目    录

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

附件1

附件2

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。贯彻党的教育方针、政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合，全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等全面发展的建设者和接班人。

（二）2019年重点工作完成情况

1.加强了学校队伍组织建设，建设了一支素质过硬的教师队伍；

2.加强党风廉政建设，培训一支纯洁的教师队伍；

3.狠抓教育教学质量，提升了学校教育教学水平；

4.扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策落到了实处；

5.积极开展教师培训，提高了教师综合业务质量；

6.加强校园文化建设，提升办学理念，改善学校教育教学环境；

7.安全工作、稳定工作、教育宣传工作、法制教育工作常抓不懈。

二、机构设置

苍溪县彭店乡初级中学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入苍溪县彭店乡初级中学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:   1、彭店中学机关

第二部分   2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年年度收入总计377.90万元，2019年年度支出总计377.90万元。与2018年相比，收入总计增加68.85万元，增长22.27%；支出总计增加17.52万元，增长4.63%。主要变动原因是人员增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计297.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入280.29万元，占94.10%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入17.59万元，占5.90%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计367.82万元，其中：基本支出297.04万元，占80.76%；项目支出70.78万元，占19.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计354.52万元，2019年财政拨款支出总计354.52万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加45.72万元，增长12.89%，主要变动原因是人员增加。财政拨款支出总计减少4.86万元，减少1.37%。主要变动原因是项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出351.40万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少7.98万元，下降2.22%。主要变动原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出351.40万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）313.23万元，占89.14%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出24.67万元，占7.02%；卫生健康（类）支出13.50万元，占3.84%；住房保障（类）支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为351.40万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为313.23万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为24.67万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.50万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出293.24万元，其中：

人员经费263.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。 

公用经费29.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是严格规定在学校伙食团就餐。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：无

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建交健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，从预算编制、预算执行、综合管理、整体效益等方面开展自评，我单位2019年度评价得分为95分，但在预算执行进度方面还存在不及时的问题。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看，达到了预先绩效目标的要求。

1.彭店中学食堂维修及设备采购项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了食堂环境，确保操作更规范，通过设备采购，改善学校硬件设施，提高教学质量。未发现的主要问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			食堂维修及设备采购
预算单位			苍溪县彭店乡初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数:		40	执行数:	40
	其中-财政拨款:		40	其中-财政拨款:	40
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	食堂维修及设备采购，改善了教学环境，提升硬件设施，提高本校办学条件。			通过项目实施，改善食堂环境及操作，提升学校硬件设施，提高学校办学条件。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	投资额	总投资40万元	总投资40万元
		质量指标	使用率	完成投入使用	完成投入使用
		时效指标	完成时间	预期今年3月底完成项目实施。	今年项目已竣工审计
		成本指标	财政拨款	40万元	40万元
	效益指标	经济效益	增大教育投入	改善教学环境，提高了本校办学条件	改善教学环境，提高了本校办学条件
		社会效益	保障公益事业	改善办学条件	改善了办学条件财政
		生态效益	无	无	无
		可持续效益	无	无	无
	满意度指标	受益对象满意度	满意率	预期受益对象满意率100%	调查社会满意率100%

2、义务教育贫困寄宿生补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数23.3645万元，执行数为23.3645万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成初中教育学业。未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			义务教育贫困寄宿生补助及营养餐
预算单位			苍溪县彭店乡初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数:		23.3645	执行数:	23.3645
	其中财政拨款:		23.3645	其中-财政拨款:	23.3645
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	减轻贫困寄宿生的生活费用负担，保障贫困学生完成初中教育学业。			通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成初中教育学业。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	投资额	预算补助贫困学生23.3645万元	实际补助贫困学生23.3645万元
		质量指标	到位率	预期发放到位率100%	发放到位率100%
		时效指标	2019年全年	2019年全年	2019年全年
		成本指标	按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用	23.3645万元	23.3645万元
	效益指标	经济效益	减负	减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担1250元。	减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担1250元。
		社会效益	送温暖	执行党的惠民政策	将党的温暖送到受益对象手中。
		生态效益	无明显的生态效益	无明显的生态效益	无明显的生态效益
		可持续效益	促进教育事业发展	有利于贫困家庭子女更好的接受学校教育	有利于贫困家庭子女更好的接受学校教育
	满意度指标	受益对象满意度	满意率	预期受益对象满意率100%	调查享受学生满意率100%，家长满意率100%

3、教学楼、厕所维修及浴室建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善教学环境，使学生学习更舒心。未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			教学楼、厕所维修及浴室建设
预算单位			苍溪县彭店乡初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数:		40	执行数:	40
	其中-财政拨款:		40	其中-财政拨款:	40
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	改善了教学环境，提升硬件设施，提高本校办学条件。			通过项目实施，教学环境更优美，提升学校硬件设施，提高学校办学条件。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	投资额	总投资40万元	总投资40万元
		质量指标	使用率	完成投入使用	完成投入使用
		时效指标	完成时间	预期今年3月底完成项目实施。	今年项目已竣工审计
		成本指标	财政拨款	40万元	40万元
	效益指标	经济效益	增大教育投入	改善教学环境，提高了本校办学条件	改善教学环境，提高了本校办学条件
		社会效益	保障公益事业	改善办学条件	改善了办学条件财政
		生态效益	无	无	无
		可持续效益	无	无	无
	满意度指标	受益对象满意度	满意率	预期受益对象满意率100%	调查社会满意率100%

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县彭店乡初级中学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对《“义务教育贫困寄宿生补助”项目及营养改善计划2019年绩效评价报告》、《食堂维修及设备采购项目2019年绩效评价报告》和《教学楼、厕所维修及浴室建设项目2019年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县彭店乡初级中学校机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县彭店乡初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县彭店乡初级中学校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分    名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是非同级财政拨款收入，包括从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款及从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中教育支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分    附   件

附件1

苍溪县彭店乡初级中学校2019年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。苍溪县彭店乡初级中学校由校本部组成，无附属单位。

（二）机构职能

1、全面以实施初中义务教育促进基础教育均衡发展为宗旨。

2、研究制定学校发展规划和年度计划，并组织实施。

3、管理和指导学校基础教育工作；确保学校的各项工作落到实处。

4、管理学校教育经费，全面执行各项财务管理制度。

5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校

的特色目标并制定相关的方案实施。

（三）人员概况。我单位有在职职工22人，在校学生194人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计297.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入280.29万元，占94.10%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；其他收入17.59万元，占5.90%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计367.82万元，其中：基本支出297.04万元，占80.76%；项目支出70.78万元，占19.24%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

本单位在绩效目标制定、目标完成、准确编制预算、支出控制、预算动态调整方面做了大量的工作，取得了较好的效果。人员经费、公用经费、项目经费按预算支出进度和资金管理规定执行。2019年预算完成100%。

（二）专项预算管理

本单位专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效评价管理、无违规记录。

（三）结果应用情况

本单位自评质量较高，及时在校务公开栏公示绩效目标评价结果，并在政府网站公示。及时对存在的问题进行了整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标		二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）		目标任务（15分）	相关性（5分）	5
			明确性（5分）	5
			合理性（5分）	5
		预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
			5目标管理（5分）	5
综合管理（30分）		中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
		绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
			绩效目标动态监控（3分）	2
		非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
			非税收入上缴情况（1分）	1
		资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	1
			行政事业单位资产报告情况（2分）	2
			资产管理与预算管理相结合（2分）	1
		内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
		信息公开（8分）	预算公开（3分）	3
			决算公开（3分）	3
			绩效信息公开（2分）	2
		绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
			评价结果应用（3分）	2
部门绩效情况（45分）		履职成效（20分）	部门特性指标	19
		可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
			科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	4
			人才培养（5分）	5
		满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
			管理对象满意度（3分）	3
			社会公众满意度（4分）	4
总分		95

（二）存在问题

资产管理中的信息更新不及时，与预算执行的衔接不够。

（三）改进建议

加强资产软件信息维护，及时将新增、报废、盘盈、盘亏资产进行帐务处理和资产软件信息更新处理。

附件2-1

2019年食堂维修及设备采购项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据苍溪县彭店乡初级中学校食堂维修及设备采购实施方案，苍发改投资〔2019〕8号文件，关于下达三川中学等5所学校校舍维修及设备购置项目投资计划的通知，实施该项目，经费来源为财政拨款，用于食堂维修及设备购置的相关工作，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，确保了项目资金的安全。

（二）项目绩效目标

该项目经费来源为财政拨款，该项目投资40万元，主要实施内容为食堂维修，添加办公设备复印机、打印机、笔记本电脑，空调等。

（三）项目自评步骤及方法

2019年食堂维修及设备购置项目建设主要实施内容为食堂维修，添加办公设备复印机、打印机、笔记本电脑，空调等。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我校要求。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付2019年食堂维修及设备购置项目专项资金40万元。彭店中学财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。该项目资金计划40万元，截至2019年12月31日，实际计划情况40万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

2.资金到位。该项目资金到位40万元，截至2019年12月31日，实际到位情况40万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。

3.资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为39.7771万元，结余0.2229万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，以上支出均通过县财政直接支付方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况

健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

2019年彭店中学食堂维修及设备购置项目建设主要内容是食堂维修，添加办公设备复印机、打印机、笔记本电脑，空调等。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合要求。

（二）项目管理情况

2019年彭店中学食堂维修及设备购置项目经费来源为财政拨款，该项目投资40万元，主要实施内容为食堂维修，添加办公设备复印机、打印机、笔记本电脑，空调等。

（三）项目监管情况

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县财政局文件相关规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为39.7771万元, 主要是食堂维修，添加办公设备复印机、打印机、笔记本电脑，空调等。

(二)项目效益情况

改善食堂环境，符合食堂管理规定，同时通过办公设备的购置，提升学校硬件设施，改善教学环境，提高教学质量。五、评价结论及建议

（一）评价结论

本次实施彭店中学食堂维修及设备购置项目，提升了学校的硬件设施，改善了学校环境，提高办学质量。社会效益明显，满足了为学生和家长服务的需求。

（二）存在的问题

资金方面:补助资金有限，满足不了经费的需求，缺少运行资金保障。

（三）相关建议

无。

附件2-2

2019年义务教育贫困寄宿生补助项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据上级文件精神，营养餐改善计划，苍溪县彭店乡初级中学校寄宿生生活补助实施方案，实施该项目，经费来源为财政拨款，用于贫困寄宿生生活补助和学生营养膳食计划，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，确保了项目资金的安全。

（二）项目绩效目标

该项目经费来源为财政拨款，该项目投资23.3645万元，主要资助2019贫困学生200余人次，通过营养改善计划，提高学生生活水平，确保学生膳食均衡，促进学生身体健康。

（三）项目自评步骤及方法

2019年贫困寄宿生生活补助项目及营养改善计划主要实施内容为2019贫困学生200余人次，通过营养改善计划，提高学生生活水平，确保学生膳食均衡，促进学生身体健康。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我校要求。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付2019年义务教育寄宿生生活补助项目及营养改善计划专项资金23.3645万元。彭店中学财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。该项目资金计划23.3645万元，截至2019年12月31日，实际计划情况23.3645万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

2.资金到位。该项目资金到位23.3645万元，截至2019年12月31日，实际到位情况23.3645万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。

3.资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为23.3645万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，以上支出均通过县财政直接支付方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况

健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

2019年义务教育寄宿生生活补助项目及营养改善计划建设主要内容2019贫困学生200余人次，通过营养改善计划，提高学生生活水平，确保学生膳食均衡，促进学生身体健康。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合要求。

（二）项目管理情况

2019年义务教育寄宿生生活补助项目及营养改善计划经费来源为财政拨款，该项目投资23.3645万元，主要实施内容为2019贫困学生200余人次，通过营养改善计划，提高学生生活水平，确保学生膳食均衡，促进学生身体健康。

（三）项目监管情况

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县财政局文件相关规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为23.3645万元, 主要是2019贫困学生200余人次，通过营养改善计划，提高学生生活水平，确保学生膳食均衡，促进学生身体健康。

(二)项目效益情况

资助学生共计200余人次，营养改善每生每期40余次，资金达到23.3645万元，确保义务教育贫困学生正常入学，学生身体健康成长。

（一）评价结论

本次实施有义务教育贫困寄宿生生活补助项目记营养改善计划，是一项惠民工程，关系农村群众和学生的切身利益，本年共计资助学生200余人次，营养改善计划每生每期40余次，社会效益明显，满足了为学生和家长服务的需求。

（二）存在的问题

资金方面:补助资金有限，满足不了需求。

（三）相关建议

无。

附件2-3

2019年教学楼、厕所维修及浴室建设项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据苍溪县彭店乡初级中学校教学楼、厕所维修及浴室建设实施方案，苍发改投资〔2018〕169号文件，实施该项目，经费来源为财政拨款，用于教学楼、厕所维修及浴室建设的相关工作，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，确保了项目资金的安全。

（二）项目绩效目标

该项目经费来源为财政拨款，该项目投资40万元，主要实施内容为教学楼外墙翻新，教室美化，改善教学楼厕所，新建男女浴室两间，改善学生生活条件。

（三）项目自评步骤及方法

2019年教学楼、厕所维修及浴室建设项目建设主要实施内容教学楼外墙翻新，教室美化，改善教学楼厕所，新建男女浴室两间，改善学生生活条件。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我校要求。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付2018年教学楼、厕所维修及浴室建设项目专项资金40万元。彭店中学财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。该项目资金计划40万元，截至2019年12月31日，实际计划情况40万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

2.资金到位。该项目资金到位40万元，截至2019年12月31日，实际到位情况40万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

3.资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为39.7669万元，结余0.2331万元，已由县财政回收。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，以上支出均通过县财政直接支付方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况

健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

2019年教学楼、厕所维修及浴室建设项目建设主要实施内容教学楼外墙翻新，教室美化，改善教学楼厕所，新建男女浴室两间，改善学生生活条件。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合要求。

（二）项目管理情况

2019年教学楼、厕所维修及浴室建设项目经费来源为财政拨款，该项目投资40万元，主要实施内容教学楼外墙翻新，教室美化，改善教学楼厕所，新建男女浴室两间，改善学生生活条件。

（三）项目监管情况

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县财政局文件相关规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为39.7669万元，主要实施内容教学楼外墙翻新，教室美化，改善教学楼厕所，新建男女浴室两间，改善学生生活条件。

(二)项目效益情况

改善食堂环境，符合食堂管理规定，同时通过办公设备的购置，提升学校硬件设施，改善教学环境，提高教学质量。五、评价结论及建议

（一）评价结论

本次实施彭店中学教学楼、厕所维修及浴室建设项目，提升了学校的硬件设施，改善了学校环境，提高办学质量。社会效益明显，满足了为学生和家长服务的需求。

（二）存在的问题

资金方面:补助资金有限，满足不了经费的需求，缺少运行资金保障。

（三）相关建议

无。

第五部分    附   表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表