目录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。
4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。
（二）2019年重点工作完成情况
一是主管部门提出2019年是教育质量提升年，我校的重点工作是加强学校的教学常规管理，努力提升教育教学质量。
二是完成幼儿园园舍改建工作；
三是完成了精准扶贫的各项工作；
四是完成了省级文明校园的验收工作；
五是完成了对全体师生的安全教育工作，2019年度我校师生无安全事故发生。
苍溪县文昌镇中心小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
纳入苍溪县文昌镇中心小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 苍溪县文昌镇中心小学校机关。
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计733.62万元。与2018年相比，收、支总计各增加125.97万元，增长20.73%。主要变动原因是2019新入职教师增加，项目增加。
2019年本年收入合计714.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入667.72万元，占93.42%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.42%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入4.52万元，占0.63%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入39.55万元，占5.53%。
2019年本年支出合计721.21万元，其中：基本支出592.16万元，占82.11%；项目支出129.05万元，占17.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
2019年财政拨款收、支总计733.62万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加125.97万元，增长20.73%。主要变动原因是2019新入职教师增加，项目增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款支出670.41万元，占本年支出合计的91.38%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加103.11万元，增长18.18%。主要变动原因是主要变动原因是2019新入职教师增加。
2019年一般公共预算财政拨款支出670.41万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）586.78万元，占87.53%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出58.88万元，占8.78%；卫生健康（类）支出24.75万元，占3.69%；住房保障（类）支出0万元，占0%。
2019年一般公共预算支出决算数为670.41，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为2.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为497.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为86.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）
机关事业单位基本养老保险费支出（项）:支出决算为58.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为24.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出583.85万元，其中：
人员经费520.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费63.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2019年政府性基金预算拨款收入3万元；年初结转和结余0万元；支出3万元，其中基本支出0万元，项目支出3万元；年末结转和结余0万元。
2019年国有资本经营预算拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对教育支出项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看学生资助支出项目和教师周转房维修支出项目以及义务教育营养餐支出项目执行整体绩效较好。
（二）项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“2019年教师周转房维修项目”“2019年义务教育学生资助项目”“2019年义务教育营养餐项目”等3个项目绩效目标实际完成情况。
1. 2019年教师周转房维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数70万元，执行数为64.47万元，完成预算的92.1%。通过项目实施，保障了学校教师的住房，提升了教师的幸福指数，稳定了教育资源。
2. 2019年义务教育学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22.09万元，执行数为22.09万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障农村贫困家庭学生的生活，提升了学生的生活质量，让学生能够健康愉快的学习成长。
3. 2019年义务教育营养餐项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数39.49万元，执行数为39.49万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了农村学生的生活，提高了学生的生活质量。
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项目支出绩效目标完成情况表
(2019年度)
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项目名称 |
教师周转房维修 |
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预算单位 |
苍溪县文昌镇中心小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
70 |
执行数: |
64.47 |
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其中-财政拨款: |
70 |
其中-财政拨款: |
64.47 |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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本年完成维修教师周转房1750平方米。 |
该项目已完工，完成审计 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
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数量指标 |
维修教师周转房1750平方米并交付使用. |
维修教师周转房1750平方米并交付使用. |
维修教师周转房1750平方米并交付使用. |
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质量指标 |
从前期准备到施工过程，均严格按照预算和技术规范进行施工 |
维修教师周转房1750平方米，质量合格并交付使用. |
维修教师周转房1750平方米，质量合格并交付使用. |
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时效指标 |
计划2019年8月31全面竣工并投入使用 |
已完成100% |
已完成100% |
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成本指标 |
根据投资计划施工，按时计量支付，专款专用 |
根据投资计划施工，专款专用，已拨付64.47万元 |
根据投资计划施工，专款专用，已拨付64.47万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
维修教师周转房1750平方米，将改善教师生活条件 |
维修教师周转房1750平方米，将改善教师生活条件 |
维修教师周转房1750平方米，将改善教师生活条件 |
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社会效益 |
将确保教师生活条件，提升教师幸福指数，稳定教育资源，改善了办学条件。 |
将确保教师生活条件，提升教师幸福指数，稳定教育资源，改善了办学条件。 |
将确保教师生活条件，提升教师幸福指数，稳定教育资源，改善了办学条件。 |
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生态效益 |
提升教师幸福指数，提高教学质量 |
提升教师幸福指数，提高教学质量 |
提升教师幸福指数，提高教学质量 |
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可持续效益 |
长期使用 |
长期使用 |
长期使用 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
师生满意度100% |
师生满意度100% |
师生满意度100% |
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项目支出绩效目标完成情况表 (2019年度) |
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项目名称 |
义务教育学生资助 |
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预算单位 |
苍溪县文昌镇中心小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
22.09 |
执行数: |
22.09 |
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其中-财政拨款: |
22.09 |
其中-财政拨款: |
22.09 |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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加大对农村贫困学生的资助力度 |
对农村贫困家庭学生实施了资助 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
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数量指标 |
22.09万元 |
22.09万元 |
22.09万元 |
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质量指标 |
对贫困家庭学生给予补助 |
对贫困家庭学生给予补助 |
对贫困家庭学生给予补助 |
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时效指标 |
2019年度春秋两季 |
2019年度春秋两季 |
2019年度春秋两季 |
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成本指标 |
22.09万元 |
22.09万元 |
22.09万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
贫困学生生活有补助 |
贫困学生生活有补助 |
贫困学生生活有补助 |
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社会效益 |
社会满意 |
社会满意 |
社会满意 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
学生生活有保障 |
学生生活有保障 |
学生生活有保障 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
100% |
100% |
100% |
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项目支出绩效目标完成情况表 (2019年度) |
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项目名称 |
义务教育营养餐 |
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预算单位 |
苍溪县文昌镇中心小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
39.49 |
执行数: |
39.49 |
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其中-财政拨款: |
39.49 |
其中-财政拨款: |
39.49 |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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加大对农村学生的营养改善 |
对农村学生实施了营养改善计划 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
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数量指标 |
39.49万元 |
39.49万元 |
39.49万元 |
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质量指标 |
对农村义务教育学生给予补助 |
对农村义务教育学生给予补助 |
对农村义务教育学生给予补助 |
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时效指标 |
2019年度春秋两季 |
2019年度春秋两季 |
2019年度春秋两季 |
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成本指标 |
39.49万元 |
39.49万元 |
39.49万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
学生生活得到改善 |
学生生活得到改善 |
学生生活得到改善 |
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社会效益 |
社会满意 |
社会满意 |
社会满意 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
学生生活有保障 |
学生生活有保障 |
学生生活有保障 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
100% |
100% |
100% |
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（二）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《文昌小学部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对学生资助项目、教师周转房维修项目、义务教育营养餐项目开展了绩效评价，《学生资助项目2019年绩效评价报告》见附件、《教师周转房维修项目2019年绩效评价报告》见附件、《义务教育营养餐项目2019年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
2019年，机关运行经费支出63.34万元，比2018年减少4.6万元，下降6.77%。
2019年，苍溪县文昌镇中心小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2019年12月31日，苍溪县文昌镇中心小学校共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育支出；教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育支出；教育支出（类）普通费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：指教学设施支出。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成：
苍溪县文昌镇中心小学校为财政一级预算单位，无下属二级预算单位。
（二）机构职能：
1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。
4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。。
（三）人员概况：2019年度编制人数56人，实际年末财政在编人员为56人，遗属补助人员10 人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2019年度财政资金收入总计733.62万元。
（二）部门财政资金支出情况
2019年度财政资金支出总计733.62万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
年初制定部门绩效目标、预算编制准确、支出控制合理、严格监控预算动态调整、控制执行进度。
文昌小学2019年当年财政拨款收入为667.72万元（其中：年初预算566.33万元），上年结转指标为29.79万元(其中：一般公共预算29.79万元)，2018年当年支出为588.82万元，年末结转2019年使用指标18.83万元（其中：一般公共预算结转18.83万元）。
（二）结果应用情况
部门自评质量良好，绩效目标公开和自评公开，预算完成情况良好，无违规记录。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
综上所述，2019年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。
（三）存在问题
由于学校财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。
（四）改进建议：
更加建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。
2019年义务教育学生生活补助项目支出
绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
根据上级扶贫文件精神，苍溪县文昌镇中心小学校寄宿生生活补助实施方案，实施该项目，经费来源为财政拨款，用于贫困寄宿生生活补助，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，确保了项目资金的安全。
（二）项目绩效目标
该项目经费来源为财政拨款，该项目投资22.09万元，主要资助2019年春季，秋季贫困寄宿生，按每生500元进行发放。
（三）项目自评步骤及方法
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
县财政局拨付2019年义务教育寄宿生生活补助项目专项资金22.09万元。文昌小学财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。该项目资金计划22.09万元，截至2019年12月31日，实际计划情况22.09万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。
2.资金到位。该项目资金到位22.09万元，截至2019年12月31日，实际到位情况22.09万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。
3.资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为22.09万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，以上支出均通过县财政直接支付方式，均按规定标准执行。
（三）项目财务管理情况
健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程
据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：
第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。
第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。
第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。
第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。
（二）项目管理情况
项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、遴选公开公平。
（三）项目监管情况
为保障该项目实施的公开、公平和公正，学校通过学生申请、教师摸排、领导审核后将拟受助学生项目及金额在学校校务公开栏进行不少于7天的公示，同时设置有咨询、举报电话，公示期满无异议后方向上级申报；上级审批后，资助发放项目、金额、名册严格按公示无异议的拟补助名册执行。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
2019年学生资助经费项目资金22.09万元，截至2019年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行。
(二)项目效益情况
经济效益。学生资助经费一定程度解决所资助的贫困生生活困难，缓解上学的经济压力；贫困学生生活有补助，保障义务教育阶段学生不辍学。
社会效益情况。根据上级下达文件要求资助效益的精神，加大对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿、特困学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受资助学生占学校当年贫困生总数的80%。
服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困学生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，学生满意度达100%。五、评价结论及建议
（一）评价结论
该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到有效执行，能够完成绩效目标申报的考核指标，绩效目标设定合理。
（二）存在的问题
无。
（三）相关建议
无。
2019年苍溪县文昌镇中心小学校教师周转房项目支出绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
根据《苍溪县发展和改革局关于下达文昌小学教师周转房建设项目投资计划通知》（苍发改投资〔2019〕66号文件），安排周转房专项资金70万元，其中省级资金70万元。计划维修教师周转房20套，每套87.5平方米，共计1750平方米，计划于2019年8月15日完工。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容：周转房维修1750平方米，包括更换房顶及治漏、内外墙粉水、更换原木质门窗、老化水电线路改造、厨房改造、露天楼道栏杆加固及排污系统改造等。
2．项目应实现的具体绩效目标
本项目分项概算：（1）室内、室外墙体翻新；（2）更换房顶及治漏；（3）更换原木质门窗；（4）电路、水路改造；（4）排污系统改造。
该项目计划于2019年6月16日开工建设，2019年8月15日前建成投入使用。
3．项目计划切合实际，申报目标合理可行
（三）项目自评步骤及方法
1．准备阶段（2019年3月—2019年6月）
主要任务：完成项目建议书、建设规划、环评备案、工程立项、施工设计、工程预算、方案审查、筹资到位、招投标等。
2．施工阶段（2019年6月—2018年8月）
主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收，配套设施和美化工作。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
学校成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程积极参与。财政已经拨款到位70万元,招标后结余5.53万元被财政收回；现工程已全部完工验收，项目审计中，已按合同累计支付工程款64.47万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划：该项目资金来源全部为2019年农村教师周转宿舍建设省级专项资金70万元。。
2．资金到位：苍财教下〔2019〕8号下达2019年农村教师周转宿舍建设专项资金70万元，其中建筑安装工程费用63.6万元，前期费用0.87万元，工程招标结余5.53万元被财政收回。
3．资金使用：资金支付范围、标准、进度、依据等合规合法、与预算相符。截至评价时支付项目款64.47万元。
（三）项目财务管理情况
加强资金管理，严格落实责任制，按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务管理制度，设立有建设资金台账，严格按工程进度拨付资金，严禁挪用，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程：
学校成立项目执行小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。同时聘请有关领导和专家给予项目建设咨询指导。
（三）项目管理情况
一是按适度超前，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行比选招标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的四川茂佳建设工程有限公司施工，确保工程质量；三是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；四是项目完工后，严格按基本建设程序进行项目的竣工验收，并搞好工程建设资金的审计工作。
（四）项目监管情况
搞好工程监管，聘请具有国家资质的监理工程师代表学校进行现场监理，同时学校指派有一定施工经验的老师作为施工现场监督员，发现问题及时提出、更正，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
截至评价时项目已完成工程施工和验收，通过验收，一致认为该项目达到设计要求，满足各项使用要求，质量达到合格标准；现在正提交资料等待审计中。
（二）项目效益情况
周转房宿舍维修后无明显的经济效益；有显著的社会效益：入住教师可达30人，适度缓解完成小学教师周转房严重不足的问题，解决部分年轻教师租房难、房租贵的问题，教师安居后能敬业、乐业，有效加强学生管理，提升教育教学质量，推动学校教育持续健康发展。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
该项目计划切合实际，资金筹措有保证。项目实施后可改善教师居住环境，教师安居后能敬业、乐业，有效加强学生管理，提升教育教学质量，推动学校教育持续健康发展。
（二）存在的问题
项目管理制度不够完善，督促力度不够。
（三）相关建议
完善制度，成立学校项目专项管理领导小组，将项目管理落到实处。
2019年苍溪县文昌镇中心小学校义务教育营养餐项目支出绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
为保证农村义务教育阶段学生的身体健康，实施营养餐改善计划。本项目从2019年1月1日实施，到2019年12月31日完成。“义务教育营养餐”专项经费实施符合现行国家资助政策，坚持“公平、公正、公开”的原则，专款专用，确保经费全部用于农村义务教育阶段的学生，2019年营养餐资金按照学生在校实际天数每天4元的标准全部实施到位。2019年，县财政拨付经费39.49万元，全部用于学生营养改善生活费中，经费使用取得了良好的效果，得到家长、学生社会的认可，为学生健康成长提供了保障。
（二）项目绩效目标
2019年春秋两季对全校所有在校学生实施营养改善计划，每生每天4元的标准，全年共计39.49万元。保证学生的每一分钱都落实到位，提高学生的生活质量，使学生健康成长。
（三）项目自评步骤及方法
1、本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见，后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。
2、制定绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等。
3、本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
县财政局拨付2019年义务教育营养餐专项资金39.49万元。文昌小学财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。
（二）资金计划、到位及使用情况
2019年预算数为39.49万元，截至2019年12月底，实际支出资金39.49万元，结余0万元，按计划完成既定目标。资金实施时间周期总体上较紧凑，实施时间为2019整年，于2019年12月底前完成资金使用，资金落实工作按时按量完成。
（三）项目财务管理情况
学校严格按照上级主管部门及财政局的要求建立学生营养餐财务专帐，严格规范使用营养餐资金，每月如实上报学校营养餐资金使用情况，坚决做到将每一分钱都花在学生的伙食改善上。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程
第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。
第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。
第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。
第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。
（二）项目管理情况
项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、遴选公开公平。
（三）项目监管情况
为保障该项目实施的公开、公平和公正，学校成立营养改善计划专项领导小组，成立学校膳食委员会。每周在食堂及公示栏公示营养餐食谱，每月公示营养餐实施情况，同时设置有咨询、举报电话，接受家长，社会及上级部门的监督。
（二）项目管理情况
业务管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。学生营养餐改善计划严格执行我校《营养餐改善计划专项经费管理暂行办法》管理制度，确保学生能够吃了放心健康的营养餐。财务管理，项目执行的财务管理制度建立和执行资金使用合理，监督有效，保障每一分钱都用在孩子的伙食改善上。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
实际完成率。2019年预算数为39.49万元，截至2019年12月底，实际支出资金39.49万元，结余0万元，按计划完成既定目标。
完成及时率。资金实施时间周期总体上较紧凑，实施时间为2019整年，于2019年12月底前完成发放，发放工作按时按量完成。
（二）项目效益情况
经济效益。营养改善经费的实施，保障了农村义务教育阶段学生的健康成长。一定程度满足贫困学生生活的需求，缓解了经济压力。
社会效益情况。根据国家下达文件要求资助效益的精神，对农村义务教育学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受助学生达到在校人数的100%。
服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，受益学生满意度达98%以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到有效执行，能够完成绩效目标申报的考核指标，绩效目标设定合理。
（二）存在的问题
无
（三）相关建议
无
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