各级督查暗访巡查审计等发现问题,全面统筹推进。按照“七个环节”,对照问题清单,乡镇、部门、村以及帮扶单位分别建立台账,制定问题整改方案,落实责任人,明确整改时限。截至10月底,3156户贫困户3431个问题全部整改到位,297户非建档立卡特殊困难户519个具体问题逐一落实解决措施。各级督查暗访巡查审计等反馈问题已全部整改到位。五是严明纪律要求,精心开展验收考核。制定《2019年贫困退出验收及脱贫攻坚成效现场考核工作方案》,成立县委书记、县长任组长的验收考核工作领导小组,明确验收考核“谁验收、谁负责,谁签字、谁负责”原则,压紧压实验收考核责任。通过村级评议、核实,乡镇自验和县级验收,全部达到县摘帽标准。目前,贫困人口脱贫已报市级备案,贫困村退出和贫困县摘帽已报市级申请验收,全县2019年贫困发生率降至0.05%。
2.社会扶贫帮扶推动情况。一是深入实施“雨露计划”。春季落实建档立卡贫困家庭子女在校补助685人,发放资金51.375万元;秋季提标后,锁定享受对象1726人,发放资金258.9万元,全年累计发放资金310.2755万元。二是深入推进“万企帮万村”行动。全县民企、商协会累计捐款捐物价值1200余万元,用于解决贫困户“两不愁三保障”和贫困村集体经济、村级阵地建设。三是突出定点帮扶。国家司法部、省委组织部领导多次到苍调研指导脱贫攻坚工作,四川信息职业学院、大唐集团四川分公司、中石化西南油气局协调落实一批交通、水利等项目,争取帮扶资金累计1168万元。四是强化东西部扶贫协作。全县共实施东西部扶贫协作项目16个,援助资金达3770万元,建设了东青藤椒扶贫产业园等一批优质扶贫项目,惠及贫困人口2893人。五是注重发挥国企优势。扎实推进国有企业组织社会力量开展帮扶活动,在项目的引进、推广和实施上,共为帮扶村争取到项目资金8000多万元,硬化村组道路113公里,人行便道112公里,标改山坪塘84口,解决人畜饮水135处,安装增加变压器24台,所有贫困村的广播电视全部到户、光纤到村。六是深入推广“远山结亲·以购促帮”模式。231个帮扶部门、5200余名干部职工到村入户认购贫困户农产品,截至目前,累计参与人数1.9万人次,合计购买农产品36.2万公斤,折算金额742.08万元,实现户均增收800元以上,充分调动了贫困群众的生产积极性,带动贫困群众自力更生,勤劳致富。
3.移民库区稳定发展落实情况。一是在建水库移民安置工作推进有力。完成了回水湾湿地公园建设任务,在今年梨花节期间投入使用,并按照协议约定已向县人民政府支付包干费用1000万元。亭子、浙水、鸳溪等乡镇严格按照设代处提交的《关于苍溪县建房困难补助费实施方案的报告》,完成了移民建房困难户调差补助资金计算、公示、兑现工作。乐园水库工程,雍河乡、新观乡已完成工程枢纽区和高干渠临时用地指标复核、分解、公示、计算按时、足额兑现被占地农户产值补偿资金。亭子口灌区一期工程,已完成实物调查、成果确认工作,目前正在开展移民安置规划大纲编制工作。全面完成移民投资计划,亭子口工程完成投资1435万元,乐园水库完成投资60.48万元。二是移民后扶工作推进有序。加大移民后扶政策宣传,做好后扶一卡通发放管理,每季度按时完成水库移民直补人口的核定、报批、和录入系统工作,严格审核把关,确保准时足额兑现直补资金。2019年第一批移民后扶项目,设计项目63个,项目投资共计2201万元。
苍溪县扶贫开发局下属二级单位1个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。
没有纳入苍溪县扶贫开发局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位。
2019年度收、支总计8779.07万元。与2018年相比,收、支总计各减少1613.32万元,下降15.52%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入减少。
2019年本年收入合计5331.86万元,其中:一般公共预算财政拨款收入4148.86万元,占77.81%;政府性基金预算财政拨款收入913.00万元,占17.12%;其他收入270.00万元,占5.07%。
2019年本年支出合计5629.90万元,其中:基本支出454.12万元,占8.07%;项目支出5175.78万元,占91.93%。
2019年财政拨款收、支总计8196.07万元。与2018年相比,财政拨款收、支总计各减少1587.24万元,下降16.22%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入减少。
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出2624.12万元,占本年支出合计的48.58%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款减少579.28万元,下降18.08%。主要变动原因是大中型水库移民后期扶持专项资金减少。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出2624.12万元,主要用于以下方面:社会保障和就业(类)支出40.94万元,占1.56%;卫生健康(类)支出14.54万元,占0.55%;农林水(类)支出2515.86万元,占95.87%;住房保障(类)支出52.78万元,占2.01%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为2624.12万元,完成预算100%。其中:
1.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本医疗保险缴费支出(项):支出决算为40.94万元,完成预算90%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出。
2.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为14.54万元,完成预算87%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出。
3.农林水(类)水利(款)大中型水库移民后期扶持(项):支出决算数79.70万元,完成预算6.9%,决算数小于预算数的主要原因是根据后扶项目实施和验收进度,绝大部分都是在决算后2020年1月才实现的支出。
4.农林水(类)扶贫(款)行政运行(项):支出决算数345.86万元,完成预算100%,决算数和预算数持平。
5.农林水(类)扶贫(款)一般行政管理事务(项):支出决算数143.23万元,完成预算95.5%,决算数小于预算数的主要原因是项目支出和人员减少。
6.农林水(类)扶贫(款)农村基层实施建设(项):支出决算数1947.07万元,完成预算100%,决算数和预算数持平。
7.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算数52.78万元,完成预算199.47%,决算数大于预算数的主要原因是预算口径不一致,预算时按照工资的5%预算,实际缴纳时按照工资的12%缴纳。
2019年一般公共预算财政拨款基本支出454.12万元,其中:人员经费369.18万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费84.94万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为6.36万元,完成预算42.4%,决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定、厉行节约。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算6.36万元,占42.4%。具体情况如下:
1.因公出国(境)经费支出0万元,完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2018年增加/减少0万元,增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元,增长/下降0%。
其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,金额0元。截至2019年12月底,单位共有公务用车0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出6.36万元,完成预算42.4%。公务接待费支出决算比2018年减少8.64万元,下降57.6%。主要原因是严格执行中央八项规定。
国内公务接待支出6.36万元,主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待103批次,424人次(不包括陪同人员),共计支出6.36万元,具体内容包括:主要接待部分上级主管部门来我局调研、检查指导工作;考察、座谈、学习等。
外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元。
2019年政府性基金预算拨款支出2777.69万元。
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
(一)机关运行经费支出情况
2019年,苍溪县扶贫开发局机关运行经费支出84.94万元,比2018年增加16.33万元,增长19.23%。主要原因是由于脱贫攻坚工作的需要,从各个行业部门抽调100余人,导致水、电、气、办公耗材等费用的增加。
(二)政府采购支出情况
2019年,县扶贫开发局政府采购支出总额11.26万元,其中:政府采购货物支出11.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
(三)国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日,苍溪县扶贫开发局共有车辆0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求,本单位在年初预算编制阶段,组织对2019年大中型水库移民后期扶持项目开展了预算事前绩效评估,对项目编制了绩效目标,预算执行过程中,开展绩效监控,年终执行完毕后,对项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看我单位严格执行财经纪律,以勤俭节约,量力而行为原则,从严支出管理,科学调度合理安排预算资金,保障机关正常运行,确保了各项工作目标的圆满完成,部门职责履行优,整体绩效评价良好,服务对象满意度较高。 本部门还自行组织了对2019年大中型水库移民后期扶持项目支出绩效评价,从评价情况来看保障了项目的顺利实施,做到专款专用,资金充分发挥了资金的使用效益。
1.项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“大中型水库移民后期扶持基金支出”1个项目绩效目标实际完成情况。
2019年大中型水库移民后期扶持项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2068万元,执行数为1272.2万元,完成预算的61.51%。通过项目实施,解决了基础设施、产业发展、公共服务等制约库区和安置区发展的问题,移民信访大幅度减少。发现的主要问题:移民库区和安置区还需要更多资金的支持。下一步改进措施:强化资金监管,充分发挥项目的社会经济效益,加强和完善各种项目资金管理。
项目绩效目标完成情况表
(2019 年度)
项目名称 |
大中型水库移民后期扶持项目 |
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预算单位 |
苍溪县扶贫开发局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
2068 |
执行数: |
1272.2 |
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其中-财政拨款: |
2068 |
其中-财政拨款: |
1272.2 |
||
其它资金: |
|
其它资金: |
|
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
移民直发直补580万元,移民后扶项目资金1488万元,助力脱贫攻坚,解决移民群众突出问题。 |
移民直发直补420.80万元,项目扶持83.9万元,拨付后扶项目资金765.50万元。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 |
数量指标 |
直发直补 |
580 |
420.8 |
|
建设美丽家园项目 |
36 |
29 |
|||
生产开发及配套建设 |
24 |
12 |
|||
生产开发扶持受益移民 |
9321 |
9321 |
|||
项目完成指标 |
质量指标 |
项目验收合格率 |
100% |
100% |
|
项目完成指标 |
时效指标 |
2019年12月底中央投资完成率(%) |
100% |
因实施和验收进度缓慢,完成率≤80% |
|
项目完成指标 |
成本指标 |
项目支出控制在批复的预算范围内的项目比例 |
年度预算内 |
|
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效益指标 |
经济效益 |
增加移民人均可支配收入 |
1000 |
1800 |
|
效益指标 |
社会效益 |
助力减少国家贫困标准贫困移民(人) |
51 |
51 |
|
助力出列国家贫困标准移民村(个) |
4 |
4 |
|||
增加达到当地县农村平均水平移民人口数(人) |
3240 |
3240 |
|||
效益指标 |
生态效益 |
|
|
|
|
效益指标 |
可持续影响指标 |
|
移民安居乐业 |
移民安居乐业 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
移民对后期扶持政策设施满意度 |
98% |
98% |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
交办的信访事项及时处理率 |
100% |
100% |
2.部门绩效评价结果
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《苍溪县扶贫开发局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件(附件1)。
本部门自行组织对2019年大中型水库移民后期扶持项目资金开展了绩效评价,《2019年大中型水库移民后期扶持项目2019年绩效评价报告》见附件(附件2)。
1.一般公共预算拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。
2.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
3.上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
4.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指部门实施养老保险制度后,由单位缴纳的养老保险费的支出。
5.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
6.农林水支出(类)扶贫(款)一般行政管理事务(项):指部门正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费和开展脱贫攻坚、农村扶贫互助社管理、扶贫小额信贷以及革命老区建设等支出。
7.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
8.基本支出:指为保证机构正常运转,完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.“三公”经费:纳入苍溪县扶贫开发局预算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
11.机关运行经费:指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
苍溪县扶贫开发局
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成
苍溪县扶贫开发局下属二级单位1个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。
(二)机构职能
1.贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持的方针政策和法律法规,拟订有关具体政策措施并组织实施。
2.拟订全县扶贫开发中长期规划和年度计划,组织、协调和指导全县扶贫开发工作,组织和指导社会扶贫工作。
3.拟定扶贫项目年度实施计划,组织评审规划实施的项目方案并报县人民政府审批,指导督促项目实施,开展项目验收并组织审计。
4.承担扶贫、移民资金管理责任,拟订全县扶贫开发、移民资金和项目管理办法,负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。
5.负责扶贫开发、移民安置和移民后期扶持政策研究及信息工作,指导精准识别贫困村、贫困户,建立信息系统并动态管理,组织贫困、移民群众生产技能和劳动力转移培训及扶贫移民工作人员培训。
6.编制大中型水利水电工程库区发展规划,制定大中型水利水电工程移民工作年度计划,管理和监督全县大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作,组织移民安置验收,后期扶持和监督评估;承担全县水电项目的谋划、争取、协调服务工作。
7.负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作,协调、指导有关的社会稳定工作,负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。
8.负责并协调县政府对外友好城市建立后的相关工作。
9.承担县政府公布的有关行政审批事项。
10.承担县脱贫攻指挥部(领导小组)办公室的具体工作,指导县革命老区建设促进会和县扶贫开发协会工作。
11.承办县政府交办的其他事项。
(三)人员概况
2019年末在职35人(其中公务员19 人,参照公务员法管理事业人员0人,工勤2人,事业人员14人),退休人员14人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况
2019年本年收入合计5331.86万元,其中:一般公共预算财政拨款收入4148.86万元,占77.82%;政府性基金预算财政拨款收入913.00万元,占17.12%;其他收入270.00万元,占5.06%。
(二)部门财政资金支出情况
2019年本年支出合计5629.90万元,其中:基本支出454.12万元,占8.07%;项目支出5175.78万元,占91.93%。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理
一是严格预算支出管理。在支出预算编制上,人员经费按照配置定额,逐人核定编制,公用经费分类分档,按定额编制;根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费,压缩公务费开支,严格控制“三公”经费,资产的配置严格政府采购,按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金,保证部门整体支出的规范化、制度化。
二是严格财务管理制度。制定了财务、接待、会务、因公出差等管理制度,并严格按照制度管理和执行,防范风险,保证财政资金的安全和高效运行。
(二)结果应用情况
根据评价指标体系测算,本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”,部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在苍溪县人民政府网进行了公开,自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题,本部门认真开展自查自纠,不断加强学习,不断完善绩效评价指标体系,科学编制预算,严格预算执行,优化资源配置、控制节约成本、提高公共服务质量和财政资金使用效益,充分发挥本单位的职能作用。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
1.经济效益评价
(1) 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内;2019年“三公”经费财政拨款支出预算为15万元,支出决算为6.36万元,完成预算的42.4%。
(2)预算管理方面。为了规范机关财务管理,建立健全财务管理制度,我局制定了一系列合法合规、较为完整、具有很强操作性财务管理制度。资金的支付严格按照国家财经法规和财务管理规定,以及有关专项资金管理办法的规定,经费支出符合部门预算批复的用途。
(3)资产管理方面。建立了资产管理制度,定期进行了盘点和资产清理,总体执行较好。
2.效率性评价和有效性评价
我单位不断改善行政管理,加强经费及资产管理,改进文风会风,在提高行政效率、降低行政成本方面取得较好效果。
3.社会公众满意度评价
2019年我单位认真贯彻落实党的十九届三中全会精神,全局上下全体职工切实转变工作作风,办事更积极,态度更热情,使广大群众和服务对象更满意。
(二)存在问题
机关的支出管理项目还有待进一步细化和量化,强化机关经费预算管理的刚性约束,项目支出按预算和工作进度执行,进一步规范各项支出。
(三)改进建议
1.完善绩效评价体系,加强监督检查和考核工作,进一步探索完善项目绩效评价指标体系,增强绩效评价结果的可比性、可行度。加强结绩效管理工作的跟踪督查,做到绩效管理有依据、有奖惩,实现绩效管理的规范化、常态化。
2.加强财务管理,严格财务审核。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。
3.加强项目开展进度的跟踪,开展项目绩效评价,确保项目绩效目标的完成。提高资金的使用绩效,真正做到依法理财、科学理财、民主理财。
大中型水库移民后期扶持项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
(一)项目基本情况
1.项目主管部门在该项目管理中的职能
项目主管部门在该项目管理中负责移民安置和移民后期扶持政策研究及信息工作,组织移民群众生产技能和劳动力转移培训;编制大中型水利水电工程库区发展规划,制定大中型水利水电工程移民工作年度计划,管理和监督全县大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作,组织移民安置验收,后期扶持和监督评估等职能。
2.项目立项、资金申报的依据
2018年11月30日,省财政厅提前下达2019年移民直补资金580万元(川财企﹝2018﹞103号),主要用于我县农村移民2019年度直发直补资金支付,结余部分结转至下一年度使用。省财政厅、省扶贫移民局分两批下达我县2019年移民后期扶持项目资金共计1488万元,其中:提前批下达项目资金1155万元(川财企〔2018〕108号);第二批下达项目资金333万元(川财农〔2019〕106号),主要用于改善库区移民生产生活条件,助力移民产业发展,促进库区和谐稳定。
3.资金管理办法制定情况,资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况
移民直补资金及移民后期扶持项目资金由县财政局拨付至县扶贫开发局,由县扶贫开发局管理,并按程序滚动支出。项目资金专户存储,专款专用,按程序拨付。
4.资金分配的原则及考虑因素
项目资金下达后,我们广泛征求移民村组和群众意愿,根据各移民村实际情况拟定建设项目。
(二)项目绩效目标
1.项目主要内容
2019年移民直补发放人数29375人次;移民美丽家园项目36个,生产开发及配套建设24个。
2.项目应实现的具体绩效目标
根据各移民村实际情况拟定建设项目,预测项目的预期产出和效果,按要求按项目决策、项目管理、产出指标、绩效指标四项一级目标,资金分配、组织实施、资金安全、监督检查、信息统计、绩效管理、经济社会生态效益、满意度等二级指标,以及资金下达等三级指标,将绩效指标细化、量化。
3.申报内容与实际相符,申报目标合理可行
(三)项目自评步骤及方法
由办公室和财务审计股共同起草拟定自评报告,分别报分管领导、主要领导审阅后再报送。我局自评分数为98分。
二、项目资金申报及使用情况
(一)项目资金申报及批复情况
项目资金申报、批复及预算调整等程序是:县人民政府书面申请、省扶贫开发局批复后由县扶贫开发局做项目预算方案,待审核后再正式下达资金计划并实施。
(二)资金计划、到位及使用情况(可用表格形式反映)
1.资金计划及到位情况
2018年11月30日,省财政厅提前下达2019年移民直补资金580万元(川财企﹝2018﹞103号),主要用于我县农村移民2019年度直发直补资金支付,结余部分结转至下一年度使用。省财政厅、省扶贫移民局分两批下达我县2019年移民后期扶持项目资金共计1488万元,其中:提前批下达项目资金1155万元(川财企〔2018〕108号);第二批下达项目资金333万元(川财农〔2019〕106号),主要用于改善库区移民生产生活条件,助力移民产业发展,促进库区和谐稳定。
2.资金使用
该资金按照项目实施进度及验收情况通过财政大平台系统直接支付,资金支付合规合法、与预算相符。
(三)项目财务管理情况
本部门建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划方面完成情况较好,合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责,未出现了违规的情况。
三、项目实施及管理情况
(一)项目组织架构及实施流程
1.制定工作计划和目标任务。
2.落实项目实施具体责任人。
3.按照计划开展工作。
(二)项目管理情况
该项目资金的使用符合预算批复的用途,不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,项目资金的使用严格按照相关规定进行,制度健全、完善、有效。资金的拨付具备完整的审批程序和手续,符合相关制度规定,不存在违反相关财务管理制度的情况。
(三)项目监管情况
按照工作职责和工作计划,由乡镇人民政府负责项目的实施和开展,确保项目实施和开展落实落地。
四、项目绩效情况
(一)项目完成情况
2019年移民后扶直补人口7418人,项目扶持1903人,资金发放率100%;实施移民美丽家园建设项目36个,建成美丽移民村10个;移民增收项目34个,移民人均收入增加超过1000元,建档立卡贫困移民全部脱贫。
(二)项目效益情况
通过移民后扶政策扶持和移民后扶项目实施,使移民人均纯收入得到较快的增长,改善我县移民的生产、生活条件,通过各种种养殖业和劳动技能培训,提高移民户的生产技术水平,为困难移民提供多种就业机会,改善我县移民生产生活条件,总体提升移民满意度,从而促进移民库区和谐稳定发展。
五、评价结论及建议
(一)评价结论
2019年度移民后期扶持项目绩效总体效果较好,实现了后期扶持项目绩效目标。一是通过移民后扶项目的实施,促进了库区和移民安置区基础设施建设,移民生产生活条件得到明显改善,有效带动了地方经济的长足发展;二是通过移民后扶项目的实施和直补资金发放,加快了库区和移民安置区产业发展,促进移民群众和当地群众经济增收,在脱贫攻坚中助力贫困群众脱贫奔康;三是通过移民培训项目的实施,使每个受训移民都掌握了一至二门实用技术,移民的生产技能得到了提高,就业能力进一步增强,收入实现了逐年增长;四是移民后扶政策的实施,让移民实实在在的感受到了移民后扶政策给他们带来的实惠,让移民群众的感受到党和政府对他们真真切切的关爱,有力维护了库区和移民安置区社会的和谐稳定。
(二)存在的问题
一是项目资金报账延缓的问题。去年以来,由于全县脱贫攻坚任务繁重,移民乡镇和项目实施移民村客观上在时间和精力上有时难以兼顾,同时省级2019年移民后扶项目资金计划下达较晚,直接影响了我县项目实施方案编制、资金使用审批等前期工作,导致移民后扶项目开工建设较晚,资金报账率不高。
二是项目实施进度滞后的问题。我县去年把打造美丽移民村及移民增收作为水库库区和移民安置区项目实施的重点,部分项目投资额较大,项目实施前期工作程序多,审批环节时间较长,部分产业发展项目有季节性要求,在上级项目资金计划下达后已错过产业栽植季节,在一定程度上也影响了项目实施进度。
三是受疫情影响资金拨付较慢的问题。今年以来全国受新冠肺炎疫情和乡镇行政区域化调整及行政村建制调整工作的影响,施工单位前期受建材限制无法复工复产,部分完工项目竣工验收延后,直接导致项目资金无法及时拨付。
四是部分直补资金发放不成功的问题。2019年全县农村移民有500多人直补资金通过一卡通发放不成功,一部分人是没有办理社会保障卡,一部分人是但未到办理银行激活社会保障卡,还有一部分人是移住在省外或在省外务工时办理了省外社会保障卡,因金保系统省际之间目前尚未连通,致使移民后扶直补资金发放不成功。
下一步我们将加大在建项目建设督促检查,克服各种困难,加快项目实施进度,加快完工项目及时开展验收、移交、审计、报账。
(三)相关建议
1.关于指标项目实施难度大的问题。“指标项目”为不搬迁只进行生产安置指标的后期扶持补助项目,只针对移民村组不搬迁只进行生产安置人口指标下达资金,一个组的年度项目资金多的1-2万元,少的只有1000-2000元甚至几百元,而且资金只能在建设征地组内使用,不能在村内或其他组调剂使用。目前,我县已批准指标项目人数达1903人(其中亭子口1441人、苍溪航电462人),一个年度下达的资金为114万元,涉及移民组多达120个组,省市没有具体指导意见,项目实施难度大,实施程序不规范。建议制定全市统一的“指标项目”实施管理流程,指导各县区规范操作,避免各行其是的做法。
2.关于扩权县项目资金下达程序问题。由于我县是扩权县,省级资金计划下达到财政部门,项目资金到达移民部门的时间较下达时间较长,延缓了项目建设实施工作,影响了资金使用效益。为此,建议市局协调省财政、扶贫部门在下达移民后扶项目资金计划时同时下达至扩权县财政、扶贫部门,便于两个部门及时沟通信息,减少中间环节,提高工作效率。